费用报销管理制度及实施细则
公司费用报销制度及报销流程模版（3篇）
公司费用报销制度及报销流程模版一、费用报销制度为保证公司的财务管理规范和资金使用合理性，制定以下费用报销制度：1. 费用报销范围公司的费用报销范围包括但不限于以下几个方面：- 差旅费：包括出差期间的交通费、食宿费、通讯费等；- 餐费：包括公务餐费用和外勤人员饮食费用；- 通讯费：包括电话费、手机费等；- 办公费：包括办公用品费用、印刷费等；- 培训费：包括员工培训费用和参加外部培训的费用；- 其他费用：包括公司业务所需的其他相关费用。
2. 报销标准及限额不同的费用报销项目设有不同的报销标准及限额，具体如下：- 差旅费：根据不同地区和出差距离的远近设定不同的交通费、食宿费、通讯费的限额；- 餐费：根据不同的人员身份和场合设定不同的餐费标准；- 通讯费：根据不同的业务需求和人员使用设定不同的通讯费限额；- 办公费：根据不同的办公用品和印刷品设定不同的办公费限额；- 培训费：根据不同的培训项目和参训人员设定不同的培训费限额；- 其他费用：根据具体情况设定其他费用的报销限额。
3. 费用报销流程及审批权限公司费用报销流程按照以下几个步骤进行：(1) 申请报销：员工根据实际需要在费用报销申请表中填写相关费用明细，包括费用项目、金额、时间等，并附上相应的发票或票据等凭证。
(2) 提交报销申请：员工将填写完整的费用报销申请表和相关凭证提交给直接上级审批。
(3) 上级审批：直接上级审批人对费用报销申请进行审批，并根据自己的审批权限决定是否批准。
(4) 财务审核：财务部门进行对已审批通过的费用报销申请进行审核，核实凭证的真实性和合规性。
(5) 报销付款：财务部门根据已审核通过的费用报销申请，将报销金额转账或支付给员工。
4. 费用报销申请表格及凭证要求费用报销申请表格需包含以下内容：- 申请人姓名及部门；- 费用报销明细表，包括费用项目、金额、时间等；- 相关凭证，如发票、票据、付款凭证等；凭证要求：- 发票和票据需真实有效，必须为原件或加盖公章的复印件；- 费用报销涉及差旅费、交通费等费用的，需提供交通工具票据或行程单等；- 费用报销涉及办公用品、印刷费等费用的，需提供购买凭证或加盖公章的申请单。
公司日常费用报销管理制度
公司日常费用报销管理制度第一章总则第一条为规范公司日常费用报销管理，保障公司财务安全，提高资金使用效率，根据相关法律法规和公司实际情况，制定本管理制度。
第二条本管理制度适用于公司全体员工，严格执行，不得擅自修改或违反规定。
对违反规定的行为，公司将依据相关规定进行处理。
第三条公司费用包括差旅费、办公费、业务招待费、通讯费等，具体范围由公司相关规章制度规定。
第四条公司日常费用报销由申请、审核、报销等环节构成，具体流程详见下文规定。
第五条本管理制度的解释权归公司财务部门所有。
第六条本管理制度自发布之日起执行。
第二章费用报销申请第七条费用报销申请应包括以下信息：（一）费用报销申请表；（二）相关费用的发票、收据等凭证；（三）费用明细表；（四）其他相关资料。
第八条费用报销申请应提交至所在部门负责人审核，并由财务部门审核确认。
第九条报销金额超过规定的上限，需公司领导签字同意后才能报销。
第十条报销申请应在费用发生后的7个工作日内提交，逾期不予受理。
第十一条对于临时出差等不可预见的费用支出，应当及时向上级领导报备，并在回程后尽快报销。
第三章费用审核第十二条申请部门负责人应对费用报销申请进行初步审核，确保费用真实、合规。
第十三条财务部门对费用报销申请进行进一步审核，核对报销申请表与凭证的一致性，金额的准确性。
第十四条审核过程中如发现问题，需立即通知申请人进行更正并重新提交。
第十五条财务部门对费用报销审核通过后，将费用报销记录录入会计系统，等待报销。
第十六条对于有争议的费用报销，应当由公司财务部门与申请人协商解决，如无法达成一致意见，可向公司领导汇报。
第四章费用报销第十七条费用报销发生后，申请人需在规定期限内携带相关凭证至财务部门办理报销手续。
第十八条财务部门应在3个工作日内完成费用报销的审批与发放，在因故需延迟发放时，应当事先告知申请人，并在延迟发放原因解决后立即处理。
第十九条公司财务部门应建立完善的费用报销记录档案，确保每一笔费用支出都有相应的记录与凭证。
费用报销管理办法及实施细则内容完整文档
费⽤报销管理办法及实施细则内容完整⽂档——费⽤报销管理办法及实施细则第⼀章总则为规范公司各种开⽀费⽤报销及付款程序，加强公司财务管理，控制成本，切实保障公司利益，根据《资⾦审批制度》和《费⽤预算制度》，特制定公司费⽤报销制度及实施细则。
第⼆章关于报销的审批流程及原则⼀、报销流程1、⼀般的报销流程（预算范围之内或有经审批的费⽤）经办⼈――本部门经理（或上级主管）——财务审核――副总经理——总经理审批——出纳⽀付2、特殊的报销流程（预算之外或没有经审批的费⽤）原则上预算之外或没有经审批的费⽤是不予以报销⽀付的，如确属公司正常经营和发展需要⽽发⽣的开⽀，可按以下流程报批：经办⼈填制单据并补申请报告――本部门经理（或上级主管）复核――财务审核——副总经理审批——总经理审核——董事长审批――出纳⽀付⼆、审批原则1、费⽤报销需经办⼈的主管领导批准，不得⾃⾏批准⾃⼰的报销费⽤。
2、不得逾越流程，不得未经直接领导审批，直接提交公司总经理审批，不得未经财务⼈员审核直接提交公司总经理审批。
3、出纳必须凭由经总经理、财务负责⼈均签名后的报销单⽀付相关费⽤，⼀旦发现违规操作，对出纳通报批评，如造成经济损失，由出纳及相关⼈员承担连带责任。
三、报销、审批及审批的责任经办⼈：因公办理业务时应向对⽅索取相应的原始单据，经济业务发⽣后应及时准确的填写报销单据，对经办的经济业务及提供的原始单据的真实性负有直接责任，并有责任及时向财务⼈员提供其审核所需的相应⽂件或资料。
部门负责⼈：对本部门发⽣的经济业务进⾏确认及对经办⼈提供的原始单据进⾏审核，对报销业务负有直接审核责任，并有责任协助财务⼈员的审核⼯作。
财务⼈员：审核报销的经济业务是否符合相应的规定，审核报销所提供的原始单据是否符合相应的要求审核报单据中是否按要求填写相应的项⽬和内容。
对不符合要求的报销单据、原始单据及填写不规范的⾏为提出相应的处理意见。
第三章报销原则1、预算内的费⽤⽅可直接报销。
费用报销管理制度
费用报销管理制度第一章总则第一条为了加强公司财务管理工作，规范费用报销行为，合理控制费用支出，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》及公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有部门和员工在日常工作中发生的各项费用报销活动。
第三条费用报销应遵循合法、合规、合理、真实的原则，确保费用支出符合国家法律法规、企业会计准则和公司相关规定。
第四条公司财务部门负责制定和完善费用报销管理制度，对费用报销工作进行指导和监督，确保制度执行的合规性和有效性。
第二章费用报销范围和标准第五条费用报销范围包括：（一）办公费用：如办公用品、办公设备、办公场地租赁等；（二）差旅费用：如交通费、住宿费、餐费、市内交通费等；（三）招待费用：如业务招待、客户招待等；（四）培训费用：如员工培训、外部培训等；（五）通讯费用：如电话费、网络费、邮费等；（六）其他费用：如劳动保护费、福利费、捐赠等。
第六条费用报销标准应遵循公司预算管理制度，根据公司实际情况和行业惯例制定，并在预算范围内合理控制。
第三章费用报销流程第七条费用报销流程如下：（一）申请：员工在发生费用支出前，应向部门负责人申请，并根据实际情况提交相关审批材料；（二）审批：部门负责人对申请进行审批，超出预算或特殊情况的，需提交至财务部门审核；（三）报销：员工在费用发生后，按照公司规定的时间和要求，向财务部门提交报销申请；（四）审核：财务部门对报销申请进行审核，确保报销材料齐全、合规，并根据实际情况进行核算；（五）支付：财务部门按照审核通过的报销申请进行支付，并将报销款项划拨至员工工资卡；（六）入账：财务部门将报销款项入账，确保财务报表真实、完整。
第四章费用报销管理要求第八条员工在报销费用时，应提供真实、合法、有效的原始凭证，包括发票、收据、合同等。
第九条费用报销单据应按照公司规定填写，字迹清楚，内容完整，不得随意涂改。
第十条报销单据应按照规定的顺序和方式粘贴，确保审核人能够清楚审阅。
遵守费用报销管理规章制度(7篇)
遵守费用报销管理规章制度(7篇)在社会发展不断提速的今天，制度的使用频率逐渐增多，制度是要求成员共同遵守的规章或准则。
我们该怎么拟定制度呢？下面是由小编给大家带来的遵守费用报销管理规章制度7篇，让我们一起来看看！遵守费用报销管理规章制度篇11、目的为了加强公司财务管理，强化费用控制。
2、适用范围公司员工费用报销管理。
3、职责3.1客服部负责制度的制定；3.2各部门负责按照制度执行。
4、内容4.1费用报销审批权限：4.1.1公司的费用开支均由各部门经理负责审核，财务核实，但最终批核权由总经理审批。
4.1.2如遇总经理外出，又急需于支付时，可按下列情况处理：费用在300元以下的，经部门经理审批后，财务可予以先行报销；费用在300元以上的，先由部门经理向总经理报告，再由总经理口头（电话）或书面（传真、E-mail）指示财务人员先行处理。
以上两种情况，财务部出纳必须待总经理回来时，再将有关单据交给补签。
4.1.3具审批权限的人员，不得签涉及自己的费用，其费用由其上级主管负责签批。
4.1.4所有的费用开支必须先获享有审批权人同意，才能实施。
不得“先斩后奏”。
4.2费用报销流程：4.2.1当费用发生后，受款人必须在三天内填写有关的报销凭证，并办妥本部门的审批手续，再送往财务审核，超出三天的费用不予报销，责任自负。
4.2.2.财务部必须认真、负责地审查有关的报销凭证及原始单据，重点要审查其内容是否真实合理，计算是否正确无误，手续是否完备无缺，有无违反公司规定和作弊嫌疑。
如有异议时，财务应当拒绝受理，并退回当事人重新办理。
情节严重的，必须立即报至其部门经理及总经理。
4.2.3由部门经理审批无误后，经财务审核无误的单据，应由财务送给总经理审批。
4.2.4财务在收到经获总经理批核的单据时，应在一天内，足额地支付有关款项给受款人，并在费用报销单上签收。
4.2.5受款人到财务处领取款项，在收款时，应当面点清款项。
4.3借款：4.3.1当事人因公办理涉及到费用需借款，必须填写借款申请单。
财务报销制度及实施细则
财务报销制度及实施细则1. 背景介绍财务报销制度是企业为了保证经营活动的规范化、透明化，对员工报销经费做出的规定和要求。
这一制度的重点在于管理，保证报销过程的公正、公平、公开，有效避免公司资金流向的泄露和不当使用。
财务报销制度是企业内部的基本制度之一。
它覆盖了企业内部多个方面，如人员报销、审批机制、费用报销流程等等。
制度的实施对于企业的管理效率、管理成本、经济效益等方面都有着重要的影响。
2. 财务报销的定义财务报销是企业内员工在使用自己的资金、或者使用公司受授权的资金进行日常报销的一种制度化流程和要求。
根据企业具体的情况，财务报销制度可以包括企业内部正常经营活动的一系列费用开支，如交通费、出差费、办公用品费、会议费、招待费等等。
3. 财务报销的流程财务报销制度的具体流程如下：3.1 费用申请员工需要在公司内部的费用申请表中填写相关资费明细，包括费用的用途、费用金额、时间、地点及开支者的姓名、部门等信息。
3.2 材料准备员工需要搜集报销相关的单据材料，包括公司内部的收据、支票、发票以及有效的交通工具票据等。
3.3 审批程序报销单据需要由相关负责人进行审核。
审核人需要严格审核材料的真实性、有效性及适用性，审核后进行批准或驳回。
3.4 财务结算审核通过后，报销单据流向财务部门进行最后的结算程序。
财务工作人员需要检查材料、审核费用是否符合公司内部的规定。
财务工作人员需要及时的完成报销及进行结算工作，并将现金支付或进行转账结算。
4. 财务报销的实施细则4.1 报销范围报销范围应该由公司明确定义，包括哪些费用可以报销、哪些费用不能报销。
不符合公司规定的报销项目不得报销。
4.2 报销单据的准备员工向公司申请报销，必须提供完备的单据材料，单据材料要保证真实、有效、准确、完整。
4.3 报销金额的限制公司可以设立报销金额的上限，员工不能超过上限进行报销。
同时，也可以针对不同部门或岗位设定不同的上限。
4.4 报销流程及制度的执行公司内部应该实施标准的报销流程并制定详细的制度，对制度执行的全局进行管理，并要定期进行制度规定和流程细节的优化。
费用报销规定及实施细则1
费用报销规定及实施细则1费用报销规定及实施细则1. 背景介绍费用报销是公司管理中的重要环节，准确、规范地报销费用对于维护公司财务健康和员工福利都具有重要意义。
为了确保费用报销的公正性、合规性和高效性，制定费用报销规定及实施细则是必要的。
2. 目的和适用范围本规定的目的是规范公司内部费用报销流程，明确相关责任和权限，提高费用报销的管理效率和准确性。
本规定适用于全体员工，包括正式员工、合同工、临时工等。
3. 费用报销的定义费用报销是指员工在工作过程中发生的符合公司政策和规定的费用，经过审核后由公司报销给员工。
4. 费用报销的分类根据费用性质的不同，费用报销可分为以下几类：- 差旅费：包括交通费、住宿费、餐饮费等与公务出差相关的费用；- 交际费：包括招待客户、业务合作伙伴等的费用；- 办公费：包括办公用品、办公设备维修等费用；- 培训费：包括员工培训、学术交流等费用；- 其他费用：包括员工福利、奖励、捐赠等其他费用。
5. 费用报销的申请流程员工在发生费用后，需要按照以下流程进行费用报销申请：- 步骤一：填写费用报销申请表格，包括费用明细、金额、发票等相关信息；- 步骤二：将申请表格提交给部门经理进行审批；- 步骤三：经过部门经理审批后，将申请表格提交给财务部门进行审核；- 步骤四：财务部门审核通过后，将费用报销款项支付给员工。
6. 费用报销的审批权限根据费用金额的不同，设定不同的审批权限：- 小额费用（例如100元以下）由部门经理审批；- 中额费用（例如100-1000元）由部门经理和财务部门负责人共同审批；- 大额费用（例如1000元以上）由部门经理、财务部门负责人和总经理共同审批。
7. 费用报销的审核标准费用报销的审核标准包括以下几个方面：- 费用必须符合公司政策和规定；- 费用必须有相应的发票或凭证；- 费用必须与员工工作相关；- 费用金额必须合理且符合市场价。
8. 费用报销的支付方式费用报销的支付方式可以选择以下几种：- 直接支付给员工：适用于小额费用或紧急情况下的费用报销；- 预付款支付：适用于差旅费等需要提前支付的费用；- 报销款支付：适用于员工先垫付费用后再进行报销的情况。
2023修正版财务费用报销制度及实施细则
财务费用报销制度及实施细则.财务费用报销制度及实施细则一、背景为规范公司内部的财务管理及费用报销流程，保证财务支出的合理性、合规性和准确性，制定本财务费用报销制度及实施细则。
该制度适用于公司全体员工，在费用报销时必须按照本制度执行。
二、定义1. 财务费用：包括但不限于差旅费、会议费、交通费、通讯费、业务招待费、培训费等直接与公司运营相关的费用。
2. 报销人员：指所有公司员工，包括正式员工、实习生以及临时工等。
三、费用报销流程1. 费用申请：报销人员必须在发生相关费用前提前向财务部门提出费用申请，注明费用的用途、金额以及相关凭证。
费用申请需通过公司内部的申请系统进行提交。
2. 费用凭证：报销人员必须保留与费用发生相关的凭证，如发票、收据、报销单等，作为资料核对和报销依据。
3. 报销申请：在费用发生后的7个工作日内，报销人员需要将费用报销申请以报销单的形式提交到财务部门。
报销单需要填写报销金额、费用类别、费用描述、附加凭证等相关信息。
4. 财务审核：财务部门会对报销单进行审核，并与报销人员进行核对，确保费用的真实性和合规性。
5. 报销审批：经过财务部门的审核后，报销单将提交给经理或相关责任人进行审批。
审批通过后，费用将纳入下一期报销发放的范围。
如有特殊情况，需由高级经理或财务总监审批。
6. 费用发放：经过审批的费用将在每月的报销发放日期进行发放，以现金、银行转账或企业等形式进行支付。
四、费用报销标准1. 差旅费：差旅费报销范围包括交通费、住宿费和餐饮费。
在发生差旅费用前，报销人员需提前向财务部门提交差旅费申请。
差旅费用按照公司差旅费用标准进行报销，超出标准部分需承担个人支付。
2. 会议费：会议费用需提前申请，并附上会议议程以及相关材料。
超过公司规定的费用限额的会议费用需额外经过高级经理或财务总监审批。
3. 交通费：交通费用报销范围包括公交车费、出租车费、火车票费用等。
为了节约公司开支和环保考虑，鼓励报销人员使用公共交通工具出行。
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费用报销管理制度及实施细则
一、目的
为加强公司费用报销管理，提高工作效益，特制定以下制度。
二、基本原则
1．客观性原则：实事求是，不弄虚作假；
2．及时性原则：及时办理报销手续，不做跨期、跨年度报销，当月费用必须在当月报销，出差人员必须在回公司后一周内办理报销手续，逾期不予报销。
3．合理控制原则：即“谁使用，谁负责，谁控制，考核谁”；
4．管理原则：公司各项费用本着先申请后使用的原则，严禁先支付后申请，紧急情况可口头申请，但事后必须补填申请表，方可到财务报销。
三、报销规则及流程及规则
1．不及时报账的，无正当理由逾期报账的，每日按报账金额的1%进行处罚。
2．费用报销单必须用黑水笔书写，用胶水粘贴附件，不得使订书针、大头钉、
回形针串别。
报销人填写报销单时必须书写工整，按报销单填写如下几项：业务
所属部门、报销时间、单据及附件张数、用途、金额合计大小写、报销人签字、
部门负责人审批，有借款的必须在报销单上注明原借款金额，对于填写不符
合规定的报销单，财务部门作退回处理。
3．对费用报销“用途”的填写需详细说明，如业务招待费应写明招待哪位客
户及地点，证明人或陪同人员签字；工作餐需写明就餐人员或就餐人员签字；
交通费应写明办事内容及起止地点等，用途内容在报销单上写不下的可另附
纸张写。
4．支付公司各项费用原则上刷卡支付，报销时应附刷卡账单及消费小票等凭据，无刷卡凭据及消费小票需特殊说明批准后方可报销。
5．所有的费用支出必须取得国家统一的正规发票，发票上盖有收款单位发票专用章或财务专用章。
外来票据不得有任何涂改，如有涂改可要求换发票。
否则财务不予报销，作退回处理。
对员工滥用职权侵占公司财产的行为一经发现即追缴财产追偿双倍赔偿及报公司辞退。
6．发票上抬头必须和报销单位一致，报销的内容和金额必须与发票的内容和金额相符，报销人和领款人必须为同一个人，如有不同必须有报销人的委托书，否则不能报销，作退回处理。
7．虚报价格或虚报报销金额的，小于5000元，按虚报金额的双倍进行赔偿；如金额超出5000元的，除双倍赔偿外，还将追究其职务侵占的法律责任。
8．对外签订的各种经济合同、协议及内部职工与公司签订的各种经济协议，预算方案送财务部一份，作为财务收、付款依据，对无依据的支付款项，财务部应拒绝支付。
9．对其他部门委托办理的事项，费用需由委托部门承担的，报销单应由经办部门填写，并经委托部门负责人签字确认,无委托部门负责人签字的,费用记入经办部门账。
10．财务部每周二统一审核报销单据，出纳每周五受理报销付款业务。
11．因签署办公场地、仓库等租赁合同而支付的押金收据原件必须交由财务部保管。
12．费用报销流程
报销人填写报销单部门负责人审批常务副总审核财务审
核）总经理审批--- 出纳付款报销人领款签收
四、附则
1．本制度由公司财务部制定、经总经理核准签发，自公布之日起试行，未尽事
宜以财务部发文为准。
2．公司可根据公司的经营情况，每半年检查，修订本制
度。
3．本制度由计划财务部负责解释。
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