费用报销管理规定(2018年版)
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费用报销制度 财务管理中,日常费用报销的管理是重中之重，下面是小编为大家整理的费用报销的有关规定，希望大家喜欢!
费用的报销制度与流程 1、报销的前提是报销人必须取得合法有效的报销单据(发票)。 (1)报销发票单位名称需写全称“***”; (2)项目部租赁房屋需以单位名义签协议、并需对方开据房屋租赁专用发票; (3)原则上跨年度发票不允许报销; (4)发票内容与报销单内容一致; (5)具体项目上发生的费用需填写对应的项目号、项目名称; (6)报销单上需写明所附单据数量; (7)报销时需将发票分类，按报销类型分行填列报销单据，报销类型主要分为以下几种：差旅费、业务招待费、交通费、通讯费、会议费(报销时需附会议通知)等。
会议费证明材料应包括：会议时间、地点、出席人员、内容、目的、费用标准、支付凭证等。
2、单笔报销总额超过201X元，需要提前一天通知财务备款。 3、费用报销基本流程及审批管理： (1)总经理负责公司所有货币资金等的支付审批。 (2)货币资金支付的批准方式为书面方式。 (3)部门主任根据公司本制度规定的费用报销标准对本部门发生的费用报销业务真实性审核。 2018-费用报销制度-范文模板 (4)财务部门对费用报销凭证的合法性，合规性、合理性、发票金额的正确性进行审核。
(5)出纳收到报销单后应检查总经理、部门主任、会计签名是否齐全，对审批手续齐全的报销单据应及时给予报销，对于不符合审批手续的报销单出纳有权拒绝报销或付款。
(6)报销人要对其所报销费用内容的真实性负全部责任，在费用发生后必须取得合法有效的凭证。
4、报销时间的具体规定： 公司财务部根据实际情况在每星期二、星期三、星期四集中进行财务报销。 5、费用报销单填写及票据粘贴要求： (1)报销单据填写应力求整洁美观，不得随意涂改; (2)报销单封面与封面后的托纸必须大小一致，各票据不得突出于封面和托纸之外(票据过大时应按封面大小折叠好);
费用报销管理规章制度规范(7篇)
费用报销管理规章制度规范(7篇)在日新月异的现代社会中,需要使用制度的场合越来越多,制度是国家法律、法令、政策的具体化,是人们行动的准则和依据。
下面是由小编给大家带来的费用报销管理规章制度规范7篇，让我们一起来看看！费用报销管理规章制度规范（篇1）第一章总则第一条目的为统一、规范员工出差流程管理，明确出差费用预算，特制定本制度。
第二条适用对象本制度适用于本公司所有员工。
第二章员工出差管理办法第三条公司员工出差分为：省内出差、省外出差。
第四条出差人员须在出差前三个工作日填写《出差登记表》，若因特殊原因无法提前填写的，须在到达出差目的地开展工作后的三个工作日内补填，出差结束后须在返回工作岗位的三个工作日内完成实际出差结束时间的填写。
第五条员工出差时间达到三个工作日以上，须办理交接工作，在出差前一个工作日填写好《工作交接表》提交至办公室主任处。
第六条出差期间的休息日（包括双休日和法定节假日）如需加班也必须打卡，若因个人原因未打卡，加班视为无效，不予发放出差补贴；若因工作原因或者其它不可预见性的原因无法打卡，出差地考勤负责人需要及时跟相关上级主管确认其加班事宜。
第七条出差员工在生活费用、交通费用、住宿费用报销过程中应实报实销，不得损公肥私，牟取私利。
第三章生活费管理规定第九条员工出差前可向公司借支生活费，以保障出差基本生活。
省内出差可向公司借支生活费的限额为500元，省外出差可向公司借支生活费的限额为1000元。
第十条出差人员如需借支生活费，须在出差前三个工作日填写的《出差登记表》中填写借支金额，经部门领导审核后，出纳人员确认审批结果，办理费用借支手续即可。
第十一条出差需借大笔现金时，须在出差前三个工作日向财务部申请；大额开支，应按银行的有关规定用支票支付。
第十二条员工出差结束后须在返回工作岗位的三个工作日内，持生活费有效凭证（国家认定的统一发票）到财务部办理生活费报销手续。
第四章交通费管理规定第十三条员工出差交通工具的使用须严格按公司规定执行，未按规定执行者，超标准部分将自行承担。
2018年公司报销制度
报销及差旅制度为了加强公司的财务管理，规范公司财务流程，根据国家有关法律、法规和各项财政政策，结合本公司的具体情况制定以下规定。
一、总则1、报销流程：1）办公室正常报销：报销人填写报销单（发票齐全）—部门主管审核—财务审核—领导签字—付款2）材料采购：请款人填写请款单—项目经理审核—财务审核（发票、汇款信息）—领导签字—财务付款2、借款(备用金)报销流程：1）填写借款单—部门主管审核—领导签字—财务付款—出差归来—填写报销单（发票齐全）—领导签字—财务出具收据冲销借款，多退少补。
2）长期在项目现场人员须在每月25日之前把单据整理好寄回公司，物流及材料单据须保存完整及时寄回，没有单据不予报销。
二、细则1、基本流程1）出差前财务借款：出差如需借款，到财务填写《借款单》并由项目经理审核签字，报领导签字，财务根据批示核准后方可借款（备注：借款原则是前帐不清后款不借，特殊原因除外）。
2）出差中出差期间所产生的需报销票据必须是符合国家税务机关认可的票据，并符合企业财务要求规范。
报销时必须是出差期间所产生的费用，票据与出差地点、出差时间等内容相吻合，并写明几人和人员名字，否则不予报销。
如因票据丢失，用其它票据充顶时需说明原因，部门负责人签署意见，单位总经理批示后给予报销，否则无效。
3）出差后财务报销：出差回来后七个工作日之内，凭票据完成报销手续，并结清余款。
无特殊原因，未按时报销者于当月工资中扣除，等报销时再行核付。
2、出差规定1）出差标准开车：使用公司车辆出差所产生的过路过桥费、油费、正常行驶过程中发生故障维修费用等符合报销规定的费用给予报销，由于司机原因造成的违章罚款、车辆损坏维修费用等经调查核实后由责任人承担。
乘车：可乘坐高铁二等座或普通卧铺，路程超过7小时或事情紧急需要乘坐飞机的，报领导批准后方可乘坐。
住宿标准：原则由公司办公室统一安排，如特殊原因个人办理需按照如下原则标准一线城市住宿标准350元 /天二线城市住宿标准260元 /天三线城市住宿标准180元 /天房屋数量：同性别的员工一同出差，住宿时应入住一个双人间。
费用报销管理制度
费用报销管理制度第一章总则第一条为了加强公司费用报销管理，规范财务行为，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》和国家相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工在日常工作中发生的各项费用报销行为。
第三条公司财务部门是费用报销管理的归口部门，负责对公司费用报销工作进行统一管理和监督。
第四条费用报销应遵循真实性、合法性、合理性、及时性原则，确保公司财务信息的真实、准确和完整。
第二章费用报销范围与标准第五条费用报销范围包括：（一）办公费用：包括办公用品、办公设备、通讯费用等；（二）差旅费用：包括交通费、住宿费、餐费、招待费等；（三）业务招待费用：包括业务招待用餐、礼品、娱乐等；（四）员工培训费用：包括培训课程费用、培训材料费用等；（五）员工福利费用：包括员工聚餐、节日福利、生日蛋糕等；（六）其他符合公司规定的费用。
第六条费用报销标准应遵循公司内部预算管理规定，根据公司实际情况和行业惯例制定，并报公司领导审批。
第七条员工在报销费用时，应提供真实、合法、有效的原始凭证，包括发票、收据、合同、支付凭证等。
第三章费用报销流程第八条员工在发生费用支出时，应事先了解相关费用报销规定，确保费用报销的合法性和合规性。
第九条员工在报销费用时，应填写《费用报销申请表》，并附上相关原始凭证，向所在部门负责人申请。
第十条部门负责人对员工提交的费用报销申请表进行审核，确认费用的真实性、合法性和合理性，并在《费用报销申请表》上签字。
第十一条财务部门对已审核通过的费用报销申请表进行审批，并根据公司财务规定进行报销处理。
第十二条财务部门应在报销完成后，将报销款项支付给员工，并保留相关报销凭证。
第四章违规处理第十三条员工违反本制度，有以下行为之一的，公司将严肃处理，并依法追究其法律责任：（一）提供虚假报销凭证，骗取公司财物的；（二）报销不符合实际发生费用，虚报冒领的；（三）利用职务之便，报销个人费用的；（四）其他违反费用报销规定的行为。
费用报销管理制度2018.4.4
费用报销管理制度1、总则1.1为了严格公司的费用报销的管理，规范费用报销流程，加强费用开支的控制，减少企业不必要的费用支出，实现公司利润最大化的要求。
根据《会计法》、《企业内部控制基本规范》等法律法规及公司有关规定，制定本制度。
公司财务部为费用报销管理制度的组织实施部门。
1.2公司费用报销制度至少应当关注下列风险：1.1.1公司的费用报销违反国家相关法律、法规，可能使企业遭受外部处罚，给企业带来经济及名誉损失。
1.1.2费用报销管理制度不健全或管理存在漏洞，可能导致公司费用支出增加，降低企业利润水平。
费用报销违反公司内部规章制度，可能导致舞弊行为，给企业造成资产损失或使股东权益受损；1.1.3费用支出未经适当审批或超越授权审批，可能因重大差错、舞弊、欺诈而导致企业损失。
1.1.4公司费用支出核算或记录错误，会影响财务数据的准确性，导致财务报告和信息披露错误。
2、费用报销审核程序及规定2.1所有费用报销需纳入公司预算计划。
费用报销人员应对所持原始票据的真实性负责，部门负责人应对本部门发生业务的真实性负责，部门负责人及财务审核人员发现报销人员所持票据与业务不符及虚假票据的不予报销。
所有报销票据必须同时具有国家规定的税务监制章或财政局监制章并加盖收款单位的财务专用章、发票专用章方可报销。
在超市所购商品必须在发票后附超市电脑小票，所购零散商品必须附有明细。
在百货商场的购物发票必须是电脑发票且有购物明细，如果是手开发票必须有购物明细方可报销。
2.2公司业务招待费和礼品费的报销规定2.2.1因业务需要发生招待的原则上在公司食堂进行接待，确需在外招待的必须附来客接待登记表，经分管领导同意后方可在外招待。
2.2.2职能部门发生的招待费和礼品费用单笔费用金额在1000以下的须经公司综合管理部安排、部门负责人签字，经公司分管领导签批后报销；单笔费用金额在1000元以上的须经公司总经理签批后财务部方可给予报销。
2.2.3营销公司发生招待费和礼品费：业务人员确因业务需要招待客户的，本着先申请、后招待原则。
2018最新管理制度范本模板-公司费用报销管理制度_1
公司费用报销管理制度1．目的为了加强公司财务管理，强化费用控制。
2．适用范围_______有限公司员工费用报销管理。
3．职责3．1行政人事部负责制度的制定；3．2各部门负责按照制度执行。
4．内容4．1费用报销审批权限4．1．1公司的费用开支均由各部门经理、副总经理负责审核，财务部核实，但最终批核权由总经理审批。
4．1．2如遇总经理外出，又急需于支付时，可按下列情况处理：费用在_______元以下的，经副总经理审批后，财务部可予以先行报销；费用在_______元以上的，先由副总经理向总经理报告，再由总经理口头（电话）或书面（传真、E-mail）指示财务人员先行处理。
以上两种情况，财务部出纳必须待总经理回来时，再将有关单据交给补签。
4．1．3具审批权限的人员，不得签涉及自己的费用，其费用由其上级主管负责签批。
4．1．4所有的费用开支必须先获享有审批权人同意，才能实施。
不得“先斩后奏”。
4．1．5凡差旅费的借支应提前一天上报财务部。
4．2费用报销流程4．2．1当费用发生后，受款人必须在_______天内填写有关的报销凭证，并办妥本部门的审批手续，交本部门专人统计费用报销清单，再送往财务审核，超出_______天的费用不予报销，责任自负。
4．2．2．财务部必须认真、负责地审查有关的报销凭证及原始单据，重点要审查其内容是否真实合理，计算是否正确无误，手续是否完备无缺，有无违反公司规定和作弊嫌疑。
如有异议时，财务部应当拒绝受理，并退回当事人重新办理。
情节严重的，必须立即报至其部门经理及总经理。
4．2．3由部门经理审批无误后，交副总经理审批；经财务部审核无误的单据，应由财务部主管送给总经理签批。
4．2．4出纳在收到经获总经理，副总经理（_______元以下）批核的单据时，应当尽快，足额地支付有关款项给受款人，由受款人所在部门专人统一领取款项，并在费用统计表上签收领取。
费用报销制度2018
费用报销制度版本第1．1版页码第0 / 13页费用报销制度编制/日期：2017-9-19审批/日期：2017-9-21发布日期：2017-9-25生效日期：2017-9-25受控状态：■受控□非受控受控编号：001文件更改记录页码更改条款实施日期申请人更改日期文件更改单号目录第一章总则 (1)第二章费用报销管理的基本规定 (2)第三章关于人力成本的规定 (4)第四章关于装修费、租赁费和维修费的规定 (4)第五章关于日常费用的规定 (5)第六章关于差旅费的规定 (5)第七章关于业务招待费的规定 (7)第八章关于市场费用的规定 (8)第九章关于会议费用的规定 (8)第十章关于税费、财务费用及营业外支出的规定 (9)第十一章附则 (9)费用报销制度版本第1．1版页码第1 / 13页第一章总则第一条目的为加强公司财务费用报销日常管理，规范各部门员工费用签批流程和报销标准，提高财务报销的工作效率，特制定本制度。
第二条范围：本制度规定了公司费用报销和审批的管理职责、管理内容与要求。
第三条定义：3.1人力成本：指工资、奖金、福利、保险、培训费、工会费和人事费用3.2固定费用：包括折旧、摊销开办费、租赁物业费、通讯网络费、水电费、电讯费3.3日常费用：包括办公费、易耗品摊销、差旅费、检测费等3.3.1办公费：3.3.1.1各部门的纸张、文具用品、复印费、硒鼓费、名片、软盘费（光盘）、业务书籍费、报刊杂志费、档案管理费、印制办公资料费；3.3.1.2办公品及易耗品的维修费；3.3.1.3会员年会费；3.3.1.4有关信息化建设费用（如网站制作费，域名注册费，ERP的费用）；3.3.1.5办公室的花木费。
3.3.2易耗品摊销：指价值低于2000元的财产，如电脑配件、生活用品、小金额的办公设备等。
3.3.3差旅费：指交通费（出差车船、机票费、出差地市内交通费）住宿费、出差补贴及其他伴随出差发生的正常费用，出差发生的业务招待费按照招待费审批报销并计入招待费。
费用报销管理规定(3篇)
第1篇第一章总则第一条为规范公司费用报销管理，提高资金使用效率，确保财务报表的真实性、完整性和准确性，根据国家相关法律法规和公司实际情况，制定本规定。
第二条本规定适用于公司全体员工，包括但不限于管理人员、技术人员、销售人员、行政人员等。
第三条费用报销管理应遵循以下原则：（一）合规性原则：费用报销必须符合国家法律法规和公司制度规定；（二）真实性原则：费用报销必须真实、合法，不得虚报、冒领；（三）合理性原则：费用报销应合理、节约，不得超出合理范围；（四）及时性原则：费用报销应及时办理，不得拖欠。
第二章费用报销范围第四条费用报销范围包括但不限于以下内容：（一）差旅费：因公出差产生的交通费、住宿费、伙食补助费、市内交通费、通信费等；（二）招待费：因公接待产生的餐饮费、住宿费、交通费、礼品费等；（三）办公费：办公用品、低值易耗品、维修费等；（四）培训费：参加公司组织或认可的培训产生的费用；（五）会议费：参加公司内部或外部会议产生的费用；（六）业务费：开展业务活动产生的费用；（七）其他费用：根据公司实际情况，经批准的其他费用。
第三章费用报销标准第五条费用报销标准根据国家相关规定和公司实际情况制定，具体如下：（一）差旅费：1. 交通费：根据出差地点、交通工具、行程距离等因素，参照国家相关规定和公司标准执行；2. 住宿费：根据出差地点、住宿条件等因素，参照国家相关规定和公司标准执行；3. 伙食补助费：根据出差地点、行程天数等因素，参照国家相关规定和公司标准执行；4. 市内交通费：根据出差地点、交通方式等因素，参照国家相关规定和公司标准执行；5. 通信费：根据出差地点、通信需求等因素，参照国家相关规定和公司标准执行。
（二）招待费：1. 餐饮费：根据接待对象、接待地点等因素，参照国家相关规定和公司标准执行；2. 住宿费：根据接待对象、住宿条件等因素，参照国家相关规定和公司标准执行；3. 交通费：根据接待对象、交通方式等因素，参照国家相关规定和公司标准执行；4. 礼品费：根据接待对象、礼品性质等因素，参照国家相关规定和公司标准执行。
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费用报销管理规定（2018年版）
第一章总则
第一条为加强成本费用的管理，规范公司费用报销，保证费用发生的真实性、合法性、准确性和完整性，有效防范各种经济风险，杜绝舞弊行为，根据国家法律法规及公司管理制度，特制定本规定。
第二条本规定所指的费用是指公司生产经营过程中所发生的经济利益的流出以及各种耗费。
第二章基本规定
第三条所有费用报销均应遵循公司资金管理及经济合同管理的基本规定，严格按照规定的审批权限、审批流程执行。
严格控制大额现金支付，对单项单笔超过30,000元的支出（培训、采购等），原则上只能通过公对公转账结算，特殊情况须书面说明原因并经总经理和财务负责人签字同意后，才能支付现金。
第四条对费用报销的原始凭证要求。
费用报销时必须填制或取得原始凭证，原始凭证是指证明经济业务发生的真实性和合法性的各种发票、合同、入库单、领料单、审批单、装载单、相关报告、统计报表以及其他有关文件资料等。
（一）发票：必须是符合国家财务制度规定的发票、财政监制或者税务监制的收款收据，发票必须加盖发票专用章，收据加盖财务专用章，红章的字迹须清晰完整。
不符合规定的发票或者不能取得发票不得报销。
现行在用的发票主要包括：
1.增值税专用发票（三联版、六联版）；
2.增值税普通发票（二联版和五联版、电子发票、卷票，发票代码调整为12位）；
3.通用机打发票（千元版、万元版）；
4.通用定额发票；
5.出租车发票；
6.景点等门票（加盖全国统一的发票监制章和发票专用章的门票才属于发票）；
7.火车票；
8.火车票退票费报销凭证（铁路部门自制的）；
9.航空运输电子客票行程单（民航总局官网查询真伪，机票退票费正常发票开
具）；
10.机动车或二手车销售统一发票；
11.从境外单位或个人购进服务、无形资产或者不动产需要代扣代缴增值税情形
取得的完税凭证。
根据最新发票相关规定，增值税发票必须满足如下要求：
1.购买方名称和纳税人识别号，必须完整准确，不能有错漏，也不能多字；
2.票面的“货物或应税劳务、服务名称”栏次内，必须包括正确的商品和服务税
收分类编码简称，没有写简称或简称逻辑关系不对属于不符合规定的发票，不得报销；
3.发票内容应按照实际购买的商品或服务开具，公司不接受以“办公用品”、
“生活用品”、“食品”、“日用品”、“礼品”等笼统名称开具的发票，如果商品种类较多，可以接受汇总开具的增值税发票，并附从防伪税控系统中开具的明细清单。
（二）费用报销的原始凭证不能仅有一张发票，还必须包括业务实质性要件，与报销单之间应具有较强的逻辑性和关连性，能有力支撑费用发生的真实性。
包括但不限于下面这些情况：
1、实物资产
如：购买原材料、机器设备、办公用品、低值易耗品、礼品等，应有入库单、入库单签章、审批手续齐全，大额采购应有采购合同，发票日期和发票金额须与采购合同对应等。
2、租金发票
须有房屋租赁合同、发票日期金额应与租赁合同吻合。
3、业务招待费
业务招待费报销，应有经办人、部门经理甚至公司总经理审核签批，大额发票须有消费清单。
（大额发票是税务稽查重大，如果没有清单，可能会认为虚假消费。
）
4、差旅费
差旅费报销单内容应填写齐全，所附的车票应为去出差地的车票、餐饮、住宿、交通费发票应为出差地的发票、人员和人员名单须与派出的人数相吻合。
5、会议费
会议费报销，应有会议通知、会议议题、参会人员名单、签到表等资料，不能有与会议无关费用（如旅游费）列支。
6、运费及快递费
应有运单和快递单，起运地和运达地必须与运单和快递单相吻合。
7、油费
加油费报销，报销的加油费须为本公司车辆，加油费总额不能超过了车辆理论行车的最大油耗量。
（三）报销单的填写，必须具备以下内容：填制日期、经济业务内容和金额、附件张数、经办人签名，经过部门负责人、财务负责人和总经理审批签字。
报销单据一律用黑色钢笔或签字笔填写；所有签名必须中文、全名亲笔签名，如有特殊情况需代签的，必须在代签人姓名后面加“代”；报销单不得涂改，如有错误，需要重新填写。
凡填有大小写金额的原始凭证，大小写金额必须相符，不允许涂改、刮擦、挖补；小写金额与人民币符号间不得有空格；大写金额无数字部分用零或ⓧ补齐。
（四）不符合上述要求的单据处理
对不真实、不合法的原始凭证，财务部有权不予受理，并向单位负责人报告，请求查明原因，追究有关当事人的责任；
对记载不准确、不完整的原始凭证财务部有权予以退回，并要求经办人员按照国家及公司有关财务制度的规定进行更正、补充；
原始凭证记载的内容或金额有错误的，应当由开具单位重新开具。
（五）原始凭证粘贴规范
1、票据先分类，再按时间排序，有层次地粘贴到粘贴单上；小张的票据需要均匀的粘贴，不能厚薄不均，确保单据平整；各票据不得突出于报销单和粘贴单之外；
2、要用胶水粘贴附件，严禁用订书机装订、固体胶粘贴；
3、票据上的金额、日期等重要信息不得被胶水粘贴住，要保证票据信息可见可查。
（六）费用报销原则上必须在3个月内报销，超过6个月的费用不予报销。
第三章 基本流程
第五条 费用报销基本流程
第六条 常见费用报销的标准和程序
（一）差旅费
1、基本要求：
（1）各部门员工因公出差时，必须以节约差旅费用为基本原则，严格执行公司的差旅管理制度，并按照公司的规定选择相应的出行方式、入住相应酒店或宾馆。
（2）各部门员工的出差安排由主管领导根据业务需要在费用额度内自行控制。
（3）报销时需要提供合理出差事由和有效费用票据，即相关票据必须构成完整的往返程，出差超过一天的需提供有效住宿发票，
填写日期要与粘贴票据的日期相一致，
粘贴的票据的顺序要与填写的顺序相一致。
2.交通工具的选择
（1）经理级及以下员工出差时，如果乘坐火车6小时内能到达的，须乘坐火车（高铁二等座/普通火车硬卧、硬座）。
当该行程的优惠机票价款低于火车票价时，经公司领导批准，可选择乘坐飞机（经济舱）。
陪同公司领导一起出差的员工，经公司领导批准，可以乘坐飞机；外地出发至另一目的地的，也按此执行。
（2）符合条件乘坐飞机出差的，需要按照规定统一购买经济舱机票，选择最经济的航班出行，并尽可能提前预定往返程机票，以便获得更好的机票价格优惠。
报销时需要提供登机牌作为乘机依据。
（3）乘坐大巴车的，需要提供出发地到目的地的机打发票。
（4）员工出差往返机场的机场巴士交通费实行实报实销。
3.食宿管理
（1）员工出差应秉承节俭的原则，在规定的住宿标准内选择入住的酒店，住宿费超过标准部分，由员工个人自行承担；员工出差时的实际住宿费低于住宿标准部分，可享受30%的节约补贴。
陪同领导出差的，如因工作需要须与领导入住同一酒店的，住宿标准可参照出差领导标准执行。
（2）国内食宿及市内交通报销标准
4.其他事项
（1）其他伴随出差的正当费用，凭正规发票报销。
（2）住宿费用由出差人员在离开酒店时以现金或刷卡的方式结算。
（二）交际应酬费
1.基本要求
（1）坚持厉行节约的原则，严格控制交际应酬活动的数量和规模，力求简朴，反对铺张浪费，严禁高消费娱乐活动。
（2）接待费（餐费、酒水费等），需事前审批。
经办人须提前提交接待计划申请（至少注明时间、地点、人员、人数），并经主管领导审批同意后办理。
2.费用标准
（1）必须在年度费用计划内申请费用。
（2）客户来访接待标准
（三）零星采购
零星采购或送外维修实行事前申报制度，由申请单位填制请购单或送外维修申请，由所属部门领导、财务负责人审核并经总经理审批后办理。
取得发票后，按有关审批流程报销费用，发票后需附经审批的请购单、报告、送外维修申请单、验收人签名等。
（四）市内交通费
1、出租车费用：经理以上职级可根据实际情况需要自行选择；部门经理以下职级人员在时间紧迫或需要拜访重要客户或处理重要事务时，可在总监级以上领导的批准下选择乘坐出租车。
在报销时，须在车票背面注明起止地点及办理事项。
2、地铁公交车费用：地铁和公交车费用凭发票报销。
3、如使用公司公务车辆外出办事，不允许再报销车费；使用自用车辆者，油费、停车费和过路费可以实报实销（在使用之前，必须得到总经理的批准）。
第四章附则
第七条本制度由财务部负责制定，经总经理和董事长审批后执行。
第八条本规定自下发之日起实施,公司原有报销的有关制度和规定与本规定有抵触的，以本通知为准。
本通知未规定事项，按原来的相关规定执行。
审批：审核：拟制：。