店铺财务规章制度
公司门店账目管理制度
公司门店账目管理制度一、制度目的本制度旨在明确公司门店账务处理的基本流程和标准，确保所有财务活动合法、合规，账目清晰，并实现有效的财务监控和管理，以支持公司的健康持续发展。
二、适用范围本制度适用于公司旗下所有直营及加盟门店，包括但不限于日常营业收支、资金往来、存货管理、固定资产管理以及相关的财务报告编制等各项财务活动。
三、基本原则1. 合法性原则：所有财务活动必须遵守国家法律法规及公司章程。
2. 准确性原则：确保所有财务记录准确无误，反映真实财务状况。
3. 及时性原则：所有财务活动应及时入账，确保信息的时效性。
4. 独立性原则：财务人员应独立于经营活动之外，客观公正地执行财务管理职能。
四、账户管理1. 各门店需开设专用的公司银行账户，所有收入和支出均须通过该账户进行。
2. 定期对账户进行核对，确保银行账目与会计记录一致。
五、收支管理1. 收入管理：所有营业收入必须开具正规发票或收据，并当日内入账。
2. 支出管理：所有支出需提前申请，经过审批后方可执行。
每笔支出都应有相应的凭证支持。
六、资金调拨1. 门店间的资金调拨需严格按照公司规定的程序执行。
2. 大额资金调拨需提前向总部财务部门申报，并获得批准。
七、库存管理1. 定期进行库存盘点，确保实物数量与账面记录相符。
2. 对于盘盈盘亏的情况要及时处理，并找出原因，防止类似情况再次发生。
八、固定资产管理1. 门店的固定资产采购、使用和维护应遵照公司统一的管理制度。
2. 定期对固定资产进行折旧计算和资产重估。
九、财务报告与分析1. 每个季度，门店需提交包括资产负债表、利润表等在内的财务报告给总部。
2. 总部财务部门将对门店的财务状况进行分析，并提供经营建议。
十、审计与监督1. 总部将不定期对门店进行财务审计，以确保制度的执行效果。
2. 鼓励员工和相关人员对违反财务管理制度的行为进行举报。
十一、违规处理任何违反本制度规定的行为，一经查实，将根据情节严重程度给予警告、罚款或其他纪律处分。
店铺的账目管理制度
店铺的账目管理制度一、总则本制度是为了规范店铺的财务管理，确保账目的准确性和规范性，保障店铺的经营利益和财务安全而制定的。
所有店铺员工都应遵守本制度的规定，不得违反或规避任何规定。
二、会计核算1. 店铺会在每个自然月结束时进行会计核算，对当月的财务收支进行统计，并生成财务报告。
报告内容包括但不限于当月收入，当月支出，盈亏情况等。
2. 店铺应配备专业会计人员，负责书记账目，核算税费和编制财务报表。
3. 店铺每月的会计报表必须在月底前提交给店铺管理人员，并作为经营情况的参考依据。
三、票据管理1. 店铺所有交易应使用正规的发票或收据，确保每一笔交易都有明确的凭证和记录。
2. 发票和收据应按照日期，金额和对方单位的信息分类归档妥善保存，以备将来查阅。
3. 所有票据应当由店铺管理人员亲自审阅并签字确认，保障票据的真实性和有效性。
四、资金管理1. 店铺应建立严格的资金管理制度，确保资金的安全和有效利用。
2. 店铺不得私自挪用店铺资金，不得私自借贷，不得进行个人投资等行为。
3. 店铺的现金应当统一存放在保险柜或银行账户中，确保安全。
五、经费报销1. 店铺员工如需报销经费，必须提供有效的发票和明细清单，并填写报销单据。
2. 报销单据应由申请人承认其真实性后提交给店铺管理人员审批，并由会计进行核算入账。
3. 店铺管理人员应在核算后及时为员工报销，确保员工的合法权益。
六、盘点管理1. 店铺应每月进行固定资产和存货的盘点工作，确保资产和存货数量和金额的准确性。
2. 盘点结果应当与账目核对，如有差异应进行调整和解释，并填写盘点报告。
3. 盘点报告应当由店铺管理人员签字确认，存档备查。
七、制度执行1. 店铺员工应严格遵守本制度和相关规定，不得擅自改动账目，挪用资金等行为。
2. 如有违反制度的行为，店铺管理人员有权进行调查和处理，必要时报警处理。
3. 店铺管理人员应当妥善保管账目和票据，防止信息泄露和不当使用。
以上就是店铺账目管理制度的内容，希望所有店铺员工能严格遵守，并做好财务管理工作。
餐饮财务规章制度
餐饮财务规章制度一、总则1、为了加强餐饮企业的财务管理，规范财务行为，确保财务工作的有序进行，根据国家有关法律法规和企业实际情况，特制定本规章制度。
2、本制度适用于本餐饮企业及其所属各部门、各分店。
3、财务管理的基本原则是：依法依规、规范管理、勤俭节约、保障重点、注重效益。
二、财务机构设置及职责1、设立专门的财务部门，配备合格的财务人员，负责企业的财务管理和会计核算工作。
2、财务部门的主要职责包括：（1）编制和执行财务预算、决算，合理安排资金，保障企业正常运营。
（2）进行会计核算，如实反映企业的财务状况和经营成果。
（3）制定财务管理制度，监督财务制度的执行情况。
（4）进行财务分析，为企业决策提供准确的财务信息。
（5）参与企业重大经济合同的签订，审核合同中的财务条款。
三、财务预算管理1、每年年初，各部门根据企业的经营目标和工作计划，编制本部门的财务预算，经财务部门汇总、审核后，报企业管理层审批。
2、财务预算包括收入预算、成本预算、费用预算、资金预算等。
3、预算执行过程中，如遇特殊情况需要调整预算，必须按照规定的程序报批。
4、财务部门定期对预算执行情况进行分析和考核，确保预算目标的实现。
四、资金管理1、企业的资金实行集中管理、统一调配的原则，严禁各部门私自设立小金库。
2、资金的使用必须符合企业的经营需要和财务预算安排，严格控制资金的流向和流量。
3、加强现金管理，严格执行现金收支的有关规定，确保现金安全。
4、加强银行账户管理，定期核对银行账目，及时清理未达账项。
五、应收账款管理1、建立健全应收账款管理制度，明确责任人，加强对应收账款的催收工作。
2、定期对应收账款进行账龄分析，对逾期未收回的账款采取相应的措施，如发函催收、法律诉讼等。
3、对客户的信用状况进行评估，合理确定信用额度和信用期限，防范信用风险。
六、存货管理1、加强存货的采购管理，严格执行采购审批制度，确保采购的物资质优价廉。
2、建立存货出入库管理制度，规范存货的收发流程，定期进行存货盘点，确保存货账实相符。
店铺账务管理制度
店铺账务管理制度一、总则为规范店铺的财务管理工作，保障店铺的资金安全和合规经营，特制订本制度。
二、会计核算1、会计制度店铺应当根据国家有关法律、法规和会计准则的规定，建立健全会计核算制度，合理确定会计政策和会计处理办法，并严格执行。
2、会计政策店铺应当根据其所处行业特点和经营管理需要制定并实施会计政策。
会计政策应当符合国家有关会计法律、法规和会计准则的规定，保证会计信息真实、准确、完整、清晰、及时。
三、财务报表1、编制原则店铺应当按照国家有关法律、法规和会计准则的规定，规范编制财务报表。
2、财务报表内容店铺财务报表应当包括资产负债表、利润表、现金流量表和所有者权益变动表等内容。
四、收支管理1、收入管理店铺应当建立并完善收入管理制度，规范收入的生成、确认和核算，加强收入统计和核对工作。
2、支出管理店铺应当建立并完善支出管理制度，对支出进行严格的预算管理和支出审批流程，确保支出的合理性和合规性。
五、资金管理1、资金使用店铺应当建立健全资金使用制度，规范资金的管理和使用，保障经营活动的正常开展。
2、资金监管店铺应当加强对资金的监督和管理，制定严格的资金监管制度，建立完善的资金监督审计机制，保障店铺的资金安全。
六、税务管理1、税收政策店铺应当全面了解国家税收政策，合法合规地缴纳各项税费，维护店铺的经营合法性。
2、纳税申报店铺应当按照国家税务机关的规定，及时、准确地进行纳税申报和纳税缴纳工作。
七、审计监督1、内部审计店铺应当建立内部审计制度，加强对店铺财务业务的日常审计和检查，及时发现问题并及时解决。
2、外部审计店铺应当根据国家有关法律、法规的规定，定期进行外部审计，对店铺的财务状况和经营情况进行全面审查，保障店铺的财务和经营合规性。
八、违规行为处罚对于违反本制度的店铺成员，按照店铺规章制度进行处罚，对于情节严重的违规行为，将按照国家有关法律、法规进行处理。
九、制度的执行整个店铺成员都应当严格遵守本制度的规定，执行店铺总经理或者财务负责人的管理，对于违反制度规定的行为，应当及时进行处理。
餐饮财务制度规章制度(2篇范例)
餐饮财务制度规章制度（2篇范例）餐饮财务制度规章制度篇1一、目的为了规范本餐厅的现金管理，特制定本办法。
二、适应范围适用于本餐厅营业款、备用金、费用扣销等各项现金业务。
三、管理规定（一）营业额的管理1对所收到的营业额作认真核对和检查（收银下线单与实际金额相符，收银员签名）2、认真填写当班所收的实际营业额，并如实填写收银误差、退酒水、退菜品、兑奖（发票）、少票抹零等。
3、收银员（当班小会）对本餐厅营业额的存缴负责。
4、餐厅于每日早上10：00前将营业额存入指定银行或存入指定的银行卡5、为明确责任，缴款后必须在营业收缴情况表上签注姓名和时间。
6、如有特殊情况需动用营业款的，餐厅应向总经理申请，同意后方可使用，不得擅自主张，从营业额中抵扣。
7、餐厅财务及值班经理须每日对营业额的存缴情况检查和签字确认。
二、备用金的使用及管理1、备用金是用在营运中支付本餐厅零星支出及收银机收款备用的。
不可作私人用途或转借他人。
2、备用金是实行定额管理的，要明确记录使用用途及支出情况。
3、定额数量应保持不变，不可挪作他用。
4、餐厅值班经理及财务将不定期地对备用金的数额进行抽检。
（三）费用的报销程序1、餐厅经理对所支出的原始票据（凭证）的真实性、合理性负直接责任。
2、大宗和较稳定的材料款（如计划内的房租、购置设备和月结材料款等）可先送餐厅经理审核、财务审查，总经理审批后，方可付款。
3、相关人员向餐厅出纳报销时，餐厅出纳检查和注意以上几点：（1）采购物品的真实性。
（2）是否有经手人签名、证明人签名、餐厅经理审查签名、总经理签名、日期、用途、金额等。
（3）是否有正规的发票。
（4）办公用品报销时需附原始发票。
（5）原材料在自行采购时，报销时需附经过验收的“入库单”及原始发票。
（6）差旅费报销时需附有关的原始票据，票上须签字并注明日期，经办事情等。
（7）其他费用报销时需附有关原始票据。
（8）在检查完后方可签名、付款，并保管发票。
（四）营业收记帐本的填报方法1、收银员按规定在值班经理的监督下点钱上线和下线，并负责将本班次的营业状况填写在记帐本上。
店铺财务管理制度(3篇)
店铺财务管理制度是指一套组织店铺财务活动、保障财务安全、规范财务流程的规定和制度。
下面是一个店铺财务管理制度的示范：1. 财务部门设置：店铺应设立专门的财务部门或财务人员，负责店铺的财务管理工作。
2. 财务记录与报表：店铺应做好会计记录，包括每日销售额、支出、收入等情况，并汇总成报表，以便监控店铺的财务状况。
3. 预算管理：店铺应制定年度财务预算，并根据预算进行支出控制，确保店铺的财务稳定和良性发展。
4. 收支管理：店铺应建立严格的收支管理制度，包括审批制度、付款方式和账户的管理等，确保收支的合规性和安全性。
5. 资产管理：店铺应建立资产管理制度，定期盘点并核对店铺的资产情况，确保资产的安全和有效利用。
6. 费用控制：店铺应建立费用控制制度，包括审批制度、报销制度等，控制各项费用的增长和支出。
7. 财务审计：店铺应定期进行内部财务审计，以确保店铺财务记录的准确性和合规性。
同时，可委托外部机构进行财务审计，进一步保证财务的透明度和安全性。
8. 税务合规：店铺应遵守税法，及时缴纳各项税款，并确保税务申报的完整和准确。
以上是一个店铺财务管理制度的示范，具体制度可根据店铺的实际情况进行调整和完善。
店铺财务管理制度（2）是指店铺为了规范和管理财务活动，制定的一系列规章制度。
该制度旨在保证店铺财务运作的透明、规范和安全，以实现店铺的财务目标。
店铺财务管理制度应包括以下内容：1. 财务流程管理：明确店铺财务活动的流程，包括收款、付款、报账等，确保财务流程规范有序。
2. 费用管理：明确店铺费用的预算、审批、报销等流程，防止费用的滥用和浪费。
3. 资金管理：确保店铺资金的合理运用和安全保障，包括现金管理、银行存款管理等。
4. 财务报表管理：规定店铺财务报表的编制、审核和披露流程，确保财务信息的真实、准确和及时。
5. 税务管理：确保店铺按照税法规定缴纳税款，定期进行税务申报，遵守税法的规定。
6. 财务审计管理：规定定期进行财务审计的时间、程序和要求，确保财务数据的真实性和完整性。
美容店内财务规章制度
美容店内财务规章制度第一章：总则第一条为规范美容店内财务管理工作，保障财务安全，提高财务管理效率，制定本规章制度。
第二条本规章制度适用于美容店内所有财务管理工作，包括财务管理人员、会计人员、出纳人员等。
第二章：财务管理岗位设置第三条美容店财务管理岗位设置应包括财务总监、会计人员、出纳人员等。
第四条财务总监负责美容店财务管理相关工作的领导和协调。
第五条会计人员负责美容店的日常会计核算工作。
第六条出纳人员负责美容店日常的资金管理工作。
第三章：财务管理制度第七条美容店应建立健全的财务管理制度，包括财务验证、报销、备忘录、凭证管理等。
第八条美容店财务验证工作应由专门的人员负责，确保财务数据的真实性和准确性。
第九条美容店财务报销工作应按照规定的程序和标准进行，必须经过财务总监审核。
第十条美容店应建立健全的备忘录制度，记录重要的财务事项，确保信息的完整性和安全性。
第十一条美容店凭证管理工作应认真维护，确保凭证的完整性和安全性。
第四章：财务汇报制度第十二条美容店应建立健全的财务汇报制度，包括日常财务报告、月度财务汇总、年度财务报告等。
第十三条美容店财务汇报工作应及时、准确、清晰，确保管理层对财务状况的了解和掌握。
第十四条美容店财务汇总工作应由会计人员负责完成，确保数据的真实性和完整性。
第十五条美容店财务报告应按照规定的程序和标准进行编制，并经过财务总监的审核后上报。
第五章：财务监督制度第十六条美容店应建立健全的财务监督制度，包括内部审计、财务审查等。
第十七条美容店内部审计工作应由专门的人员负责，对美容店的财务活动进行全面的检查和监督。
第十八条美容店应定期进行财务审查，确保财务管理工作的规范性和合法性。
第六章：财务安全制度第十九条美容店应加强财务安全管理，确保财务资产的安全和完整。
第二十条美容店内部财务资料必须保存完整，不得私自更改或破坏。
第二十一条美容店财务资产必须进行定期盘点，确保无遗漏或失误。
第二十二条美容店应建立健全的财务风险管理制度，及时应对财务风险。
餐厅门店收银财务制度
餐厅门店收银财务制度一、总则为规范餐厅门店的收银管理，保障财务安全，提高经营效率，特制定本制度。
本制度适用于餐厅门店的所有收银活动，凡在餐厅门店从事收银活动的员工，应严格遵守本制度的规定。
二、收银台管理1. 收银台应设置在明显的地方，并配备专职收银员负责收银工作。
2. 收银台应保持整洁，清晰标注商品名称及价格，每天开业前应检查收银台的设备是否正常运转。
3. 收银台配备的现金及找零金额应按规定数额，并做好出入账记载。
4. 收银员应佩戴工牌，开具正式发票，并及时进行录入系统。
5. 收银员需具备一定的财务知识和计算能力，对现金流动和找零金额有清晰的掌握。
6. 收银员应定期参加培训，提高专业技能和服务水平。
三、现金收付管理1. 收银员在收银过程中，必须核对收入金额、找零金额，不得私自留取现金。
2. 营业时间结束后，应将现金存放至安全箱内，并定时向财务部门进行交款。
3. 收银员与客人发生纠纷时，应冷静处理，不得私自处理现金款项。
4. 收银员不得私吞顾客付款，如有发现，应立即上报，严格调查处理。
5. 收银员不得私设小金库，不得私借现金，否则将给予严厉处罚。
四、POS机操作管理1. 收银员需定期检查POS机的运转情况，确保正常使用。
2. 收银员在操作POS机时，应仔细核对产品价格及数量，避免误操作。
3. 收银员需保持POS机的清洁卫生，并注意定期维护。
4. 收银员在使用POS机时，应保护好POS机的相关信息，防止泄露。
五、财务数据管理1. 财务部门需定期对财务数据进行审核和核对，确保准确无误。
2. 财务部门需及时进行资金结算，对账操作。
3. 财务部门需定期制作收支明细表，及时向上级主管部门报告。
4. 财务部门需保管好重要财务数据，防止泄漏风险。
六、违规处理1. 任何违反本制度的行为，一经发现，责任人将受到相应处罚，且必须退还被挪用的款项。
2. 若造成损失的，责任人须负法律责任。
3. 对于多次违规者，将作出取消收银资格及解除雇佣合同等处理。
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篇一：店面财务管理制度店面财务管理制度总则1、为了规范店面的财务行为，加强财务管理，特制定本制度。
2、本制度适用于盛世华服(北京)服装服饰有限公司总部及各店面。
3、店面的财务行为，应遵守国家的法律法规和本制度，并接受董事会的检查和监督。
4、店面应当建立健全财务核算体系，完善内部经济责任制，提高经济效益，做好财务管理基础工作。
5、总公司财务部门应当履行财务管理的职责，做好财务计划、控制、监督、预算、分析和考核工作。
财务会计岗位职责 1、财务会计行政上归属总公司领导。
2、严格按《财务管理制度》和《会计制度》要求组织和实施日常会计核算和财务管理，积极参与店面经营管理工作。
3、按照国家税法规定按期报税，诚信纳税，协调好企税关系。
4、加强各店面财物管理，定期和不定期组织对本店的实物及货币资金进行盘点清查，保证账实相符。
5、坚持原则，严格按规定开支店面费用，认真审核原始单据，把好费用报销关，有权对不真实、不合法的票据不予报销；对于员工辞职或调动，须见员工离职表中库管员的签字。
6、加强成本管理，严格控制采购成本和生产加工成本，有权对高于定价或不符合规定的物资拒付货款。
7、按规定认真编制和及时向股东各方报送会计报表，并进行财务分析，做到数据真实、计算准确、内容完整、账表相符、说明清楚、分析得当、口径一致。
8、按规定整理、装订、妥善保管会计资料，负责对财会资料和文件进行归档管理，不得外借和泄露公司商业秘密.9、有权对各店面所有人员违反财经制度的行为进行制止；有权对给各店面造成损失人员应承担的经济责任提出处理意见。
10、每月至少协助总经理召开一次经营状况分析会，有义务向总经理提供相关资料和数据，但财务资料不能提出财务室。
11、妥善保管和按规定使用公司财务专用章。
12、接受股东及总经理的业务质询、调查、审计、考评等。
出纳员岗位职责1、严格遵守《财务管理制度》，按规定办理现金收付和保管库存现金。
（1）按时将店面收取的营业款，次日上午足额存入开户银行，不得坐支现金。
（2）不得私自挪用公款，不得用白条抵库，做到日清月结，账实相符。
若发现现金长余或短缺，应立即查找原因，及时告财务会计进行处理，不得擅自用盘点的长款抵补以前的短款。
（3）负责督促本店人员的费用报销和借款归还，以完结财务还款手续。
（4）负责对各店面备用金进行盘点检查。
（5）接受财务会计定期及不定期现金盘点检查，并填制现金盘点表。
（6）编制现金及银行存款收入报表，上报财务会计审核确认。
2、按规定准确、及时地办理银行结算业务。
3、登记现金日记账和银行存款日记账。
（1）设置现金日记账和银行存款日记账，根据审核无误的收付款凭证，逐笔逐日及时进行登记；账目必须日清月结，账实相符。
（2）月终与会计现金总账和银行存款总账核对，做到账账相符.额调节表进行调节。
4、保管有关印章、空白支票；妥善保管现金及转账支票，并按银行规定正确填写支票，不得签发空白及远期支票；使用时应填制《支票领用存登记表》，接受财务会计月终对空白支票的盘点检查。
（1）妥善保管发票，设置发票领用登记薄，登记吧台所领用发票数，由领用人（店长或收银员）签字。
（2）月终对各店面剩余发票进行盘点，并接受财务会计对发票盘点检查。
（3）（4）对于收银员计算错误、发票使用不规范和虚报发票使用数等违纪行为，应及时向财务会计报告。
必须妥善保管银行印鉴，严格按照规定用途使用。
5、接受财务会计及总经理的业务质询、检查、考评等。
6、按时完成财务会计交办的其它事宜。
库管员岗位职责1、在总经理、财务会计领导下负责各店面物资的验收、入库、发放、保管、盘点，做到手续清楚、数字准确、保管得当，开单迅速、不出差错。
2、认真登记商品（材料）数量金额明细表，每月结帐应与盘点数相核对，发现差异，应查找原因，及时处理。
3、严格按《库管制度》进行库房管理工作。
（1）坚持“四个禁止”：禁止无关人员入库；禁止为个人存放物品；禁止在库房饮酒、吃零食；禁止危险物品与其他物品混贮。
（2）做好防火、防盗、防腐、防潮、防毒、防虫等“六防”工作。
（3）科学储存保管、控制库存业务；合理制定库存物资补充计划，并填制《采购申请单》，控制最高库存量和最低库存量；随时掌握库存状况，及时提供库房物资进、销、存的数据，充分发挥库房蓄水池作用。
（4）按时向财务室上报《存货进销存明细表》。
4、不得以权谋私，不得向供货商索贿、索物或接受其宴请娱乐等5、财务会计的业务指导、质询、调查、审计等。
6、做好出入库物资管理工作，开源节流，完善财务手续。
7、完成财务会计临时交办的其他事宜。
收银员岗位职责1、收银员业务上属于财务部指导.2、按照各店面销售人员填写的销货单准确输入电脑台账，及时核对。
3、对结账单记载的金额准确、及时、快速收款，打印发票，并加盖印章。
4、每日根据汇总金额填写交款单，与发票财务联,出库单一起于次日交财务室审核。
5、无权私自改单，交款单结帐必须连续编号，报废结算单经相关人员签字确认后也一并交财务室审核；无权单联让相关人员签字改单，只能双联签字改单。
6、对营业额的准确性、安全性负责。
妥善保管营业尾款，拒收假币，否则发生短缺责任自负。
7、保守经营秘密，不得随意透露各店面经营秘密，不得随意给顾客多开发票。
8、遵守店面相关制度，及时发现收集、反馈客人意见。
9、保持店面及工作区域卫生干净、整洁，与店面要求一致。
10、及时完成领导安排的其它临时任务。
应收款项管理制度为了加强店面往来款项的管理，控制应收款项的占用，减少坏账损失特制定本制度。
一、应收账款1、应收账款是顾客定制服装时交给的定金,其未交的尾款而形成店面的应收而未收的服装款项。
2、应收账款的发生应在信用良好的单位和个人。
凡是要挂账的单位和个人，店面应对其信用状况进行认真的调查和正确的估计，因过失造成的应收账款呆账的，要追究当事人的经济责任，对于信誉差的单位和个人，应杜绝赊账行为。
3、应收账款发生后，财务部门应督促经办人与往来单位和个人对账，要进行应收账款的账龄分析，保证应收账款金额准确无误，并及时作好催收工作。
店面的应收账款应自消费日起7日内收回。
4、在呆账发生后，财务会计应写出发生呆账的详细过程及催款情况。
5、店面一律不提坏账准备，发生的坏账损失经总经理审批，然后交董事长或其授权人审批，店面财务会计再进行相应的账务处理，计入管理费用。
二、其他应收款1、其他应收款是店面除应收账款、预付账款以外的其他各种应收暂付款项，包括：各种赔款、罚款、存出保证金，应向职工收取的各种垫付款项等。
2、店面发生的其他应收款应及时、准确作账务处理，并注意催收，其他应收款占用时间应自发生之日起30日内收回。
涉及应收职工个人的款项不能按时收回的，应从职工当月个人的工资中扣回。
报销制度1、报销人员将有关发票粘贴附在“支出凭证”后，小张票据（如车票）应按面值大小分类呈鱼鳞状附在粘贴联上，大张票据不能胶水粘贴，用大头针或回形针别好为宜。
2、根据原始单据分类按规定如实正确填写“支出凭证”，由部门负责人审查并签署意见后交财务会计审核其附件及内容的完整性、票据的合法性、填写的规范性等，再交总经理审核并签署报销意见：“同意报销（支付）”、“同意报销（支付）多少元”、“不同意报销（支付）”字样。
总经理签字时，不得只签姓名，不签意见。
3、财务会计有权对违规超支费用和不真实的票据不予报销。
4、出纳凭上述签字齐备的“支出凭证”支付货币资金。
5、总经理报销费用必须经董事长或董事长授权人签字认可，其所报销费用不得让他人代报，否则财务室有权不予报销；总经理助理报销费用，必须经总经理签字认可，否则不予报销。
6、报销程序。
经办人填写“支出凭证——部门负责人签字——管理财务会计签字—--财务总监签字-----总经理签字——出纳复核报销。
借款制度为了加速各店面流动资金周转，保证日常经营的正常开支，规范借款程序，特制定本制度。
1、店长实行定额备用金制度，店长备用金定额为1000元。
2、借款实行定额控制，前账不清、后账不借的原则。
3、店长应根据批准后的申购单采购商品，当商品金额超出其定额备用金时，应正确填写借款单，经财务会计审定、总经理签字批准后在出纳处借支。
4、其他人员因公借款时，应填写借款单，经部门经理签字，财务会计及财务总监审核，总经理签字批准。
5、因公办事或出差人员凡在财务室有借款的，不得逾期报账或公款私用，事完三天内应清算自已的账务，三天后财务室将催促报销，否则财务室有权在发工资时抵扣借款。
库管制度一、库管工作的基本要求必须真实反映本店经营所需的各种商品的进、销、存情况，为财务提供原始、真实、准确的营业成本资料，必须对库存物资的安全、完整负责。
二、库房的工作环境要求1、库房物品堆放必须按品种、规格分类存放，整齐有序，贴上标签。
各类物品不得杂乱混放。
2、保持库房地面整洁、卫生、干燥，搞好“六防”工作。
3、闲杂人员不得随意进出库房。
三、库管计量、计算工作要求1、库管员开单或记账时前后使用计量单位必须统一，若出现计量单位混用所造成财务混乱、成本反映不真实等损失，由库管员承担。
2、对每种进出库商品的计算，采用先进先出法，金额要求保留小数点后两位。
四、库管员日常工作规范1、库房验收商品时，应与质检员等一起对货物质量和数量进行检查；对于零星采购的物品，要检查是否执行申购手续，未执行申购手续的，库管员有权拒收入库；属特殊情况，口头申购的，应事先通知库管；库管员应严格按《采购验收标准》组织入库商品的验收。
2、库管员有权拒收伪劣商品入库.3、根据验收合格的商品，据实填写“入库单”，经店长、库管员或供货商经办人签字生效，此单一式三联，第一联交供货商作为结账凭据，第二联库管员自留登记库管账，第三联按供货类别汇总送交财务室..4、坚持原则，零星办公用品外所有存货必须开具入库单或验收单，未经财务主管批准不得擅自寄存物品。
5、所有供货商提供的赠品必须验收入库并开具“入库单”，出库应填制“出库单”。
6、不得虚开、补开、漏开、单联填写入库单，必须整联复写，违者追究库管员经济责任。
7、商品入库后，库管应按商品类别、进货批次分类存放，并填制标签。
8、领用物品应由领料经手人填制“出库单”，相关部门负责人、库管员及领料人签字后，库管员方可发货，并填制“出库单”，出库单一式三联，一联由领料部门存查，一联库管自留登记库房账，另一联按存货类别汇总于第二天送财务室。
9、所有发货、进货凭证、供货商所送物品定价通知书等按月进行装订，妥善保管。
10、每日检查存货，并使其符合最高储备量及最低储备量标准，低于最低储备量应及时打申购单，经财务会计，总经理签字后通知供货商送货。
盘点制度为了加强各店面的财物管理，确保财物盘点的正确性，准确核算营业成本，特制定本制度。
一、盘点范围及要求1、盘点范围包括：现金、存货、固定资产。