2018年单体报表模板(上市公司)-wx(更新至20180305)
2018年企业会计准则财务报表模板(财会〔2018〕15号)
资产总计
负债和所有者权益总计
公司法定代表人：
主管会计工作负责人：
会计机构负责人：
单位:元
年末余额 年初余额
产
年末余额
流动资产合计 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 在建工程 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计
流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益 实收资本 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
资产负债表
会企01表 编制单位：*******有限责任公司
资
流动资产： 货币资金 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 预付款项 其他应收款 存货 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产
2017年12月31日
允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 预收款项 应付职工薪酬 应交税费 其他应付款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债
附表1上市公司2018年度财务报表审计报告情况明细表表
立信
标准无保留意见
65
65
82 603299 苏盐井神 2019-04-16
天衡
标准无保留意见
95
95
83 603332 苏州龙杰 2019-04-16 江苏公证天业 标准无保留意见
60
*
84 603466 风语筑 2019-04-16 天职国际 标准无保留意见
86
62
85 603517 绝味食品 2019-04-16
天健
标准无保留意见
60
60
114 600072 中船科技 2019-04-18 信永中和 标准无保留意见
60
60
115 600163 中闽能源 2019-04-18 福建华兴 标准无保留意见
75
60
116 600182 S 佳通 2019-04-18 北京永拓 标准无保留意见
57
57
117 600198 *ST 大唐 2019-04-18
中汇
标准无保留意见
55
50
106 603326 我乐家居 2019-04-17 天职国际 标准无保留意见
65
55
107 603330 上海天洋 2019-04-17
立信
标准无保留意见
70
80
108 603351 威尔药业 2019-04-17
信永中和 标准无保留意见
171
*
109 603488 展鹏科技 2019-04-17 江苏公证天业 标准无保留意见
68 600792 云煤能源 2019-04-16
瑞华
标准无保留意见
69 600795 国电电力 2019-04-16 中审众环 标准无保留意见
财务报表格式-2018版 (1)
附件：一般企业财务报表格式会企01 表资产负债表修订新增项目说明：1．新增“持有待售资产”行项目，反映资产负债表日划分为持有待售类别的非流动资产及划分为持有待售类别的处置组中的流动资产和非流动资产的期末账面价值。
该项目应根据在资产类科目新设置的“持有待售资产”科目的期末余额，减去“持有待售资产减值准备”科目的期末余额后的金额填列。
2．新增“持有待售负债”行项目，反映资产负债表日处置组中与划分为持有待售类别的资产直接相关的负债的期末账面价值。
该项目应根据在负债类科目新设置的“持有待售负债”科目的期末余额填列。
利润表会企02 表修订新增项目说明：1．新增“资产处置收益”行项目，反映企业出售划分为持有待售的非流动资产（金融工具、长期股权投资和投资性房地产除外）或处置组时确认的处置利得或损失，以及处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产而产生的处置利得或损失。
债务重组中因处置非流动资产产生的利得或损失和非货币性资产交换产生的利得或损失也包括在本项目内。
该项目应根据在损益类科目新设置的“资产处置损益”科目的发生额分析填列；如为处置损失，以“-”号填列。
2．新增“其他收益”行项目，反映计入其他收益的政府补助等。
该项目应根据在损益类科目新设置的“其他收益”科目的发生额分析填列。
3．“营业外收入”行项目，反映企业发生的营业利润以外的收益，主要包括债务重组利得、与企业日常活动无关的政府补助、盘盈利得、捐赠利得等。
该项目应根据“营业外收入”科目的发生额分析填列。
4．“营业外支出”行项目，反映企业发生的营业利润以外的支出，主要包括债务重组损失、公益性捐赠支出、非常损失、盘亏损失、非流动资产毁损报废损失等。
该项目应根据“营业外支出”科目的发生额分析填列。
5．新增“（一）持续经营净利润”和“（二）终止经营净利润”行项目，分别反映净利润中与持续经营相关的净利润和与终止经营相关的净利润；如为净亏损，以“-”号填列。
财务报表格式-2018版
附件：一般企业财务报表格式资产负债表会企01 表编制单位: 年月日单位: 元修订新增项目说明：1．新增“持有待售资产”行项目，反映资产负债表日划分为持有待售类别的非流动资产及划分为持有待售类别的处置组中的流动资产和非流动资产的期末账面价值。
该项目应根据在资产类科目新设置的“持有待售资产”科目的期末余额，减去“持有待售资产减值准备”科目的期末余额后的金额填列。
2．新增“持有待售负债”行项目，反映资产负债表日处置组中与划分为持有待售类别的资产直接相关的负债的期末账面价值。
该项目应根据在负债类科目新设置的“持有待售负债”科目的期末余额填列。
利润表会企02 表编制单位：年月单位：元修订新增项目说明：1．新增“资产处置收益”行项目，反映企业出售划分为持有待售的非流动资产（金融工具、长期股权投资和投资性房地产除外）或处置组时确认的处置利得或损失，以及处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产而产生的处置利得或损失。
债务重组中因处置非流动资产产生的利得或损失和非货币性资产交换产生的利得或损失也包括在本项目内。
该项目应根据在损益类科目新设置的“资产处置损益”科目的发生额分析填列；如为处置损失，以“-”号填列。
2．新增“其他收益”行项目，反映计入其他收益的政府补助等。
该项目应根据在损益类科目新设置的“其他收益”科目的发生额分析填列。
3．“营业外收入”行项目，反映企业发生的营业利润以外的收益，主要包括债务重组利得、与企业日常活动无关的政府补助、盘盈利得、捐赠利得等。
该项目应根据“营业外收入”科目的发生额分析填列。
4．“营业外支出”行项目，反映企业发生的营业利润以外的支出，主要包括债务重组损失、公益性捐赠支出、非常损失、盘亏损失、非流动资产毁损报废损失等。
该项目应根据“营业外支出”科目的发生额分析填列。
5．新增“（一）持续经营净利润”和“（二）终止经营净利润”行项目，分别反映净利润中与持续经营相关的净利润和与终止经营相关的净利润；如为净亏损，以“-”号填列。
2018年企业财务报表(资产负债表)
长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益（或股东权益）合计 负债和所有者权益（或股东权益）总计 会计主管：
单位：元
期末余额 年初余额
资产负债表பைடு நூலகம்
单位：
资产
期末余额
流动资产：
货币资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款
预付款项
应收利息
应收股利
其他应收款
存货
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计
资产总计
单位负责人：
年初余额
年月
负债及所有者权益（或股东权益）
流动负债： 短期借款 交易性金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 应付股利 其他应付款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债
流动负债合计 非流动负债：
2018年财务报表模板
会企04表 编制单位： 项目 一、上年年末佘额 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 三、本年增减变动金额（减少以号填列） (一）综合收益总额 (二）所有者投入和减少资本 1.所有者投入的普通股 2.其他权益工具持有者投入资本 3.股份支付计入所有者权益的金额 4.其他 (三）利润分配 1.提取盈余公积 2.对所有者（或股东）的分配 3.其他 (四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 四、本年年末余额 年 度 本年金额 实收资本 其他权益工具 资本 减； 其他综 盈余 未分配 （或股本） 优先股 永续债 其他 公积 库存股 合收益 公积 利润 单位：元 所有者 权益合 计 上ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ金额 实收资本 其他权益工具 资本 减； 其他综 （或股 优先股 永续债 其他 公积 库存股 合收益 本） 盈余 公积 未分配 所有者 利润 权益合计
2018数据统计分析财务报表
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第一章
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03
02 04
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05
第一章
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第四章
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02
第二章
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2018年资产负债表模板
会企 01 表 编制单位: 资产 流动资产： 货币资金 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 应收利息 应收股利 其他应收款 存货 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产原值 减：累计折旧 固定资产净值 减：固定资产减值准备 固定资产净额 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 2017/12/31 行次 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 期末余额 金额单位: 元 年初余额
主管会计工作负责人：
资产总计 法定代表人：
40 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
资产负债表续
会企 01 表 编制单位: 负债和所有者权益（或股东权益） 流动负债： 短期借款 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 应付股利 其他应付款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 减：库存股 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益（或股东权益）合计 负债和所有者权益（或股东权益）总计 法定代表人： 2017/12/31 行次 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 会计机构负责人： 期末余额 金额单位: 元 年初余额
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基本情况表
编制步骤：
建立合并报表架构
1、填列基本情况表
2、填列会计政策表
3、填列分子公司情况表
4、点击“生成分子公司报表”
5、打开合并报表模板，复制单体报表中的分子公司情况表，复制会计政策表
6、点击“生成合并报表”
填列单体报表
1、填列未审资产负债表、未审利润表、未审现金流量表
2、确定计划阶段重要性水平（注意：兰色部分需手工填列）
3、报表初步分析（比率、趋势分析，判断是否存在异常情况，确定审计重点）
4、编制调整分录
5、刷新差异表中的数据透视表
6、检查复核表中的勾稽关系是否正确
7、点击“生成调整分录”按钮，生成各科目调整分录汇总表
8、填列附注
9、检查“汇总”表中的勾稽关系，如不正确，检查是否有因剪切单元格或删除单元格造成的错误，重新连接公式
注意事项：
1、本报表系统含大量公式链接，因此不能剪切单元格，否则将可能造成链接错误
2、不能更改工作簿内表名称
3、不能删除模板内已有表格，可以填加
4、填列基本情况表时，注意日期格式，以示例格式填写
5、编制调整分录表时，需要录入调整性质、科目代码、借贷方金额，每笔调整分录间需间隔一个空行，第一列会自动计算调整笔数。
如不空行，不能准确生成调整分录汇总表
如不录入调整性质，调整数无法过入试算平衡表
6、附注中各表格上一行B行标明“汇总”的，表格结构不得更改。
标明“合并”的，可插入行，但不得删除原有行。
江苏******科技股份有限公司
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
XXX股份有限公司
利润表
2014年1-X月
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）。