公司财务报账流程及规定
公司财务报账流程及规定
公司财务报账流程及规定一、报账流程1.收集凭证：员工在进行费用支出后，应及时保留相关凭证，如收据、发票等。
2.填写报销申请表：员工在报销前，应填写报销申请表，包括项目名称、费用明细、金额等信息。
3.主管审批：报销申请表需由员工主管审批，确认相关费用的合理性和必要性。
4.财务审批：主管审批通过后，报销申请表提交给财务部门进行审批，确认相关费用是否符合公司规定和财务制度。
5.财务核对：财务部门核对报销申请表和相关凭证的金额和内容，确保凭证的真实性和有效性。
6.财务支付：财务部门根据核对结果，进行相关费用的支付。
7.报账归档：财务部门将报销申请表和相关凭证归档保存，便于后续审计和查询。
二、报账规定1.费用合理性：报账的费用必须是公司业务所需的合理费用，不能包含个人私人开支。
2.费用凭证：所有报账需要有相关的凭证，如收据、发票等，凭证需真实有效，且符合国家相关法律法规和税务要求。
3.费用明细：在填写报销申请表时，需详细列明费用的明细，包括费用项目、金额、日期等，并附上相关的凭证。
4.报账时效：报账需在发生费用后尽快进行，原则上不得超过一个月。
5.单一报销原则：每一笔报销需对应一个报销申请表，不能将多笔费用合并一起报销。
6.报销限额：对于特定费用如招待费、差旅费等，设定相应的报销限额，超过限额的需特殊审批。
7.个人借款报销：员工如在公司发生个人借款，需提供相关的借款合同和还款凭证，并按照公司规定进行报销。
8.申请审批：报销申请表需按照公司规定的审批流程进行审批，确保报销行为的合规性。
10.审计检查：公司财务部门会进行定期或不定期的审计检查，对报账行为进行审核和监督。
总结：公司财务报账流程及规定是公司财务管理的重要组成部分，通过明确的流程和规定，可以有效控制财务风险，提高财务管理的效率和准确性。
公司员工应严格按照公司规定进行报账，并遵守相关的法律法规和税务要求，保证公司财务的健康发展。
报账流程及规章制度范本
报账流程及规章制度范本一、报账流程：1. 员工填写报账单：员工在完成出差或公务活动后，需填写报账单。
报账单内容应包括报销金额、费用明细、发票附件等信息。
2. 主管审批报账单：员工填写完报账单后，需提交给主管进行审批。
主管应审核报账单内容的真实性和合理性，并签字同意报销。
3. 财务部门审核报账单：主管审批通过后，报账单需提交给财务部门进行审核。
财务部门应验证报账单中的费用明细和发票是否符合公司规定，并进行核实。
4. 财务部门报销：财务部门审核通过后，将报账单中的费用报销至员工的账户。
同时，财务部门需保存报账单以备查阅。
二、规章制度：1. 报账标准：公司规定了各项费用的标准，员工在报账时需按照公司规定的标准填写报账单，并提供相关发票作为凭证。
2. 报账时间：员工需在公务活动结束后的一周内完成报账，并提交给财务部门审核报销。
逾期未报账的费用将不予报销。
3. 报账单填写要求：员工在填写报账单时，应尽量详细和准确地记录每一项费用明细，确保报账单内容的真实性和完整性。
4. 发票要求：员工在报账时需提供相关发票作为费用的凭证。
发票应为正规发票，并内容清晰可辨，以保证费用的合法性。
5. 审批责任：主管在审批员工的报账单时，应审慎审核报账单内容，确保报账单中的费用明细和发票的合规性。
审批过程需签字确认。
6. 数据保密：在报账流程中，员工需保护个人隐私和公司机密信息，并防止泄露敏感数据。
报账单中不得出现任何个人信息或敏感数据。
7. 备案管理：公司财务部门需保存员工的报账单及相关发票等凭证，并建立档案管理制度，以备日后查阅与审计。
以上是公司的报账流程及规章制度，希望各员工能够遵守相关规定，做到规范报账，提高工作效率和财务管理水平。
公司将持续加强对报账流程的监督和审查，确保公司的财务管理工作健康有序进行。
财务规章制度和报销流程
财务规章制度和报销流程一、财务规章制度1. 财务管理的目标和原则财务管理的目标是确保公司资金的安全、合理、高效地运作，保障公司经营活动的顺利进行。
财务管理的原则包括合法、规范、公平、公正、透明、高效等。
2. 财务职责分工（1）财务部门负责全公司的资金管理和财务报表编制；（2）各部门负责根据预算额度和实际情况进行支出；（3）员工应严格按照规定的流程和制度进行报销和备案。
3. 预算控制公司每年制定财务预算，并根据实际情况进行调整，各部门应严格执行预算控制，确保不超支。
4. 费用核销公司费用应按照规定流程核销，确保费用合理、合规，并能够追溯。
5. 资金管理公司资金应按照公司的资金管理制度进行管理，确保资金的安全性和有效性。
6. 财务报告公司要定期编制财务报告，报告内容真实、准确，报告时间及时，报表形式规范。
7. 财务稽核公司应定期进行内部审计，发现问题及时整改，保障公司财务的正常运作。
8. 税务合规公司应按照国家税法规定，履行纳税义务，确保税务合规。
9. 外部审计公司每年接受外部审计，确保财务报告真实、准确，经得起审计的审核。
二、报销流程1. 报销范围公司设定报销范围包括因公出差、因公招待、因公购买办公用品等。
2. 报销凭证员工报销应提供有效凭证，包括发票、收据等；报销凭证应签署申请人和审批人的签名。
3. 报销流程（1）员工填写报销单，提供报销凭证；（2）报销单由部门经理审批，经财务部门核实后进行报销；（3）报销记录备案，留存报销凭证。
4. 报销时间员工应在出差或者购买办公用品后尽快进行报销，通常在事后一周内进行报销。
5. 报销标准公司设定各类费用的报销标准，员工应按照标准进行报销，不得超支。
6. 报销审核财务部门应对报销的凭证进行审核，确保报销凭证的真实、准确性。
7. 报销支付报销经过审核后，财务部门进行支付。
8. 报销记录公司应保留完整的报销记录，包括报销单、发票、审批记录等，以备查验。
以上为公司财务规章制度和报销流程的详细内容，希望员工遵守制度，确保公司财务的安全和合规性。
财务报账简易流程
财务结算、报账流程1.差旅费报账流程（出差返回后30
2.购买办公用品、其他物品报账流程（按照发票日期，10个工作日内结清）
3. 举办专项活动（活动结束后30个工作日内结清）
4、借款手续流程
▲特别强调：借款人应在半个月内结清借款，若员工借款在发放工资之前仍未报销，账务部有权在当月工资中扣除，工程费借款可在工程竣工后一同结算。
▲建议：公司需把借支单和有关收据换成三联式的，以便于原始单据的保管。
（现公司的单据为一联式借支单作为原始凭证了，且没有存根，不方便以后的结算。
）
5.薪资发放流程（每月15日发放员工工资）
6.业务提成发放流程（每月25日发放业务提成）
7.供应商货款结算流程 ①对账期间
每月18至24日
②付款期间 每月25至30日 节假日向后顺延
按协议签约款的50% OK
填写业务提成申请单 领导审批签字
审核
财务部领款
协议竣工
协议签约
采购员
25-30日 18-22日
核对货实是否相符
相符
不符
入库
与供应
付商品
退货、换货、补货
领导审收货 24日
8.工程项目结算流程
项目经理承包制
班长制
OK
工程完毕，付款80%。
财务报账制度及流程财务报账制度及流程
财务报账制度及流程财务报账制度及流程一、财务报账制度的目的和意义确保财务信息的准确性和可靠性；规范财务操作流程和减少财务风险；加强财务内部控制；提高资源的有效配置和利用效率；提高财务报表的透明度；加强财务制度建设和内部管理。
二、财务报账制度的内容1.预算控制管理：规定预算的安排、调整和执行，确保支出符合预算计划，并进行预算执行情况的监控。
2.费用核算管理：规定各项费用的认定和核算方法，确保费用的正确确认和核算。
3.报账凭证管理：规定报账凭证的种类、格式、编号和管理方法，确保报账凭证的合法性和准确性。
4.费用申请和审批流程：规定费用申请和审批的流程和权限，确保费用的合理申请和审批。
5.报账流程和权限控制：规定报账流程的具体步骤和控制措施，确保报账流程的合理性和完整性。
6.账务处理和记帐方法：规定账务处理和记账方法，确保账务的准确性和规范性。
7.财务报表编制和审计：规定财务报表的编制和审计流程，确保财务报表的透明度和准确性。
三、财务报账流程的具体步骤财务报账流程的具体步骤可能会因组织机构的规模和特点而有所不同，以下是一个典型的财务报账流程：1.报账申请：部门或个人根据实际需要填写报账申请表，并准备相关的票据和文件。
3.费用审批：负责人或相应的审批人对报账申请进行审批，确保费用的合理性和符合预算。
4.费用支付：财务部门将审批通过的费用进行支付，并制作相应的付款凭证。
5.账务处理：财务部门将支付凭证进行登账和记账处理，确保账务的准确性和规范性。
6.费用核算：财务部门对费用进行核算并编制相应的财务报表。
7.财务报表审核和审计：财务部门对财务报表进行审核和审计，并保证报表的准确性和合规性。
8.财务报表的发布和使用：财务部门将审核通过的财务报表发布给相关部门和人员，并用于决策和报表分析。
以上是一个典型的财务报账流程，组织机构可以根据实际情况进行调整和优化。
同时，财务报账制度和流程应持续完善和改进，以适应组织机构的变化和发展。
财务报销制度及报销流程（通用15篇）
财务报销制度及报销流程随着社会不断地进步，制度起到的作用越来越大，制度是国家机关、社会团体、企事业单位，为了维护正常的工作、劳动、学习、生活的秩序，保证国家各项政策的顺利执行和各项工作的正常开展，依照法律、法令、政策而制订的具有法规性或指导性与约束力的应用文。
想学习拟定制度却不知道该请教谁？下面是小编为大家收集的财务报销制度及报销流程（通用15篇），欢迎大家借鉴与参考，希望对大家有所帮助。
财务报销制度及报销流程1为了加强公司的财务管理工作，严格执行财务制度，完善财务管理，结合公司的具体实际，统一各部门的报销程序及规定,特制定本报销制度。
员工报销时应严格执行公司制定的审批管理制度。
一、报销审批监控程序1、公司除正常费用开支外，其余各项支出必须事先提出计划，按支出审批权限批准后，在计划范围内列支。
2、办公用品的购置：由各部门根据需要，编制计划报总裁办审核汇总，按审批权限批准后，由集团总裁办按计划统一购买，并建立实物帐，详细登记办公用品的进、出情况。
领用时，须填制出库单，经分管领导批准。
总裁办每月末应将办公领用清单交财务室进行核定监控。
3、物品采购报销须按公司采购控制程序、库房管理程序、进货检验程序完备审批手续后办理报销。
4、要求财务出纳人员严格执行财务制度，并于每月月初汇总上月的报销清单，上报上级主管。
5、瑞德总经理所产生的费用由徐总签字报销。
6、每周三定为费用报销日。
培训回来的员工必须要当月进行转训，由行政签字确认后方可报销。
当事人填好报销单，部门经理签字，交给财务小方即可。
二、报销规定(一)、差旅费报销规定1、员工出差应填写出差“申请单”，并按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费2、员工出差返回后，填写“差旅费”报销单，连同出差“申请单”、原始报销凭证，按规定的时间及审批手续到财务部报销。
3、员工差旅费报销标准严格按照公司规定执行。
4、住宿费：单人或双人出差每天最高不超过200元，去深圳、广州、上海、北京出差每天最高不超过350元，超出部分由个人承担，如有特殊情况需总裁批准方可报销。
财务报账程序及流程
财务报账程序及流程一、引言财务报账是企业日常运营中不可或缺的一环，它涉及到企业的资金流动和财务状况的记录与分析。
本文将介绍财务报账的程序及流程，以帮助读者更好地了解和掌握这一重要的财务管理工作。
二、财务报账的定义财务报账是指企业按照一定的标准和规范，对公司的资金收入、支出以及财务状况进行记录、统计和分析，以达到合规和管理的目的。
财务报账的核心是将企业的经济活动转化为财务信息，并提供给内外部利益相关者进行决策和评估。
三、财务报账的程序1. 准备工作在进行财务报账之前，需要准备相关的财务文件和凭证，包括收据、发票、银行对账单等。
同时，也需要确定报账的时间范围和报账的目的，以便后续的处理和分析。
2. 记账记账是财务报账的核心环节，其目的是将企业的经济活动记录下来。
记账需要按照会计准则和规定的科目进行分类，并填写相应的账户和金额。
记账的方式可以是手工记账或使用财务软件进行自动记账。
3. 核对与审核完成记账后，需要对账目进行核对和审核。
核对的目的是确保记账的准确性和完整性，包括检查账目的分类是否正确、金额是否准确等。
审核的目的是对记账的合规性和合理性进行评估，以防止错误和违规行为的发生。
4. 报表编制与分析在核对和审核完成后，需要将记账的数据进行汇总和编制报表。
常见的财务报表包括资产负债表、利润表和现金流量表等。
报表的编制需要按照会计准则和规定的格式进行，以提供给内外部利益相关者进行分析和决策。
5. 审计与审批编制完成的财务报表需要进行审计，以确保其准确性和真实性。
审计的目的是对财务报表的数据和陈述进行独立的确认和评估。
审批的目的是对财务报表的内容和结果进行评价和批准，以便后续的使用和披露。
四、财务报账的流程1. 收集和整理财务凭证企业在日常经营中会产生大量的财务凭证，包括收据、发票、银行对账单等。
这些凭证需要及时收集和整理，以便后续的记账和报表编制。
2. 记账和分类根据准备好的财务凭证，将其进行记账和分类。
公司财务报账流程及规定精编
公司财务报账流程及规定精编公司财务报账流程及规定是指公司财务部门针对员工在业务活动中产生的费用支出的报账流程和规定。
这一流程和规定的制定和实施是为了规范公司内部的财务管理，提高财务审批的效率和准确性，确保资金的合理使用和核算。
一、公司财务报账流程：1.费用支出产生：员工在业务活动中产生费用支出，包括差旅费、办公用品采购、业务招待等费用。
2.费用报账申请：员工必须按照公司规定的报账申请表格填写相关的费用支出信息，包括费用明细、金额、购买日期等。
3.报账单提交：填写完成后，员工将报账申请表格提交给部门负责人进行确认和审批。
4.部门负责人审批：部门负责人对报账申请进行审批，确认费用支出的真实性和合理性，并将报账申请表格提交给财务部门。
6.财务主管复核：财务主管对报账申请进行复核，核实相关的费用支出是否符合公司的财务管理规定和预算。
7.财务报销：通过审核和复核后，财务部门将费用报账申请转交给会计进行记账和核算，然后将报账金额支付给员工或向供应商进行付款。
8.财务报账记录：财务部门将每笔费用支出的报账信息记录在财务系统中，做为财务核算和报表编制的基础。
二、公司财务报账规定：1.费用支出预算：公司会对各项费用支出制定预算计划，员工在进行费用支出时必须在预算范围内进行，并遵守公司的费用管理规定。
2.费用凭证要求：员工在进行费用支出时必须保留相应的费用凭证，如购物发票、交通票据等，作为支出的凭证。
3.费用报账时效性：员工必须在费用支出产生后及时进行申请报账，逾期申请无效，需要重新申请。
4.费用报账准确性：员工在填写报账申请表格时必须准确填写费用明细、金额等信息，如有虚假记录将会受到相应的处罚。
5.公司禁止费用报销：公司规定一些费用不允许报销，如个人娱乐消费、超出员工职责范围的费用等。
6.财务申请单保密：员工在填写报账申请表格时必须保密相关的财务信息，不得泄露给其他人员，避免造成经济损失或资金风险。
7.异常费用申请：如果员工在业务活动中产生了异常费用支出，需要提前向部门负责人进行申请，并提供相应的说明和解释。
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财务报账报销审批流程及管理规定
1.目的：
为严格公司财务管理制度，合理控制公司经营费用，特制定本制度。
2.适用范围
本制度适用于公司报账报销申请人的报账或报销行为。
3.职责：
申请人在取得合法票据后，负责将票据进行分类粘贴，并在OA
办公系统上填写费用报账报销申请表，提出报账报销申请；
仓管员：负责对采购类报账或报销的物品提供收货入库证明；
部门主管：负责对费用发生的真实性、费用预算金额与实际金额
的差异合理性进行审查；并确认符合公司制度；
财务部主管：负责对费用报销单所附的原始发票和单据进行合法
性审查，对费用金额的计算进行复核稽查；并确认符合公司制度。
总经理：根据审批权限制度，负责对报账报销结果进行最终审
查及审批。
董事长：根据审批权限制度，负责对报账报销结果进行最终审
查及审批。
出纳：负责复核费用金额计算是否正确后附的发票是否齐全合
法审批手续是否齐备审核无误后方能付款。
4.报账与报销的定义
报账
报账是指经办人依据合同条款已申请办理预付款，现取得发票
后，需通过发票进行冲账的行为。
此类报账的主要依据为与业务有关的合同。
报销
报销是指经办人未付款，现取得发票后，通过报销来申请付款的行为。
此类报销的主要依据为公司制度中已有规定可开支的费用项目。
5.报账（销）的分类
根据审批性质，报账报销分为日常费用报销、合同采购报账、零
星采购报销三种类型。
日常费用报销：根据公司制度，在预算范围内开支与办公有关的行政事务类费用。
此类报销主要指非采购开支的行政办公费用，包括交通费、邮电通讯费、维修费、培训费、差旅费、公司水电费、员工福利等。
此类报销依据主要为公司制度或相关审批。
合同采购报账：指根据采购审批，并依据合同开支的费用。
此类主要针对已付款，后取票的冲账报销。
主要包括生产配件采购、生产原材料采购、固定资产及其它专项采购、零配件加工费等。
此类报账报销主要依据为采购审批与采购合同，同时需提供仓库收货入库证明。
零星采购报销：指根据工作需要，零星采购使用的办公物质。
主要包括办公用品、办公物质、书报资料或少量零星配件采购、加工费等；此类报销依据主要为公司制度或相关采购审批，同时需提供仓库收货入库证明。
6.各类报账（销）审批流程及流程节点说明日常费用报账报销审批流程图
日常费用报销审批流程节点说明
合同采购报账报销审批流程图
合同采购报账审批流程节点说明零星采购报销审批流程图
7. 费用报账（销）项目分类及审批权限表
8报账（销）规定
员工办理与公司有关的业务所发生的费用方可报账报销，所有报账、
报销必须经过事前审批，并提供各类审批证明（已有制度规定的项目除外）。
例如：差旅费报账需提供出差审批单；采购报账（销）需提供采购申请单；招待费报账需提供招待费用审批单；设备维修费用报账需提供设备维修申
请单；培训费用报账需提供培训申请单；其它业务费用需提供合同协议审
批等。
在办理费用报账报销时，申请人必须认真区分所报销的项目类别，
在OA上准确选择报账报销审批流程。
所有采购类报账报销必须由仓库仓管员确认收货，并提供物品入库
证明方可办理。
报账报销各项费用必须提供真实、合法的原始凭证。
发票必须具有
税务机关统一印制的发票监制章，加盖开票单位发票专用章或财务专、用章，并且在税务机关规定的发票使用有效期内。
行政事业单位收据必须有
国家、市级财政部门统一印制的收据监制章，并加盖开票单位财务专用章。
各单位自制的收据不能作为报销的依据。
经办人取得的票据必须在30天内报销入账，如因客观原因报销有困
难的，可以适当延期，但最长不得超过90天。
正常情况下，当年开具的发票应在当年报销，不能跨年度报账，每年12月31日截止本年度费用报销，
如有特殊，须将费用项目、金额报财务部备案，否则财务有权不予报销。
报销涉及的所有原始票据必须按上述报销项目类别进行分类粘贴并分
类填写《报账报销申请表》；按审批权限逐级上报审批。
且《报账报销申请表》的所有内容必须详细填写完毕，否则，各相关审核人有权回退该项申请。
报销费用时，若是冲销个人借款的，出纳应在OA中注销已挂起的借
款单，并在借款单上注明冲销情况，同时开具收据给报销人。
所有对外支付的报销款项，结算金额在3000元以上的报销项目原则
上必须通过银行转账支付；如需现金支付，应由供应商或提供劳务方亲自签收，所有对外支付的款项原则上不允许由公司员工代领。
为合理安排财务部的工作，每周一、三、五上午定为报账日；同时，
为了便于财务部集中时间月末结账，每月28日以后不办理报账手续，特殊情况除外。
9.生效及修订
本制度自颁布之日起实施，报账报销审批手续全部通过OA办公系统完成，报账涉及的原始票据无须扫描上传至OA系统，只需分类粘贴好后同步交由部门主管及财务部主管审核。
本制度由公司财务部负责制定和解释，并不定期核检。
必要时进行修
改，以确保本制度的切实可行。
既往制度中如有与本制度抵触之处，按本制度执行。
10. 相关文件
附件一《日常费用报账报销申请表》附件二《合同采购报账报销申请表》附件三《零星采购报账报销申请表》附件四《差旅费报销申请表》
附件一：《日常费用报账报销申请表》
日常费用
报账报销申请表
附件二：《采购合同报账报销申请表》
采购合同
报账报销申请表
附件三：《零星采购报账报销申请表》
零星采购
报账报销申请表
附件四：《差旅费报销申请表》
差旅费报销申请表
年月姓名职级别填报：
日
年月出差事由记账：
日日期
据
部门主管财务主管总经理董事长。