某公司财务管理制度之总公司费用报销管理规定

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公司日常费用报销管理制度

公司日常费用报销管理制度第一章总则第一条为规范公司日常费用报销管理，保障公司财务安全，提高资金使用效率，根据相关法律法规和公司实际情况，制定本管理制度。

第二条本管理制度适用于公司全体员工，严格执行，不得擅自修改或违反规定。

对违反规定的行为，公司将依据相关规定进行处理。

第三条公司费用包括差旅费、办公费、业务招待费、通讯费等，具体范围由公司相关规章制度规定。

第四条公司日常费用报销由申请、审核、报销等环节构成，具体流程详见下文规定。

第五条本管理制度的解释权归公司财务部门所有。

第六条本管理制度自发布之日起执行。

第二章费用报销申请第七条费用报销申请应包括以下信息：（一）费用报销申请表；（二）相关费用的发票、收据等凭证；（三）费用明细表；（四）其他相关资料。

第八条费用报销申请应提交至所在部门负责人审核，并由财务部门审核确认。

第九条报销金额超过规定的上限，需公司领导签字同意后才能报销。

第十条报销申请应在费用发生后的7个工作日内提交，逾期不予受理。

第十一条对于临时出差等不可预见的费用支出，应当及时向上级领导报备，并在回程后尽快报销。

第三章费用审核第十二条申请部门负责人应对费用报销申请进行初步审核，确保费用真实、合规。

第十三条财务部门对费用报销申请进行进一步审核，核对报销申请表与凭证的一致性，金额的准确性。

第十四条审核过程中如发现问题，需立即通知申请人进行更正并重新提交。

第十五条财务部门对费用报销审核通过后，将费用报销记录录入会计系统，等待报销。

第十六条对于有争议的费用报销，应当由公司财务部门与申请人协商解决，如无法达成一致意见，可向公司领导汇报。

第四章费用报销第十七条费用报销发生后，申请人需在规定期限内携带相关凭证至财务部门办理报销手续。

第十八条财务部门应在3个工作日内完成费用报销的审批与发放，在因故需延迟发放时，应当事先告知申请人，并在延迟发放原因解决后立即处理。

第十九条公司财务部门应建立完善的费用报销记录档案，确保每一笔费用支出都有相应的记录与凭证。

某上市公司费用报销管理条例

某上市公司费用报销管理条例某上市公司费用报销管理条例第一章总则第一条为规范公司内部费用报销工作，提高财务管理效率，保障公司财务安全，根据《中华人民共和国公司法》和其他相关法律、法规的规定，制定本条例。

第二条本条例合用于某上市公司所有员工的费用报销工作。

第三条公司所有员工在公务活动中发生的费用要按照本条例要求进行报销。

第四条具体的费用报销事项和流程由财务部门负责具体指导和管理。

第五条公司财务部门有权对员工提交的费用报销单和相关凭证进行审核，核实费用的合理性和真实性。

第二章费用报销的范围和要求第一节出差费用第六条出差期间的交通费、住宿费、餐费等应合理报销。

员工需提供相关发票、交通票据等用以证明费用的真实性。

第七条出差过程中的其他费用，如小额物品购买、通讯费等，需提供明细清单和相关凭证，详细列明费用用途。

第二节进修费用第八条员工参加公司组织的进修培训活动所发生的费用可以报销。

员工需提供相关的培训学校证明、报名费用缴纳凭证等。

第九条进修期间的食宿、交通等费用，需提供详细的费用清单和相关凭证，以便核实费用的合理性。

第三节员工福利费用第十条公司规定的员工福利费用可以报销，如员工生日礼物、团建费用等。

员工需提供相关的申请和报销凭证。

第十一条员工福利费用的报销应符合公司规定，需经相关部门审批和核准。

第四节其他费用第十二条公司员工在公务活动中发生的其他费用，应合理报销。

员工需提供详细的费用清单和相关凭证。

第十三条其他费用的报销应符合公司规定，需经相关部门审批和核准。

第三章费用报销流程第一节提交报销申请第十四条员工在发生费用后，需及时向财务部门提交费用报销申请。

申请需包括费用明细、相关凭证和申请表格等。

第十五条费用报销申请应填写真实、准确的信息，不得有虚假和夸大之处。

第二节财务审核第十六条财务部门在收到费用报销申请后，会对申请材料进行审核。

审核内容包括费用的合理性、真实性等。

第十七条如有需要，财务部门可以要求员工提供补充的相关资料和凭证。

公司费用报销的管理制度办法

公司费用报销的管理制度办法公司费用报销的管理制度办法（篇1）参照国家近期差旅费报销的有关规定，结合本公司实际情况，特制定如下制度及规定：一、长途报销标准：1、原则上出差的员工须先填写出差申请表，注明出差地点、时间、出差人员、事由、日程按排及费用预算。

申请表先由部门负责人审核签字，再交总经理签批，最后交行政办备档。

若因特殊情况来不及填出差申请表的，应电话告之行政办，行政办进行登记，员工出差回公司后再补填。

2、出差过程中涉及宴请的应事先填写宴请申请单，出差过程中需要临时宴请的须电话请示公司领导，否则公司将不予报销。

交纳会务费及乘坐高铁、软卧、飞机须事先特别报告，末经事先审批不予报销。

3、员工出差期间，每天必须以邮件或手机短信的形式将当日工作向公司汇报，出差回公司后整理成出差报告，作为差旅费报销的依据。

4、员工出差期间的费用标准如下：a、部门经理以上级别的员工出差县市级以下地区，住宿费按100元/夜报销，餐费补贴30元；地市级以上地区，按90元/夜报销，餐费补贴30元。

b、普通员工出差到县市级以下地区，按90元/夜报销，餐费补贴20元；地市级以上地区，按80元/夜报销，餐费补贴20元。

出差回公司三天之内，出差人员应对出差事务完成情况作出详细的说明和分析，写出出差报告，凭出差报告和出差申请表及相关费的原始有效票据（相关的车船、住宿费及其他手续费等），报销出差费用。

超出时间不予以报销。

二、短途报销标准：1、市内不分职级，统一标准执行：公交车费实报实销，一般市内不报误餐费，特殊情况市内的士费经总经理书面批准后再报销。

三、电话费用公司原则上不报销手机费用，因公出差的可报销当月电话费用，实报实销，须出具发票。

四、本规定自2月1日起试行。

公司费用报销的管理制度办法（篇2）为进一步规范学校财务管理，保障教师完成学校安排的各项学习培训、外差等工作任务，现对教职工差旅费报销标准作出如下规定：一、差旅原则1、全体教职员工必须服从学校外差工作安排，学校安排后方为因公出差。

公司报销费用管理制度

公司报销费用管理制度第一章总则为规范公司报销费用管理，强化公司财务管理，保障公司财产安全，提高公司运营效率，特制订本制度。

第二章适用范围本制度适用于公司全体员工。

第三章报销费用范围公司报销费用范围包括但不限于：1. 差旅费用：员工出差期间的交通、食宿、通讯等相关费用；2. 业务招待费用：与客户或合作伙伴进行业务招待及沟通的相关费用；3. 办公用品费用：员工办公用品的采购费用；4. 会议费用：员工参加会议的交通、食宿、会议费用；5. 其他公司业务相关费用。

第四章报销费用管理流程1. 员工应在费用发生后及时填写报销单，并按照规定附上相关发票、凭证；2. 相关部门负责审核报销单及发票凭证；3. 财务部门对审核通过的报销单进行报销，并按规定付款。

第五章报销费用限额公司针对不同类型的费用设立了相应的报销限额，员工在超出限额后需要经过相关部门的特批才能报销。

第六章报销费用标准公司规定了各类费用的报销标准，员工在报销时需按照标准执行。

第七章报销费用账务处理1. 公司要求员工在填写报销单时需真实、完整地填写相关信息；2. 财务部门要及时对报销费用进行核对，确保费用准确无误；3. 财务以借款、现金支付等形式进行报销；4. 财务部门需将报销记录及时录入系统，并保留相关凭证。

第八章报销费用违规处理1. 如发现员工填报虚假资料、冒领费用等行为，公司将按公司规定进行相应的处理；2. 对于财务部门工作人员涉嫌贪污、挪用公司资金等行为，公司将按照相关法律法规进行处理。

第九章附则本制度自发布之日起正式施行。

公司对本制度拥有最终解释权。

以上为公司报销费用管理制度，凡公司员工均需遵守执行，违反者将受到相应处罚。

制定单位：（公司名称）日期：（年月日）。

公司费用报销标准制度范本

第一章总则第一条为规范公司费用报销行为，确保公司资金安全，提高资金使用效率，根据国家相关法律法规及公司财务管理制度，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司全体员工及外聘人员，涉及各类费用报销。

第三条费用报销应遵循合法、合规、合理、节约的原则，严格执行审批程序。

第二章费用报销范围第四条以下费用可报销：1. 差旅费：因公出差产生的交通、住宿、伙食、市内交通等费用。

2. 办公费：办公用品、低值易耗品、办公设备等费用。

3. 通讯费：公务电话、短信、网络等费用。

4. 业务招待费：因业务需要，按规定标准发生的招待费用。

5. 会议费：公司内部或参加外部会议产生的费用。

6. 培训费：参加公司组织的各类培训产生的费用。

7. 其他按规定可报销的费用。

第三章费用报销标准第五条差旅费标准：1. 交通费：根据公司规定的交通工具及收费标准报销。

2. 住宿费：根据公司规定的住宿标准报销。

3. 伙食费：根据公司规定的伙食标准报销。

4. 市内交通费：根据公司规定的市内交通标准报销。

第六条办公费标准：1. 办公用品：根据实际需求购买，不超过公司规定的单价标准。

2. 低值易耗品：根据实际消耗情况，不超过公司规定的单价标准。

3. 办公设备：按照公司规定的采购程序和标准报销。

第七条通讯费标准：1. 公务电话：按照公司规定的通讯费标准报销。

2. 短信、网络：按照公司规定的通讯费标准报销。

第八条业务招待费标准：1. 按照公司规定的业务招待标准报销。

2. 招待费用应合理、适度，不得铺张浪费。

第九条会议费标准：1. 按照公司规定的会议费用标准报销。

2. 会议费用应合理、节约，不得超出预算。

第四章费用报销程序第十条费用报销程序如下：1. 员工填写费用报销单，注明报销事由、金额、时间等。

2. 经办部门负责人审核业务的真实性、合理性，签字确认。

3. 财务负责人审核报销单据的合规性，签字确认。

4. 主管领导审批报销单据，签字确认。

5. 财务处根据审批结果办理报销手续。

公司费用报销管理制度

公司费用报销管理制度第一章总则第一条为加强公司费用管理，规范费用报销行为，提高公司财务管理水平，根据国家有关法律法规和公司财务管理制度，制定本制度。

第二条本制度适用于公司全体员工在日常工作中发生的各项费用报销行为。

第三条公司费用报销应遵循真实性、合法性、合理性、及时性原则。

第四条公司财务部门是费用报销管理的归口部门，负责对公司费用报销的合规性、合理性进行审核。

第二章费用报销范围和标准第五条费用报销范围包括：（一）办公费用：包括办公用品、通讯费、水电费、物业管理费等；（二）差旅费用：包括交通费、住宿费、餐饮费、市内交通费等；（三）业务招待费用：包括接待费、招待用品费等；（四）培训费用：包括培训费、资料费、住宿费等；（五）购置费用：包括固定资产购置、维修费用等；（六）其他符合公司规定的费用。

第六条费用报销标准应遵循公司财务预算和内控要求，严格执行国家和公司的有关规定。

第三章费用报销流程第七条费用报销流程如下：（一）发生费用时，员工应取得合法、真实的发票或其他有效凭证；（二）员工填写《费用报销单》，附上相关发票和有效凭证，向部门负责人申请报销；（三）部门负责人对《费用报销单》进行审核，确认费用的真实性、合规性和合理性，签字后提交财务部门；（四）财务部门对《费用报销单》进行财务审核，确认无误后进行报销处理；（五）财务部门按月将报销款项划拨至员工工资卡。

第四章费用报销管理要求第八条员工在报销费用时，应严格遵守以下要求：（一）费用报销必须附有合法、真实的发票或其他有效凭证，不得以任何理由拒开发票；（二）费用报销应填写完整的《费用报销单》，并提供相关证明材料，确保信息真实、准确、完整；（三）费用报销应遵循公司规定的报销范围和标准，不得报销不符合规定的费用；（四）员工在报销费用时，应遵循诚实守信原则，不得虚报、多报、重复报销；（五）员工在报销费用时，应遵循及时性原则，不得拖延不报。

第九条部门负责人在审核费用报销时，应严格遵守以下要求：（一）认真审核费用报销单据的合法性、真实性和合规性；（二）对不符合规定的费用报销，应予以退回，并告知员工原因；（三）对异常、大额费用报销，应进行调查核实，确保费用报销的真实性和合规性；（四）定期向财务部门报告本部门费用报销情况，接受财务部门的监督和检查。

费用报销日常管理制度

第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范费用报销行为，提高资金使用效率，保障公司合法权益，根据国家有关法律法规和公司财务管理制度，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司全体员工，包括正式员工、临时工、实习生等。

第三条费用报销应遵循合法、合规、真实、节约、高效的原则。

第四条费用报销工作由财务部负责，各部门负责本部门费用报销的初审和监督。

第二章费用报销范围第五条下列费用可以报销：（一）因公出差、培训、考察等产生的交通费、住宿费、伙食补助费、市内交通费、通讯费等；（二）因公接待、业务洽谈等产生的餐饮费、住宿费、交通费、通讯费等；（三）办公设备、办公用品购置费；（四）差旅费、会议费、培训费、招待费等业务费用；（五）法律、法规和政策允许的其他费用。

第六条下列费用不得报销：（一）与公司业务无关的费用；（二）违反国家法律法规的费用；（三）违反公司财务管理制度和个人私自列支的费用；（四）已由公司承担的其他费用。

第三章费用报销程序第七条费用报销应按照以下程序进行：（一）发生费用后，及时取得合法、有效的原始凭证；（二）将原始凭证粘贴在报销单上，填写报销单相关内容；（三）部门负责人对报销单进行初审，签署意见；（四）财务部对报销单进行审核，确认费用真实性、合规性；（五）财务部负责人审批后，办理报销手续；（六）报销款项按规定发放。

第八条出差、培训、考察等产生的费用，应按照以下要求报销：（一）出差人员需填写《出差申请单》，经部门负责人批准后，方可出差；（二）出差人员需按照出差标准报销住宿费、交通费、伙食补助费等；（三）出差人员需在出差结束后3个工作日内提交报销材料。

第九条因公接待、业务洽谈等产生的费用，应按照以下要求报销：（一）接待、洽谈人员需填写《接待申请单》，经部门负责人批准后，方可接待、洽谈；（二）接待、洽谈人员需按照公司规定的标准报销餐饮费、住宿费、交通费等；（三）接待、洽谈人员需在接待、洽谈结束后3个工作日内提交报销材料。

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某公司财务管理制度之总公司费用报销管
理规定
第一章总则
第一条为促进总公司各项工作的顺利开展，明确费用报销的标准、程序和办法，特制定本规定。

第二章费用报销审批
第二条总公司管理费用包括工资、办公费、差旅费、招待费、会议费、车辆使用费。

通讯费、房屋租赁费。

咨询顾问费、低值易耗品购置费、工会经费、福利费和职工培训费等支出。

第三条总公司各部门（不含综合业务部，下同）应于年初根据业务需要制定本部门年度费用预算并报财务本部。

财务本部审查平衡后报总公司总经理批准下达费用预算定额。

年度费用预算执行过程中，财务本部将视情况对费用预算做适当调整。

第四条开支各项管理费用时，属各部门预算内的正常支出，由各部门正职签字，报财务本部直接审批报销。

属预算外的支出和不宜执行费用预算管理的部门开支，必须提前向财务本部申请，由财务本部根据审批权限审批或报批。

第五条各部门报销有签字权的为部门正职。

部门正职离京时，可以授权部门副职签字，并书面通知财务本部。

如一个部门仅设正职单岗或副职单岗而离京的，报销暂缓；确需急办的，报请总公司分管领导签批。

第六条总公司部门正职本人业务报销须经总公司分管领导签批；总
公司副总经理和助理总经理本人业务报销须经总公司总经理签批。

第三章差旅费开支
第七条总公司差旅费包括交通费、住宿费。

出差补助和邮电通讯等其他费用。

第八条总公司差旅费报销根据公司任职和出差地区不同，采取实报实销与定额补助相结合的办法。

第九条总公司职工出差，须先行确定地点、任务，天数、人数及费用预算，以保证差旅费在年度预算定额内节约使用。

出差天数在一星期以内的，由部门正职批准，超过此期限的，报公司分管领导批准。

第十条出差地区划分为一般地区与特殊地区（特殊地区指xx、珠海、厦门、广州、 xx、xx、海南等），出差天数按自然天数计算（出发、返回当日均算）。

第十一条总公司职工出差到外地，按乘坐车、船，飞机标准（见附表1）乘坐，特殊情况、不宜执行上述标准时，应由总公司分管领导签批。

第十二条出差人员夜间（晚7：00至次日凌晨7：00）乘坐火车超过6小时，或白天连续乘车超过10小时的，可购买同席卧铺票；未乘卧铺者，可按所购票价的60％给予补贴。

（乘坐特快列车的，按特快票价的50％补贴；购买软座票者不给补贴。

）
第十三条总公司出差人员按规定乘坐车、船、飞机，凭车、船、机票据实报销。

每次出差的机场。

火车站、码头往返费用，凭相应张数票据在100元以内据实报销。

第十四条总公司总经理福！总经理出差，各项费用实报实销。

其他人员出差，住宿费在规定标准（见附表2）以内部分，按住宿发票实报实销，超过标准的部分由本人自负：部门副职及其以下人员，同性别两人以上出差，须合并住宿。

此外，助理总经理及其以下人员出差每人每天给予出差补助100／130元（一般地区畸殊地区），出差补助包括在外地的市内交通费和伙食费。

职工每次出差如在同一地点驻留二十日以上者，自第二十一日起比照规定标准的80％给予报销。

经批准开车出差，当日往返者，按每天出差补助的一半给予补助。

第十五条总公司职工与总公司领导共同出差，财务本部将视具体情况确定报销标准；聘请公司以外的人员同总公司职工共同出差办事，聘请人员的报销标准比照陪同人员的报销标准。

第十六条职工外地出差发生的宴请费，原则上应按本规定第二十（六）、二十六条的规定于出差前申请，特殊情况应按审批权限事先口头请示，回单位后补办手续。

出差发生宴请的扣除陪宴人员宴请当日一半的出差补助。

第十七条职工出差发生的邮电通讯费、文印费，信用卡异地提现手续费等杂费支出按发票据实报销。

第十八条总公司职工为所属企业出差办事，差旅费应在所属企业报销，报销标准按所属企业有关规定执行。

第十九条总公司职工在本市内公出办事，不报销任何市内交通费用。

第二十条出差人员预借差旅费，应填写“出差借款预算单”；若申
请出差宴请费的，还应同时附上”招待费审批单”，经出差人员所属部门正职审核签字后，送财务本部审批。

审批后办理借款手续。

第二十一条出差人员返京后，应在七日内到财务本部办理报销手续。

第四章招待费支出
第二十二条业务招待费包括：招待来访客人的茶叶、水果、饮料等费用；宴请客人（包括工作餐）的用餐、食品、酒水等费用；赠送客人、客户的纪念品衅L品等费用。

第二十三条总公司用于接待来访客人的茶叶、水果。

饮料等统一由办公室负责购买、保管、发放及费用控制，不得突破财务本部下达的费用预算限额。

第二十四条以总公司名义制作的纪念品，礼品，统一由办公室负责订做和管理，各部门需领用时，按办公室有关规定办理领用手续。

第二十五条总公司年末举行对外联谊活动所需费用，或公司举办大型活动的费用由办公室和财务本部集中管理。

联合控制。

第二十六条总公司各部门一般性招待用餐和礼品等费用一次支出在300元以下的，由各部门正职在财务本部下达的费用预算内严格掌握，不得超支。

第二十七条总公司各部门确因工作需要，必须宴请的，按下列原则和办法办理。

1。

提倡勤俭节约，反对铺张浪费，年度招待费用总额不得突破财务本部下达的预算；
2．限制陪餐人数，原则上陪同人员不得多于xx人数；
3．严格执行总公司制定的宴请标准（见附表3）；
4．必须事先填写招待费审批单，并经批准；
5．凡违反上述原则，未事先申请或突破申请标准的宴请，财务本部有权拒绝报销并向公司总经理反映。

第二十八条总公司各部门全年各项管理费用预算执行情况，由财务本部定期审核公布。

第五章附则
第二十九条本规定由财务本部门负责解释和修订。

各专业公司（不包括有独立人事管理权的专业公司）可参照执行，亦可在不高于本规定标准的前提下另行制订管理办法，报总公司批准后执行。

第三十条本规定自总公司颁布之日起生效，原《费用报销管理规定》同时废止。

附表1级别乘坐标准飞机火车轮船总经理、副总经理、助理总经理头等仓软席头等仓部门正职商业仓软席二等仓其他人员普通仓硬席三等仓附表2级别单人住宿标准（人.天）（一般地区/特殊地区）同性两人住宿标准（人.天）（一般地区/特殊地区）助理总经理500/800内实报——部门正职300/500内实报——部门副职240/400内实报150/210内实报处级经理200/320内实报120/180内实报一般人员160/240内实报100/160内实报附表3级别标准行政副部级以上、特大型企业总经理、副总经理级xx总经理特批行政司局级、大型企业总经理、副总经理级xx（或由助理总经理、部门正职出面的
宴请）200元/人行政县团级、中型企业总经理、副总经理级xx（或由部门副职、处级经理出面的宴请）150元/人一般宴请80元/人。