学校出纳现金
学校现金出纳管理制度
一、总则为了加强学校财务管理，确保现金资产的安全，规范现金出纳工作，防止现金流失和违法乱纪行为，根据国家有关财务管理制度和相关规定，结合我校实际情况，特制定本制度。
二、出纳岗位职责1. 负责学校现金的收付、保管和核算工作，确保现金收支的准确性、及时性和安全性。
2. 严格执行国家财务制度，遵守现金管理相关规定，对现金收支凭证进行审核、登记、保管。
3. 每日终了时，依据当天的现金收付凭证登记现金日记账，并清点库存现金，保证库存现金余额与现金日记账的现金余额一致。
4. 办理银行存款的收付业务，与银行核对账目，保证银行存款余额与银行存款对账单一致。
5. 负责发票的填开与保管，确保发票填开完整规范。
6. 协助其他部门办理相关财务事务，提供必要的财务支持。
三、现金管理1. 学校现金收支范围：教职工工资、津贴、奖金；学生助学金、奖学金；零星支出等。
2. 库存现金限额：根据学校实际情况，经财务部门核定，不得超过规定的限额。
3. 现金收支必须通过财务部门审批，并严格按照审批权限执行。
4. 超过库存现金限额的部分，应及时存入银行。
5. 禁止使用现金支付大额款项，超过500元以上的现金支付，需通过转账结算。
6. 严禁私设“小金库”、坐支、挪用公款和借支私用。
四、出纳管理1. 出纳人员必须具备良好的职业道德和业务素质，严格遵守财务纪律。
2. 出纳人员应定期参加财务培训，提高业务水平。
3. 出纳人员应妥善保管现金、票据、印章等物品，确保安全。
4. 出纳人员应按时核对现金、银行存款余额，确保账实相符。
5. 出纳人员应妥善保管财务凭证，定期归档。
五、监督与考核1. 学校财务部门对出纳工作进行监督，定期进行检查。
2. 对出纳工作成绩突出的，给予表彰和奖励；对违反本制度的，按照相关规定进行处理。
六、附则本制度自发布之日起施行，由学校财务部门负责解释。
七、未尽事宜，按照国家有关财务管理制度和相关规定执行。
现金出纳岗位职责
现金出纳岗位职责篇一:现金出纳岗位职责1、对已稽核现金收付凭证复核有效后准确收付款。
2、严格遵循“现金支付”制度。
3、做到领款人先签名后付款。
4、保证做到人离柜锁,款存于柜,锁须加密,密码加密。
5、保证做到日清月结无差错,超限必须存行,现金不得私借。
6、积极配合现金盘点。
7、整理清结的收付凭证并归档案。
8、对不符合规定的业务,拒绝支付现金。
9、及时备款,按时发放职工各种款项,按时分送职工工资单。
10、每月按时计算并发放夜班费。
11、按规定收取非医疗各项费用。
12、负责医院食堂帐目的出纳工作。
篇二:现金出纳岗位职责一、管理学校全部现金,收据和支票。
二、严格按照财务制度和现金支付范围的规定,办理收付报销手续,拒付不实凭证。
三、根据规定,按银行账户设置银行日记账,现金日记账。
日清月结,做到准确无误。
四、认真执行现金管理制度,每天结账,库存现金不超过银行规定限额。
五、认真开好转帐支票和现金支票,及时处理暂收,暂付款项。
六、熟悉各种财务制度和开支标准,仔细审核收付的每一张单据凭证,做到收付都符合制度标准。
七、按时编制工资表,做好工资和奖金发放工作。
八、未经主管校长批准,不得擅自将现金或账号借出。
九、会计间相互配合,相互监督,各尽其职,共同为学校管好财,用好财。
十、完成领导交办的其它任务。
篇三:现金出纳岗位职责1、熟悉国家财经法令法规及学院财务规章制度,坚持原则,办事公正。
2、严格按照国家现金管理制度办理现金付款业务。
付款时要认真复核原始单据金额。
发出的现金支票,领款人必须在存根联上签章,并加盖“现金付讫”戳记。
3、负责收回各种发放表,保证原始资料齐全,有冲账业务时要及时开出收据。
4、提取备用金、收取现金和支付各种费用时,要细心清点金额。
支付费用时要验明私章或签字。
防止短款、错发、冒领、漏章、假-币等事项发生。
5、严格遵守银行核定的库存现金限额,每天报销所需的现金要及时到位,超过部分必须存入银行。
不得坐收坐支,不得以“白条”抵充库存现金,更不得挪用公-款。
学校出纳现金日记账_会计学堂
学校出纳现金日记账学校应设置“现金日记账”，由出纳人员根据收付款凭证，按照业务发生的先后顺序逐笔登记。
每日终了，应计算当日的现金收入合计数、现金支出合计数和结余数，将结余数与实际库存数核对，做到账款相符。
现金出纳人员应对收款凭证和付款凭证进行仔细的复核，并以经过复核无误的收、付款记账凭证和其所附原始凭证作为登记现金日记账的依据。
每一笔账都要记明记账凭证的日期、编号、摘要、金额和对应科目等。
经济业务的摘要不能过于简略，应以能够清楚地表述业务内容为度，便于事后查对。
日记账应逐笔分行记录，不得将收款凭证和付款凭证合并登记，也不得将收款付款相抵后以差额登记。
为了及时掌握现金收、付和结余情况，现金日记账必须当日账务当日记录，并于当日结出余额;有些现金收、付业务频繁的单位。
现金日记账采用订本式账簿，其账页不得以任何理由撕去，作废的账页也应留在账簿中。
在一个会计年度内，账簿尚未用完时，不得以任何借口更换账簿或重抄账页。
记账时必须按页次、行次、位次顺序登记，不得跳行或隔页登记，如不慎发生跳行、隔页时，应在空页或空行中间划线加以注销，或注明“此行空白”、“此页空白”字样，并由记账人员盖章，以示负责。
在登记书写时，不要滥造简化字，不得使用同音异义字，不得写怪字体；摘要文字紧靠左线;数字要写在金额栏内，不得越格错位、参差不齐;文字、数字字体大小适中，紧靠下线书写，上面要留有适当空距，一般应占格宽的二分之一，以备按规定的方法改错。
记录金额时，如为没有角分的整数，应分别在角分栏内写上“0”，不得省略不写，或以“一”号代替。
阿拉伯数字一般可自左向右适当倾斜，以使账簿记录整齐、清晰。
为防止字迹模糊，墨迹未干时不要翻动账页;夏天记账时，可在手臂下垫一块软质布或纸板等书写，以防汗浸。
记录发生错误时，必须按规定方法更正。
但按照红字冲账凭证冲销错误记录及会计制度中规定用红字登记的业务可以用红色墨水记账。
现金日记账不得出现贷方余额(或红字余额)。
学校现金出纳员会计员职责范文（2篇）
学校现金出纳员会计员职责范文华晶学校会计员职责一、会计账目要做到日清月结，每月向校长和主管校长报告经费的收支情况，每季向校长办公会报告收支情况，每学期初、末向校务会报告经费预支、决算执行情况。
二、严格执行国家有关经费管理规定以及《会计法》所规定的职责，遵守财经纪律。
三、对上级机关和财政、税务、审计、物价等部门来校了解、检查财务工作，负责提供有关资料。
现金出纳员职责一、确保学校正常开支的资金的供应，及时发放工资，按规定加强现金管理，做好学杂费的收、缴工作。
二、按账目管理规定及时整理入档，妥善保存。
学校现金出纳员会计员职责范文（2）学校现金出纳员职责范本一：【____字】一、岗位职责1. 负责学校所有现金的收付和管理工作，确保资金安全和合理使用。
2. 负责编制和办理学校的财务凭证、票据等相关业务。
3. 负责学校的日常结算和核对工作，确保账务的准确性和及时性。
4. 负责与学校其他部门的沟通协调，解决相关财务问题。
5. 负责学校现金流的预测和管理，及时调整资金使用计划。
6. 负责学校现金资金的调拨和上缴工作，确保资金的正常流转。
7. 负责学校的财务统计和报表分析工作，提供财务分析意见和建议。
8. 负责学校现金出纳岗位的管理和培训工作，确保工作的规范性和高效性。
二、任职资格1. 具备大学本科及以上学历，财务、会计等相关专业优先考虑。
2. 熟悉财务管理和会计核算相关法律法规，熟练掌握相关财务软件。
3. 具备较强的数学和逻辑思维能力，严谨细致的工作作风，良好的沟通能力和团队合作精神。
4. 具备较强的财务分析和判断能力，熟悉会计核算和审计相关知识。
5. 具备一定的现金管理和风险控制经验，能够独立处理各类财务问题。
6. 具备较强的应变能力和抗压能力，能够在紧急情况下快速反应和处理。
三、绩效考核1. 完成学校财务工作的准确性：包括财务凭证和票据的准确编制和办理、学校日常结算和核对工作的及时性。
2. 学校现金使用计划的合理性和执行情况：包括资金流动性和安全性的控制、资金使用计划的合理性和可行性。
学校出纳会计岗位职责范文(二篇)
学校出纳会计岗位职责范文学校出纳会计岗位是一个非常重要的职责，需要负责学校的财务管理和相关事务。
下面是一份学校出纳会计岗位职责范本。
一、财务管理职责：1. 负责学校财务管理工作的具体执行，包括账簿记录、账户管理、出纳业务、资金收支、报销等方面的工作。
2. 监督学校的财务状况，确保账务的准确性和及时性。
3. 根据学校的财务制度和相关规定，进行预算编制和执行，合理分配和使用学校的资金。
4. 协助学校领导进行财务决策，提供相关财务报表和分析，为学校的决策提供支持。
二、资金管理职责：1. 负责学校日常资金的收付工作，包括现金、支票、银行卡等各种形式的资金。
2. 确保资金的安全性和完整性，建立健全的资金流转制度和内部控制机制。
3. 定期进行资金盘点和对账工作，防止资金的丢失和错误。
三、报销管理职责：1. 负责学校对各部门报销申请的审核和核对。
2. 根据学校财务制度和相关规定，对报销申请进行合法性和准确性审核。
3. 组织和监督报销流程，确保报销工作的高效和及时性。
4. 协助学校进行相关报销凭证的登记和归档，为审计工作提供支持。
四、账务管理职责：1. 负责学校的账簿记录和账务处理工作，包括资金收支的登记和核对。
2. 确保账务记录的准确性和及时性，及时发现和纠正错误。
3. 协助学校进行月度和年度的财务结算工作，编制相关财务报表和陈述。
五、税务管理职责：1. 熟悉税收政策和相关法规，负责学校的税务申报和缴纳工作。
2. 协助学校进行税务汇算清缴工作，确保学校的税务合规性。
3. 及时了解和学习最新的税收政策和法规，为学校的财务管理提供参考和建议。
六、协助审计职责：1. 协助学校进行内部和外部的财务审计工作。
2. 提供财务资料和协助审计师进行审计工作。
3. 加强财务内控，改善审计意见，并提出相关改进意见。
七、其他职责：1. 及时了解财经法规和政策，关注财务管理的最新动态。
2. 定期参加相关培训和学习，提高自身的财务管理能力和素质。
学校出纳现金管理制度
为了规范学校财务管理工作，加强现金管理，确保现金安全，提高财务管理水平，特制定本制度。
一、出纳岗位职责1. 负责学校现金的收付、保管和核算工作。
2. 严格按照国家有关财务制度规定，执行现金收支管理。
3. 及时、准确地进行现金日记账的登记，保证账目清晰、准确。
4. 定期盘点库存现金，确保库存现金与账目相符。
5. 负责现金支票、汇票等票据的领取、保管和使用。
6. 配合财务部门进行财务报表的编制和上报。
7. 完成财务主管交办的其他工作。
二、现金管理原则1. 严格执行国家有关现金管理的法律法规和财务制度。
2. 确保现金收支的真实性、合法性和准确性。
3. 坚持钱账分管，出纳人员不得兼任稽核、会计和收入、费用、债权债务账目的登记工作。
4. 严禁公款私存、挪用公款和套取现金。
5. 严格库存现金限额管理，不得超过规定限额。
三、现金收支管理1. 学校的现金收支必须通过财务部门统一办理。
2. 收入现金要及时入账，不得截留、挪用。
3. 支出现金必须具备合法的原始凭证，并经批准后才能支付。
4. 500元以下的零星支出，可使用现金支付；超过500元的支出，原则上应采用转账结算方式。
5. 现金支付应做到日清月结，确保现金收支平衡。
四、库存现金管理1. 学校的库存现金不得超过规定的限额，超过部分应及时存入银行。
2. 库存现金限额由财务部门根据学校实际情况确定，并报主管领导审批。
3. 库存现金的保管应由出纳人员负责，确保现金安全。
4. 库存现金的盘点应由出纳人员和财务部门共同进行，每月至少盘点一次。
五、票据管理1. 现金支票、汇票等票据由出纳人员负责领取、保管和使用。
2. 领取票据时，应仔细核对票据的金额、种类和用途。
3. 使用票据时，应按照规定填写票据内容，并加盖学校财务章。
4. 票据使用后，应及时销毁剩余部分。
六、奖惩措施1. 对严格执行本制度，表现突出的出纳人员给予表彰和奖励。
2. 对违反本制度，造成经济损失或不良影响的出纳人员，依法依规进行处理。
学校会计出纳岗位职责说明范本
学校会计出纳岗位职责说明范本学校会计出纳是学校财务部门中一项重要职位，主要负责学校资金的收支管理、账务核对和财务报表编制等工作。
以下是学校会计出纳岗位职责的详细说明。
一、资金收支管理：1. 理解和执行学校财务管理制度，确保学校资金的正常运作；2. 负责学校各项款项的收款、付款及日常资金的管理工作；3. 对学校资金的流入和流出进行严格监控，及时发现和解决资金运作中的问题；4. 定期对学校财务报表进行编制和汇总，提供准确的财务分析和决策支持。
二、账务核对：1. 负责学校各项经济业务凭证的审核和核对工作，确保凭证的真实性和合法性；2. 定期对学校各项账目进行清理和调整，确保财务数据的准确性和规范性；3. 协助学校领导及相关部门进行财务审计工作，对审计问题进行跟踪处理；4. 及时向学校领导报告财务异常情况，并提出解决措施。
三、财务报表编制：1. 负责学校财务报表的准备和编制工作，确保财务情况的透明和规范；2. 按期完成财务报表的填制和报送工作，确保报表的及时性和准确性；3. 统计和分析学校财务数据，提供财务决策的依据和参考；4. 协助学校领导进行财务预算和成本管理工作，提出合理化建议。
四、日常事务处理：1. 负责学校日常的财务票据和合同的管理工作，确保票据和合同的合规性；2. 协助学校其他部门进行采购和支付工作，确保资金使用的合理性和效益；3. 参与学校相关会议，提供财务方面的咨询和支持；4. 协助学校领导进行财务工作的文件和资料管理，确保信息的完整性和机密性。
五、税务申报和协调：1. 负责学校各项税务申报和上报工作，确保纳税的及时性和准确性；2. 及时了解和掌握最新的税务法规和政策，为学校提供合规性建议；3. 协调学校与税务机关的沟通和合作，及时解决税务问题；4. 协助学校领导进行税收优惠政策的申请和管理工作，降低学校的税费负担。
六、其它事项：1. 参与学校相关财务制度和流程的建设和改进工作；2. 参与学校内部控制和风险管理的建设和落实；3. 参与学校财务软件的操作和维护，提高财务工作效率；4. 参与学校相关财务培训和学习，提升自身专业素质。
学校出纳的工作内容-学校里的出纳工作
学校出纳的工作内容|学校里的出纳工作出纳的工作职责对于出纳明确自身是做什么的有很大的帮助。
本文就来分享一篇学校出纳的工作内容，希望对大家能有所帮助！学校出纳的工作内容(一)1.按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定，办理现金收付和银行结算业务。
收付款后，应在收付凭证上签章，并加盖“收讫”或“付讫”戮记。
2.严格遵守现金开支范围，不属于现金结算范围的不得用现金收付。
3.遵守库存限额规定，超限额的现金按规定及时送存银行。
如现金超额部分要妥善保管，如遇失窃及损失超额部分由本人负责。
4.根据会计制度的规定，在办理现金和银行存款收付业务时，应严格审核有关原始凭证，然后据此编制收付款凭证，并逐项顺序登记现金日记帐与银行存款日记帐。
5.随时掌握银行存款余额，避免签发空头支票。
6.不得出租银行帐户给其他单位办理结算。
7.管理库存现金与各种有价证券，保证其安全完整。
严格执行支票领用审批制度，支票领用登记制度。
8.管好各种空白支票、空白收据。
收据与支票领用时应办理领用手续，使用完毕应办理注销手续。
9.出纳人员因工作调动或其他原因调离出纳岗位的应按规定办好交接手续。
10.下班前锁好保险箱，关好防盗门窗，切断电源。
学校出纳的工作内容(二)为了加强学校经费的使用和管理，把有限的经费使用好，进而推动学校各项工作的开展，特制定本职责。
一、出纳人员要严格执行财务法律法规和财经纪律，对不合规、合理、合法的开支坚决不予开支。
二、严格执行资金缴存制度，实行收支两条线管理，不能坐收坐支。
三、要及时收集和管理好原始票据，按时按要求将原始票据移交给会计。
四、要认真审核原始票据，对不符合要求的票据坚决不能接收。
五、要配合学校采购好教育教学工作中所需的一切物资，参与学校监督和管理好校建工程。
六、要认真记写好现金日记账和银行存款日记账，不能做假账。
七、严格财务公开制度，定期拟出财务收支清单在公示栏中进行公示和在教职工会议上进行公布。
八、严禁公款私存，严禁设账外账。
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出纳入门：现金日记账的登记与审核一、概念解释
现金日记账是企业重要的经济档案之一，是由出纳人员根据审核无误的现金收付款凭证和银行存款付款凭证，顺时逐笔登记，用来反映库存现金的收入、付出及结余情况的特种日记账。
为了确保账簿的安全、完整，现金日记账必须采用订本式账簿。
二、业务要点
1.现金日记账的登记要求
现金日记账的登记要求如下表所示。
2.现金日记账的核对
现金日记账的核对要点如下表示。
三、应用实务
1.现金日记账的设置
企业只要有现金收付业务发生，就必须要设置现金日记账，应做到“有钱就有账，以账管钱，收付有记录，清查有手续”，以保证现金的合理使用和安全完整。
三栏式现金日记账的格式如下表所示。
2.现金日记账的启用
企业在启用现金日记账时应按规定内容逐项填写“账簿启用及接交表”和“账簿目录表”，以明确经济责任，防止舞弊行为，保证账簿使用的合法性及账簿资料的完整性。
在一本日记账巾设置两个以上现金账户的，应在第二页“账簿目录表”中注明各账户的名称和页码，以方便登记和查核。
“账簿启用及接交表”和“账簿目录表”的格式如表下表所示。
账簿目录表
3.库存现金盘点表
库存现金清查完毕，要编制库存现金盘点表。
具体如下表所示。