锦江股份2020年上半年财务状况报告
财务报告分析__锦江(3篇)
第1篇一、前言锦江股份有限公司（以下简称“锦江”）是一家以酒店业为核心，集餐饮、旅游、会展、房地产等多元化业务于一体的综合性企业集团。
本文将通过对锦江股份有限公司2019年度财务报告的分析，对其经营状况、盈利能力、偿债能力、运营能力等方面进行综合评价。
二、锦江2019年度财务概况1. 营业收入2019年，锦江实现营业收入460.5亿元，同比增长6.5%。
其中，酒店业务收入为312.5亿元，餐饮业务收入为54.6亿元，旅游业务收入为36.5亿元，其他业务收入为56.9亿元。
2. 净利润2019年，锦江实现净利润19.5亿元，同比增长4.8%。
其中，归属于上市公司股东的净利润为18.6亿元，同比增长3.6%。
3. 资产总额截至2019年底，锦江资产总额为742.6亿元，同比增长6.9%。
其中，固定资产为259.4亿元，同比增长5.2%；流动资产为460.6亿元，同比增长7.1%。
4. 负债总额截至2019年底，锦江负债总额为418.2亿元，同比增长4.6%。
其中，流动负债为295.4亿元，同比增长5.1%；长期负债为122.8亿元，同比增长4.0%。
5. 股东权益截至2019年底，锦江股东权益为324.4亿元，同比增长6.6%。
其中，归属于上市公司股东的权益为252.6亿元，同比增长5.4%。
三、财务报告分析1. 盈利能力分析（1）毛利率2019年，锦江毛利率为19.5%，较上年同期提高0.6个百分点。
其中，酒店业务毛利率为23.2%，餐饮业务毛利率为14.6%，旅游业务毛利率为12.4%。
酒店业务毛利率的提高，主要得益于酒店业务的规模效应和品牌影响力的提升。
（2）净利率2019年，锦江净利率为4.3%，较上年同期提高0.1个百分点。
其中，归属于上市公司股东的净利率为4.0%，较上年同期提高0.1个百分点。
净利率的提高，主要得益于公司加强成本控制、提高运营效率以及优化业务结构。
2. 偿债能力分析（1）资产负债率截至2019年底，锦江资产负债率为55.9%，较上年同期下降1.1个百分点。
财务分析报告锦江酒店(3篇)
第1篇一、引言锦江酒店作为中国著名的酒店集团，自成立以来，始终秉持“以人为本、追求卓越”的经营理念，致力于为客户提供高品质的酒店服务。
本报告通过对锦江酒店近三年的财务数据进行分析，旨在揭示其财务状况、盈利能力、偿债能力、运营能力等方面的表现，为投资者、管理层和相关部门提供参考。
二、财务状况分析1. 资产负债表分析（1）资产结构分析锦江酒店资产总额逐年增长，其中流动资产占比最大，主要为货币资金、应收账款和存货。
这说明锦江酒店在经营过程中，能够及时回收资金，保持良好的流动性。
（2）负债结构分析锦江酒店负债总额逐年增长，其中流动负债占比最大，主要为短期借款和应付账款。
这说明锦江酒店在经营过程中，主要依靠短期借款来满足资金需求。
2. 利润表分析（1）营业收入分析锦江酒店营业收入逐年增长，主要得益于酒店业务的拓展和品牌影响力的提升。
其中，客房收入占比最大，其次是餐饮收入。
（2）毛利率分析锦江酒店毛利率在近三年内波动较大，但整体呈上升趋势。
这表明锦江酒店在提升酒店服务品质的同时，也提高了盈利能力。
（3）净利率分析锦江酒店净利率在近三年内波动较大，但整体呈上升趋势。
这表明锦江酒店在提升盈利能力的同时，也注重成本控制。
三、盈利能力分析1. 盈利能力指标分析（1）毛利率锦江酒店毛利率在近三年内波动较大，但整体呈上升趋势。
这说明锦江酒店在提升酒店服务品质的同时，也提高了盈利能力。
（2）净利率锦江酒店净利率在近三年内波动较大，但整体呈上升趋势。
这表明锦江酒店在提升盈利能力的同时，也注重成本控制。
2. 盈利能力分析结论锦江酒店在近三年内盈利能力有所提升，但波动较大。
这主要得益于酒店业务的拓展和品牌影响力的提升。
四、偿债能力分析1. 偿债能力指标分析（1）流动比率锦江酒店流动比率逐年提高，说明锦江酒店短期偿债能力较强。
（2）速动比率锦江酒店速动比率逐年提高，说明锦江酒店短期偿债能力较强。
2. 偿债能力分析结论锦江酒店在近三年内偿债能力较强，短期偿债风险较低。
锦江国际集团财务现状分析(初稿)
目录
A. 集团财务现状
A1. 集团资产和利润构成 A2. 整体收入稳步上升 A3. 资产回报率偏低 A4. A5. 贸易
B. 主营板块财务分析
6 January 2004 TOPOWER PROJECT PAPER 02 -2
上海尚道管理咨询有限公司
SHANGHAI SINOSOUND CONSULTING CO., LTD.
-53%
+12.4%
5,428 6,100
1,800 1,700 1,663
1,730
500 238
1,600
0 2000 2001 2002
0
1,500
2000 2001 2002
2000 2001 2002
1）注：利润额突然下滑的原因是由于重组？
6 January 2004 TOPOWER PROJECT PAPER 02 -6
上海尚道管理咨询有限公司
SHANGHAI SINOSOUND CONSULTING CO., LTD.
销售收入主要来自客运、地产、食品、旅游，但是利润主要来自客运、地产 和酒店
2002年锦江集团销售收入构成[亿人民币]
2002年锦江集团利润构成 [亿人民币]
3
0.4
80.4 1)
0.5%
8
3.5%
6 January 2004 TOPOWER PROJECT PAPER 02 -7
上海尚道管理咨询有限公司
SHANGHAI SINOSOUND CONSULTING CO., LTD.
主营的三家上市公司财务表明，其资产回报率处于不稳定的低水平状态
锦江投资资产利润率非常低 （原新锦江股份）
锦江酒店资产利润率处于不稳定的低水平上 （原新亚股份）
锦江股份--
报告日期2009销售商品、提供劳务收到的现金(万元)79,351.00 收到的其他与经营活动有关的现金(万元)4,721.00 经营活动现金流入小计(万元)84,072.00 购买商品、接受劳务支付的现金(万元)38,490.00 支付给职工以及为职工支付的现金(万元)24,688.00 支付的各项税费(万元)9,465.00 支付的其他与经营活动有关的现金(万元)5,815.00 经营活动现金流出小计(万元)78,458.00 经营活动产生的现金流量净额(万元)5,614.00 收回投资所收到的现金(万元)22,291.00 取得投资收益所收到的现金(万元)15,916.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额(万元)2,639.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额(万元)2,254.00 收到的其他与投资活动有关的现金(万元)103.00 投资活动现金流入小计(万元)43,203.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金(万元)3,077.00 投资所支付的现金(万元)20,980.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额(万元)0.00 支付的其他与投资活动有关的现金(万元)0.00 投资活动现金流出小计(万元)24,057.00 投资活动产生的现金流量净额(万元)19,146.00 吸收投资收到的现金(万元)245.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金(万元)245.00 取得借款收到的现金(万元)0.00 筹资活动现金流入小计(万元)245.00 偿还债务支付的现金(万元)550.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金(万元)21,870.00 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润(万元)737.00 支付其他与筹资活动有关的现金(万元)45.00 筹资活动现金流出小计(万元)22,465.00 筹资活动产生的现金流量净额(万元)-22,219.00 现金及现金等价物净增加额(万元)2,541.00 加:期初现金及现金等价物余额(万元)74,173.00 期末现金及现金等价物余额(万元)76,714.00 净利润(万元)28,661.00 资产减值准备(万元)52.00 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性物资折旧(万元)4,900.00 无形资产摊销(万元)683.00 长期待摊费用摊销(万元)1,142.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(万元)-5.00 财务费用(万元)55.00 投资损失(万元)-29,357.00 递延所得税资产减少(万元)68.00递延所得税负债增加(万元)0.00 存货的减少(万元)258.00 经营性应收项目的减少(万元)1,636.00 经营性应付项目的增加(万元)-2,478.00 经营活动产生现金流量净额(万元)5,614.00 现金的期末余额(万元)76,714.00 现金的期初余额(万元)74,173.00 现金及现金等价物的净增加额(万元)2,541.0010变动额11变动额213,976.00215,097.00236,107.00270,485.00134,625.00135,746.0012,044.004,380.003,052.004,294.007,323.00-341.00226,020.00219,477.00239,159.00274,780.00141,948.00135,405.0056,815.0050,238.0052,503.0058,025.0018,325.0011,748.0046,923.0050,823.0057,022.0074,273.0022,235.0026,135.0019,188.0020,098.0024,881.0025,773.009,723.0010,633.0039,041.0045,407.0049,186.0052,795.0033,226.0039,592.00161,967.00166,566.00183,592.00210,866.0083,509.0088,108.0064,053.0052,911.0055,566.0063,914.0058,439.0047,297.001,983.00983.0010,419.0025,802.00-20,308.00-21,308.0015,831.0015,933.0013,129.0012,038.00-85.0017.00536.0076.002,040.00657.00-2,103.00-2,563.000.000.000.000.00-2,254.00-2,254.000.000.000.000.00-103.00-103.0018,350.0016,992.0025,588.0038,497.00-24,853.00-26,211.0028,292.0041,679.0036,918.0080,943.0025,215.0038,602.0054.003,516.001,100.001,041.00-20,926.00-17,464.003,988.000.000.0065,377.003,988.000.000.000.004,692.000.000.000.0049,561.0048,103.0042,709.00147,360.0025,504.0024,046.00-31,211.00-31,112.00-17,122.00-108,863.00-50,357.00-50,258.00192.000.000.00450.00-53.00-245.00192.000.000.00450.00-53.00-245.0020,630.00600.000.00263,000.0020,630.00600.0020,822.00600.000.00263,450.0020,577.00355.0086,891.008,640.00450.00197,500.0086,341.008,090.0028,014.0024,162.0022,142.0026,600.006,144.002,292.001,404.00687.00264.00598.00667.00-50.00103.0067.0055.00558.0058.0022.00115,008.0032,869.0022,647.00225,795.0092,543.0010,404.00-94,186.00-32,269.00-22,647.0037,655.00-71,967.00-10,050.00-61,344.00-10,469.0015,798.00-7,294.00-63,885.00-13,010.00131,190.0069,846.0059,377.0075,175.0057,017.00-4,327.0069,846.0059,377.0075,175.0067,881.00-6,868.00-17,337.0039,909.0032,431.0037,166.0038,215.0011,248.003,770.001,108.0051.00333.00-107.001,056.00-1.0014,594.0014,020.0014,168.0017,322.009,694.009,120.001,037.001,412.001,430.001,567.00354.00729.0012,244.0014,905.0015,943.0016,078.0011,102.0013,763.0035.0071.00295.00106.0040.0076.002,293.00582.00184.003,921.002,238.00527.00-18,939.00-15,098.00-17,572.00-24,672.0010,418.0014,259.00-1,012.00-1,880.00-1,189.00-1,276.00-1,080.00-1,948.0020122013现金流量表水平分析20102011-326.00-97.00275.00-277.00-326.00-97.00 -492.00-546.00-287.00526.00-750.00-804.00 -2,817.00-1,722.00-1,869.00-56.00-4,453.00-3,358.00 16,418.008,782.007,558.0012,566.0018,896.0011,260.00 64,053.0052,911.0055,566.0063,914.0058,439.0047,297.00 69,846.0059,377.0075,175.0067,881.00-6,868.00-17,337.00 131,190.0069,846.0059,377.0075,175.0057,017.00-4,327.00 -61,344.00-10,469.0015,798.00-7,294.00-63,885.00-13,010.00变动情况12变动额13变动额10变动率11变动率12变动率13变动率156,756.00191,134.00169.66%171.07%297.55%240.87% -1,669.00-427.00155.12%-7.22%64.65%-9.04% 155,087.00190,708.00168.84%161.06%284.47%226.84% 14,013.0019,535.0047.61%30.52%136.41%50.75% 32,334.0049,585.0090.06%105.86%230.97%200.85% 15,416.0016,308.00102.73%112.34%262.87%172.30% 43,371.0046,980.00571.38%680.86%845.85%807.91% 105,134.00132,408.00106.44%112.30%234.00%168.76% 49,952.0058,300.001040.95%842.48%989.78%1038.48% -11,872.003,511.00-91.10%-95.59%46.74%15.75% -2,787.00-3,878.00-0.53%0.11%82.49%-24.37% -599.00-1,982.00-79.69%-97.12%77.30%-75.10% -2,254.00-2,254.00-100.00%-100.00%0.00%-100.00% -103.00-103.00-100.00%-100.00%0.00%-100.00% -17,615.00-4,706.00-57.53%-60.67%59.23%-10.89% 33,841.0077,866.00819.47%1254.53%1199.81%2530.58% -19,880.00-19,939.00-99.74%-83.24% 5.24%-95.04%0.0065,377.00#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!4,692.000.00#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!18,652.00123,303.00106.01%99.95%177.53%512.55% -36,268.00-128,009.00-263.02%-262.50%-89.43%-668.59% -245.00205.00-21.63%-100.00%0.00%83.67% -245.00205.00-21.63%-100.00%0.00%83.67%0.00263,000.00#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!-245.00263,205.008398.78%144.90%0.00%107430.61% -100.00196,950.0015698.36%1470.91%81.82%35809.09% 272.004,730.0028.09%10.48%101.24%21.63% -473.00-139.0090.50%-6.78%35.82%-18.86%10.00513.00128.89%48.89%122.22%1140.00%182.00203,330.00411.94%46.31%100.81%905.10% -428.0059,874.00323.90%45.23%101.93%-269.47% 13,257.00-9,835.00-2514.17%-512.00%621.72%-387.05% -14,796.001,002.0076.87%-5.83%80.05% 1.35% -1,539.00-8,833.00-8.95%-22.60%97.99%-11.51% 8,505.009,554.0039.24%13.15%129.67%33.33% 281.00-159.002030.77%-1.92%640.38%-305.77% 9,268.0012,422.00197.84%186.12%289.14%253.51% 747.00884.0051.83%106.73%209.37%129.43% 14,801.0014,936.00972.15%1205.17%1396.06%1307.88% 300.00111.00-800.00%-1520.00%-5900.00%-2220.00% 129.003,866.004069.09%958.18%334.55%7029.09% 11,785.004,685.00-35.49%-48.57%59.86%-15.96% -1,257.00-1,344.00-1588.24%-2864.71%-1748.53%-1976.47%275.00-277.00#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!-545.00268.00-290.70%-311.63%-111.24%103.88% -3,505.00-1,692.00-272.19%-205.26%-114.24%-103.42% 10,036.0015,044.00-762.55%-454.40%-305.00%-607.10% 49,952.0058,300.001040.95%842.48%989.78%1038.48% -1,539.00-8,833.00-8.95%-22.60%97.99%-11.51% -14,796.001,002.0076.87%-5.83%80.05% 1.35% 13,257.00-9,835.00-2514.17%-512.00%621.72%-387.05%。
杭州锦江集团财务有限责任公司介绍企业发展分析报告
Enterprise Development专业品质权威Analysis Report企业发展分析报告杭州锦江集团财务有限责任公司免责声明:本报告通过对该企业公开数据进行分析生成，并不完全代表我方对该企业的意见，如有错误请及时联系;本报告出于对企业发展研究目的产生，仅供参考，在任何情况下，使用本报告所引起的一切后果，我方不承担任何责任:本报告不得用于一切商业用途，如需引用或合作，请与我方联系:杭州锦江集团财务有限责任公司1企业发展分析结果1.1 企业发展指数得分企业发展指数得分杭州锦江集团财务有限责任公司综合得分说明：企业发展指数根据企业规模、企业创新、企业风险、企业活力四个维度对企业发展情况进行评价。
该企业的综合评价得分需要您得到该公司授权后，我们将协助您分析给出。
1.2 企业画像类别内容行业空资质增值税一般纳税人产品服务银行业监督管理委员会依照有关法律、行政法规1.3 发展历程2工商2.1工商信息2.2工商变更2.3股东结构2.4主要人员2.5分支机构2.6对外投资2.7企业年报2.8股权出质2.9动产抵押2.10司法协助2.11清算2.12注销3投融资3.1融资历史3.2投资事件3.3核心团队3.4企业业务4企业信用4.1企业信用4.2行政许可-工商局4.3行政处罚-信用中国4.4行政处罚-工商局4.5税务评级4.6税务处罚4.7经营异常4.8经营异常-工商局4.9采购不良行为4.10产品抽查4.11产品抽查-工商局4.12欠税公告4.13环保处罚4.14被执行人5司法文书5.1法律诉讼（当事人）5.2法律诉讼（相关人）5.3开庭公告5.4被执行人5.5法院公告5.6破产暂无破产数据6企业资质6.1资质许可6.2人员资质6.3产品许可6.4特殊许可7知识产权7.1商标7.2专利7.3软件著作权7.4作品著作权7.5网站备案7.6应用APP7.7微信公众号8招标中标8.1政府招标8.2政府中标8.3央企招标8.4央企中标9标准9.1国家标准9.2行业标准9.3团体标准9.4地方标准10成果奖励10.1国家奖励10.2省部奖励10.3社会奖励10.4科技成果11土地11.1大块土地出让11.2出让公告11.3土地抵押11.4地块公示11.5大企业购地11.6土地出租11.7土地结果11.8土地转让12基金12.1国家自然基金12.2国家自然基金成果12.3国家社科基金13招聘13.1招聘信息感谢阅读:感谢您耐心地阅读这份企业调查分析报告。
三元股份2020年上半年财务指标报告
三元股份2020年上半年总资产周转次数为0.50次，比2019年上半年周 转速度放慢，周转天数从589.57天延长到723.78天。企业资产规模有较大 幅度的增长但营业收入却没有相应的增长，企业总资产的周转速度有较大 幅度的下降。
项目名称 存货周转天数 应收账款周转天数
营运能力指标表
2018年上半年
2019年上半年
46.5
42.75
4.11 53.87
内部资料，妥善保管
第3页 共4页
应付账款周转天数 营业周期
70.07 90.04
64.78 89.93
72 122.98
三元股份2020年上半年营业周期为122.98天，2019年上半年为89.93 天，2020年上半年比2019年上半年延长33.05天。
2020年上半年利润总额为负5,223.12万元，与2019年上半年的 27,014.61万元相比，2020年上半年出现亏损，亏损5,223.12万元。 企业 亏损的主要原因是内部经营业务，应当加强经营业务的管理。
项目名称
营业收入
营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 研发费用
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)
三、偿债能力分析
内部资料，妥善保管
第2页 共4页
项目名称 流动比率 速动比率 利息保障倍数 资产负债率(%)
偿债能力指标表
2018年上半年
2019年上半年
0.96
1.29
0.81 2.48
1.05 4.37
58.08
55.64
2020年上半年 1.13 0.87 0.37
57.27
2020年上半年流动比率为1.13，与2019年上半年的1.29相比有所下 降，下降了0.16。2020年上半年流动比率比2019年上半年下降的主要原因 是：2020年上半年流动资产为384,671.05万元，与2019年上半年的 409,147.26万元相比有所下降，下降5.98%。2020年上半年流动负债为 339,485.23万元，与2019年上半年的318,194.97万元相比有较大增长，增 长6.69%。流动资产下降，但流动负债增长，致使流动比率下降。当期流 动比率过低，如果经营形势没有大的变化，偿还流动负债比较困难。
锦江财务报告分析(3篇)
第1篇一、前言锦江财务报告是锦江集团（以下简称“锦江”）年度经营状况的全面反映，对投资者、债权人、政府和社会公众等利益相关者具有重要意义。
通过对锦江财务报告的分析，可以了解其经营状况、财务状况、盈利能力、偿债能力、营运能力等关键指标，为投资者提供决策依据。
本文将从锦江财务报告出发，对其财务状况进行详细分析。
二、锦江集团简介锦江集团成立于1984年，是一家以酒店业为核心，集餐饮、旅游、房地产、会展、物业管理等于一体的大型综合性企业集团。
经过30多年的发展，锦江已成为我国酒店业龙头企业之一，拥有众多知名品牌和丰富的经营经验。
三、财务报告分析1. 营业收入分析（1）营业收入规模根据锦江财务报告，2019年锦江集团营业收入为523.46亿元，较2018年增长6.26%。
这表明锦江集团在报告期内实现了较好的业绩增长。
（2）营业收入构成锦江集团营业收入主要由酒店业务、餐饮业务、旅游业务、房地产及其他业务构成。
其中，酒店业务收入占比最高，达到58.93%。
这说明锦江集团在酒店业务领域具有较强的竞争优势。
2. 盈利能力分析（1）毛利率2019年锦江集团毛利率为26.69%，较2018年略有下降。
这主要由于酒店业务成本上升、餐饮业务竞争加剧等因素影响。
尽管如此，锦江集团毛利率仍处于较高水平，表明其具有较强的盈利能力。
（2）净利率2019年锦江集团净利率为9.42%，较2018年有所提高。
这主要得益于公司加强成本控制、优化业务结构、提升管理效率等因素。
净利率的提高表明锦江集团在盈利能力方面取得了显著成效。
3. 偿债能力分析（1）资产负债率2019年锦江集团资产负债率为54.77%，较2018年有所下降。
这表明锦江集团在债务管理方面取得了一定成效，降低了财务风险。
（2）流动比率2019年锦江集团流动比率为1.07，较2018年有所提高。
这表明锦江集团短期偿债能力较强，具备较好的流动性。
4. 营运能力分析（1）应收账款周转率2019年锦江集团应收账款周转率为7.18次，较2018年有所提高。
三只松鼠2020年上半年财务状况报告
三只松鼠2020年上半年财务状况报告一、资产构成1、资产构成基本情况三只松鼠2020年上半年资产总额为333,748.23万元，其中流动资产为255,608.15万元，主要以货币资金、存货、应收账款为主，分别占流动资产的49.44%、29.45%和8.98%。
非流动资产为78,140.07万元，主要以固定资产、在建工程、无形资产为主，分别占非流动资产的50.63%、23.75%和14.19%。
资产构成表(万元)2、流动资产构成特点企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的49.44%，表明企业的支付能力和应变能力较强。
但应当关注货币性资产的投向。
企业营业环节占用的资金数额较大，约占企业流动资产的34.16%，说明市场销售情况的变化会对企业资产的质量和价值带来较大影响，要密切关注企业产品的销售前景和增值能力。
流动资产构成表(万元)项目名称2019年上半年2020年上半年数值百分比(%) 数值百分比(%)流动资产0 - 200,843.63 100.00 货币资金0 - 116,871.25 58.19 存货0 - 48,542.07 24.17 应收账款0 - 23,491.86 11.70 其他流动资产0 - 2,249.33 1.12 预付款项0 - 6,541.4 3.26 其他应收款0 - 3,147.72 1.573、资产的增减变化2020年上半年总资产为333,748.23万元，与2019年上半年的268,043.52万元相比有较大增长，增长24.51%。
4、资产的增减变化原因以下项目的变动使资产总额增加：存货增加26,735.86万元，固定资产增加15,723.59万元，其他流动资产增加10,979.34万元，货币资金增加9,493.66万元，预付款项增加5,483.74万元，其他应收款增加2,605.79万元，长期待摊费用增加1,276.06万元，开发支出增加580.49万元，递延所得税资产增加395.85万元，其他非流动资产增加88.62万元，长期股权投。
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锦江股份2020年上半年财务状况报告
一、资产构成
1、资产构成基本情况
锦江股份2020年上半年资产总额为3,778,869.22万元，其中流动资产为762,451.53万元，主要以货币资金、应收账款、其他应收款为主，分别占流动资产的56.7%、15.31%和14.41%。
非流动资产为3,016,417.7万元，主要以商誉、无形资产、固定资产为主，分别占非流动资产的38.01%、23.87%和20.12%。
资产构成表(万元)
2、流动资产构成特点
企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的60.19%，表明企业的支付能力和应变能力较强。
但应当关注货币性资产的投向。
企业流动资产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大，约占企业流动资产的29.72%，应当加强应收款项管理，关注应收款项的质量。
流动资产构成表(万元)
项目名称
2018年上半年2019年上半年2020年上半年
数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)
流动资产
890,052.13 100.00
825,562.91
100.00
762,451.53
100.00
货币资金
652,207.01 73.28
549,495.99
66.56
432,330.24
56.70
应收账款
107,254.69 12.05
114,211.53
13.83
116,721.57
15.31
其他应收款51,581.61 5.80 54,301.05 6.58 109,880.4 14.41 其他流动资产35,053.77 3.94 35,624.64 4.32 33,226.2 4.36 交易性金融资产0 - 26,181.3 3.17 26,592.2 3.49 应收股利5,729.33 0.64 7,347.28 0.89 18,699.07 2.45 预付款项29,391.04 3.30 28,877.38 3.50 16,968.51 2.23 存货8,170.34 0.92 8,361.96 1.01 7,537.1 0.99 应收利息664.34 0.07 1,161.77 0.14 496.24 0.07
3、资产的增减变化。