中小金融机构案件风险防控考试题及答案

案件风险防控实务培训姓名：得分：一、选择题（总分20分，每题1分。

选少、选多、不选均不得分。

1、属于风险的基本构成要素的有（A B D）A、风险因素B、风险事件C、风险控制D、风险结果2、下列关于银行业的描述正确的有（ABCD）A、高风险行业B、经营风险、管控风险、承担风险损失C、获取风险收益D、风险管理能力是银行的核心竞争力3、属于银行三大主要风险的是（DEF）A、声誉风险B、国家风险C、法律风险D、信用风险E、市场风险F、操作风险G、流动性风险H、战略风险4、目前，普遍采取的风险识别方法有：(ADE)A、德尔斐法B、缺口分析法、C、概率统计法D、故障树法E、筛选-监测-诊断法5、银行全面风险管理的五大体系包括（ABCDE）A、组织体系B、岗位职责体系C、业务和管理流程体系D、工具体系E、考评奖惩体系6、我国银行管理实践中，关于操作风险成因分类说法正确的有（ADEF）A、人员风险B、内部欺诈C、实体资产的损坏D、流程风险E、IT系统及技术风险F、外部事件风险7、《巴塞尔新资本协议》中为商业银行提供的关于风险经济资本计量方法包括（ABC）A、基本指标法B、标准法C、高级计量法D、风险价值法8、目前中小金融机构在公司治理方面存在的主要问题有（ABC）A、股权结构不合理扭曲经营行为B、产权主体缺位造成内部人控制C、缺乏可持续发展的经营战略D、风险控制、经营能力普遍不强。

9、银行内部控制的目标是（ABCD）A、确保国家法律规定和银行内部规章制度的贯彻执行B、确保银行发展战略和经营目标的全面实施和充分实现。

C、确保风险管理体系的有效性D、确保业务纪律、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整。

E、确保投资者利益最大化10、良好内部控制机制的一般特征包括（ABCDE）A、有效性B、审慎性C、全面性D、及时性E、独立性F、逻辑性11、银行内部控制的五大要素包括（ABCDE）A、内部控制环境B、风险识别与评估C、内部控制措施D、信息交流与反馈E、监督评价与纠正F、考核激励与惩罚12、关于加强稽核监督的说法正确的有（CDEF）A、内部稽核监督体系直接决定着规章制度落实执行的程度和效果。

B、内部稽核是监督控制力，可保障中小金融机构在合法、合规、有序的轨道上运行。

C、稽核体系直接对董监事会负责，以增强其独立性和权威性。

D、稽核派驻制度实行“垂直管理、上挂下查”。

E、提升稽核工作的有效性主要通过配备与业务发展相匹配的稽核力量。

F、稽核检查人员应注意提高职业操守，强化思想作风教育，培育作风严谨、廉洁奉公的良好职业道德。

13、员工行为管理的主要内容包括（ABC）A、坚持从严治行，对违规违纪行为果断进行处理，坚决铲除违规土壤。

B、加强对员工行为的关注。

制定员工异常行为排查管理办法，通过“听、看、谈、报、防、查”等方式提高排查效果。

C、加强对员工日常行为的管理。

建立重点员工关注档案，进行跟踪管理。

做好员工工作时间之外的行为监督。

D、增强员工的自我保护意识。

E、加强员工的自我学习14、良好的职业操守包括（ABCDEFG）A、诚实信用B、守法合规C、专业胜任D、勤勉尽职E、保守秘密F、公平竞争G、抵制违规15、2005年4月银行业案件专项治理工作第五次会议提出了“十项措施”，下列属于该项内容的选项有（ABCF）A、实行重大案件责任追究制度，切实落实各级领导责任。

B、加强任职履职管理，对高管人员实行动态监管。

C、提高银监会有效监管水平，发挥专业化监管的优势。

D、加强一线业务的卡、证、章管理和基层机构行政公章管理E、加强贷款三查的尽职调查与三查档案的保管。

F、加强银行业金融机构内部审计力量，增强自我纠错能力。

16、案件防控长效机制建设要求在公司治理方面实施以下内容（ABCD）A、规范公司治理机制。

B、完善风险管理构架C、强化业务流程管理、D、推进合规文化建设。

17、案件防控长效机制建设要求在内部控制机制方面实施以下内容（ACDF）A、完善内控制度建设B、落实“四项制度”C、加强重点环节控制D、持续内控制度评价E、完善稽核体系F、强化岗位流程制约18、中小金融机构在制定责任追究制度时应把握以下原则（AB）A、自查从宽、他查从严B、尽职免责、失职重罚C、教育惩罚相结合D、处理要公平19、中小金融机构的案件责任追究应遵循以下原则（ADEF）A、教育惩罚相结合B、一案四问责C、上追两级D、依据要充分E、处理要公平F、处理轻重要适度20、突发事件的特征包括（ABCDE）A、突发性B、公共性C、危害的延展性D、变化发展的不确定性E、处置的紧迫性F、不可控性二、判断题（总分20分，每题0.5分。

正确的打“T”，错误的打“F”）1、风险是必然存在的，体现了银行风险的客观性特征。

（T）2、因挤兑形成的“马太效应”对银行造成的冲击，表明银行风险具有很强的扩散性（F）3、银行全面风险管理的方法要求在采取一系列全新的风险管理技术的同时建立全员风险管理文化。

（T）4、操作风险是银行“开门即来”的最古老的风险，其所具有的不对称性特点表明其是一种不会带来收益的纯粹风险。

（T）5、中国银监会全新监管理念主要是指“管法人、管风险、管内控、提高透明度。

（T）6、银行内部控制是指银行为了实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范，事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。

（T）7、充分考虑到业务过程中各个环节可能存在的风险和容易发生的问题，并据此设立适当的操作程序、控制步骤、补救措施来避免和减少风险是内部控制机制所具有的全面性特征所要求的。

(F)8、内部控制制度五大要素中内部控制措施是内部控制制度的核心和中枢。

（T）9、内控措施的“四眼原则”可理解为一笔业务需有两人经办。

（F）10、“内控优先、制度先行”，“开办一项业务，出台一项制度、建立一项流程”表明制度与流程在保障内控制度的执行方面所具有的不可或缺的作用。

（T）11、事权划分是指在业务系统中，对会计核算等事项按照管理权限、业务种类、金额大小，相应确定不同级别会计人员权限的一种内部控制方法。

（T）12、中小金融机构并不缺少制度，真正缺少的是对制度的执行。

究其根源，是因为没有形成严格的、令行禁止的合规习惯和约束，欠缺自觉合规的文化环境。

（T）13、案件防控长效机制的核心在于规范化、制度化、常态化。

（T）14、实施会计委派制的要点在于对于委派会计的考核以委派机构为主，受派机构考核为辅，突出合规指标考核，兼顾绩效指标考核。

(T) 15、银行业中小金融机构科学薪酬分配制度的核心是业绩，业绩决定员工的职级调整、绩效工资的分配。

（F）16、《农村中小金融机构案件责任追究指导意见》中的“直接责任人是指对形成案件风险引发不良后果起直接作用的违纪违规人员。

（T）17、中小法人金融机构对案件防控治理承担首要责任的是董事长（理事长）。

（T）18、银行业金融机构发生员工被绑架或被限制人身自由，叛逃、失踪或非正常死亡应按照《重大突发事件报告制度》的规定进行报告处置。

（F）19、单位提交开户申请资料，银行审核相关证件无误后即可为其开立账户并启用。

（F）20、在特殊情形下，银行客户经理可代理客户进行对公账户的的开户并转交其印鉴卡。

（F）21、对公客户填制“重要空白凭证”购买单并签章后，银行审核无误即可出售其申请数量的空白银行承兑汇票。

客户在有业务需要时出票并提交银行进行承兑。

（F）22、执行存款实名制只要客户提交了真实的身份证件即可为其开户。

（F）23、企事业单位申请批量开户，银行应据其真实的批量开户人员明细表（含身份证件号）即可受理。

（F）24、客户缴存大额现金柜员受理后，可请客户到休息区等待，待业务办理完毕通知客户前来领取业务回执。

（F）25、谨慎开办“卡折同开”业务。

（T）26、客户销户、换发后的存折，柜员在加盖“销户”等戳记后随传票装订。

（F）27、验资账户开户后，多个投资人的，只需要预留投资额最大的投资人印章作为预留印鉴。

（F）28、银行经办人员或客户经理获客户书面委托授权后，可代其向银行购买重要空白凭证。

（F）29、银行对公柜员保管的印鉴卡只要与系统账户数一致即可表明其风险可控。

（F）30、如果客户申请开立全额保证金银行承兑汇票，银行无需对其进行贷款“三查”审核即可与其签订承兑协议。

（F）31、银行承兑汇票到期扣款时，柜员可直接将其对应保证金账户的资金转入单位结算账户扣款。

（F）32、客户提交他行承兑的银行承兑汇票，会计部门在审验其票据为真后，即可办理贴现资金划账手续。

（F）33、规范的队长制度包括：严格设立记账、对账岗位，执行双人对账，换人对账等对账风险防控措施，严防“一手清”。

（T）34、现金柜台营业终了，必须由主管人员对柜员经办的业务逐笔勾对无误后方可结束当日业务。

（T）35、余额对账单可根据账户流水利用办公软件进行编辑后打印发放给客户对账。

（F）36、对公客户对账一年至少组织一次。

（F）37、银行自身的行政公章及法定代表人印章必须分开保管并实行平行交接。

（T）38、收到客户销户退回的空白重要凭证，截角后附当日传票装订即可，不需设置登记簿管理。

（F）39、因为有监控，柜员在营业期间临时离开岗位无需将现金、印章、凭证等入箱上锁。

（F）40、五好钱捆的含义是：点准、挑净、墩齐、捆紧、印章清晰。

（T）三、简答题（共10分）（一）简述银行案件风险定义及其防控措施。

（5分）银行案件风险属于操作风险范畴，是银行发生工作人员违法违规违纪或内外勾结及外部侵害案件造成银行资金财产损失和声誉损失的风险。

银行案件风险的防控措施包括：1、完善公司法人治理机制2、建立健全案件风险防控责任制度3、加强内部控制体系建设4、下大力气狠抓执行力建设5、增强稽核和业务检查的有效性6、建立案件责任追究制度7、强化科技系统技防能力8、建立科学的激励约束机制9、培育良好的企业文化、风险文化、合规文化10、加强对案防工作的监管（三）简述关于营业柜员的十个严禁（5分）一、严禁复制、共用、超权限持有柜员卡∕授权卡∕密码，或持有非本人操作员卡和密码；二、严禁在未签退系统、未妥善保管好柜员卡∕授权卡∕密码、个人名章、业务印章、现金、有价单证、重要空白凭证等物品情况下离柜∕岗(在营业场所内并且在本人视线范围内除外)；三、严禁未履行交接手续，将本人保管的业务印章、有价单证、重要空白凭证等重要物品交给他人使用；四、严禁利用客户账户过渡本人资金，或通过本人、他人账户过渡银行、客户资金;五、严禁办理本人业务和将非工作用包带入现金区；六、严禁代客户购买重要空白凭证、网上银行设备、支付密码器、保管银行卡以及代客户签名、设置∕重置∕输入密码，办理电话银行业务；七、严禁输入密码时不进行物理遮挡；八、严禁借银行名义私自代客理财；九、严禁私自泄露、修改客户信息；十、严禁明知或应知是违规办理的业务不抵制、不报告。