中小企业集合票据介绍-国融(国际)融资租赁有限责任公司教学材料20页PPT
中小企业集合票据介绍-国融(国际)融资租赁有限责任公司教学材料20页PPT
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6、黄金时代是在我们的前面，而不在 我们的 后面。
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7、心急吃不了热汤圆。
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8、你可以找借口 (蹩脚 的工人 总是说 工具不 好)。
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10、只要下定决心克服恐惧，便几乎 能克服 任何恐 惧。因 为，请 记住， 除了在 脑海中 ，恐惧 无处藏 身。-- 戴尔． 卡耐基 。
6、最大的骄傲于最大的自卑都表示心灵的最软弱无力。——斯宾诺莎 7、自知之明是最难得的知识。——西班牙 8、勇气通往天堂，怯懦通往地狱。——塞内加 9、有时候读书是一种巧妙地避开思考的方法。——赫尔普斯 10、阅读一切好书如同和过去最杰出的人谈话。——笛卡儿
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中小企业集合票据介绍
中小企业集合票据介绍1. 简介1.1 定义：中小企业集合票据是指由多个债权人向同一发行机构提供资金，该发行机构以自己的名义签署并承诺支付利息和本金的一种融资工具。
1.2 目的：为了满足中小企业对于短期流动性需求而设计，旨在降低其融资成本、增加市场透明度，并促进经济活力。
2. 中小企业集合票据特点2.1 发起方与投资者关系：- 发起方（即借款人）可以是各类实体主体，如私营公司、有限责任公司等；- 投资者包括银行、非银行金融机构及其他符合法律规定条件的单位或个人。
3. 中小企业集合票据操作步骤此处详述整个过程从准备阶段到最后结算完成所需要进行哪些步骤。
例如：a) 准备阶段:i) 借款申请书准备;ii) 资产评估报告编制;b) 执行阶段:i) 向潜在投标商发布公告邀请参与竞标;ii) 竞标商提交投资申请书和相关文件;c) 结算阶段:i) 评审委员会对竞标进行审核并选定中签者；ii）与中签者协商合同细节，达成一致后正式签署。
4. 中小企业集合票据的风险管理此处详述了可能涉及到的各种风险，并提供相应解决方案。
例如：- 市场流动性不足：建立健全市场机制、增加交易参与主体等。
- 违约风险：严格筛选借款人、设立担保措施等。
5. 法律名词及注释在此列出本文档所使用到的法律名词以及其简要注释。
例如：a) 银行承兑汇票（Banker's Acceptance, BA）: 是由银行作为付款人而发起或被接受支付给持有人指示在未来某个日期向该持有人支付一笔确定金额货币之权利凭证。
b) 资产评估报告（Asset Valuation Report）: 对特定资产进行价值鉴定和分析得出结论的报告，用于判断可贷额度或抵押物价值。
6. 本文档涉及附件请参阅附带的文件，以获取更详细的信息。
融资租赁业务介绍及其操作 某公司幻灯片PPT
卡号验证 租担:首付 网银扣款 系统核销 发票申请
租长 发票处理
财务接口
开 票
保担：保险申请 保长
保担：通知保险
档担
合同资料 物件发票
会担 确认首付
保担：保险确认 保担：发票号、
保险单号 保担：批量付款
保长
会担
放 款
收到确认
租 金 扣 划
付款通知
留购实现 项目结束
保担：通知 理赔信息登记 理赔结果登记
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2-1 业务框架
SFLC
制造商
销售设备
货款 货款
代理商 采购设备
SFLC
设备交付
客户 管理
承租人
回购
租赁设备 还租
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2-2 业务流程
(1)立项申请(DB) (2)立项审批(SFLC) (3)签约
验证卡号 收取资料 (4)商务运作 确认首期付款 资料归档 (5)起租 (6)租金收取
SFLC
SFLC 立项、签约、首付、起租、放款、保险、租金流程
租赁物留购与一般买卖的不同：
价格——名义货价
目的——界定租赁物的归属
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1-6 融资租赁与传统租赁比较 SFLC
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1-7 融资租赁与银行按揭比较 SFLC
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1-8 融资租赁与银行按揭比较 SFLC
从承租人的角度，其实质性的区别是： 银行按揭的资产属于借款人 融资租赁的资产(租赁物)则属于出租人
银行按揭与融资租赁的相似之处： ●借款人和承租人在清偿完毕后都可以保留资产； ●在贷款期限内和租赁期限内，都需要偿还利息和资本； ●借款人和承租人均承担资产的管理职能，包括但不限于 维修保养的义务； ●中途不得解约，除非出租人或贷款人收回了规定的所有 债权，否则合同不得终止
中小企业集合票据介绍
中小企业集合票据介绍1.引言1.1 介绍中小企业集合票据的概念和作用1.2 表明本文档的目的和结构2.中小企业集合票据的定义2.1 解释中小企业集合票据的概念和特点2.2 对中小企业集合票据的法律地位进行说明3.中小企业集合票据的发行流程3.1 发行主体和资格要求3.2 发行环节和程序3.3 发行程序的监管和审核4.中小企业集合票据的功能和用途4.1 中小企业集合票据的融资作用4.2 中小企业集合票据的流动性和风险管理功能4.3 中小企业集合票据在跨境交易中的应用5.中小企业集合票据的投资与交易5.1 中小企业集合票据的投资渠道5.2 中小企业集合票据的购买和持有方式5.3 中小企业集合票据的交易流程和注意事项6.中小企业集合票据的法律法规6.1 国内相关法律法规概述6.2 国际相关法律法规概述6.3 中小企业集合票据的监管机制和政策支持7.中小企业集合票据的风险管理7.1 风险评估和控制7.2 风险溢价和对冲保值手段7.3 中小企业集合票据的违约和救助机制8.中小企业集合票据的案例分析8.1 案例一：中小企业集合票据发行与投资案例分析8.2 案例二：中小企业集合票据交易与风险管理案例分析8.3 案例三：中小企业集合票据在跨境交易中的应用案例分析附件：本文档涉及的相关附件(根据实际情况添加附件编号和名称)文档中涉及的法律名词及注释：- 中小企业集合票据：指由多个中小企业共同发起的票据,用于融资和流动性管理。
- 发行主体：指中小企业集合票据的发行机构,通常是商业银行或证券公司。
- 购买和持有方式：指中小企业集合票据的购买和持有方式,例如通过线上交易平台购买或通过承销机构持有。
- 风险评估和控制：指对中小企业集合票据发行和交易过程中的风险进行评估和控制措施的采取。
- 违约和救助机制：指在中小企业集合票据交易中发生违约时的处理办法和救助机制。
附件：1.附件一：中小企业集合票据发行申请表2.附件二：中小企业集合票据交易合同范本3.附件三：中小企业集合票据风险评估报告。
国际融资租赁PPT学习教案
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构成租赁标的的条件： 实物资产、 使用后仍然保持原有形态—非消耗性、 独立发挥效用的物品—非依附性， 通用性较强的设备。 租赁费用：主要指租金，是承租人在租期内获得租
赁物品的使用权而支付的代价。主要根据租赁 标的的价格和租期长短来衡量。具体费用类别 则包括：保证金（租期结束后归还）手续费、 保险费、抵押/公证费、每期租金。
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四大支柱从不同角度对租赁交易 会进计行规范：向股东、投资者、债权人等报告商
业或经济实情
税收
征缴税收并对广义的经济政策发生 影响
法律
解决纠纷
监管
发放营业许可和进行监督
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世界法律体系：
1、民法系（大陆法系）：传播最广。特点是对法典和公布的 的成文规则的依赖。有声望的教授的评论比发表的案例更 具有影响力。可以制定一般的债法。
3、基本特征：
租赁是包含“一个标的物、一个租赁合同、两方当事人（承租人、出租人）”的交易 （1）目的及期限 （2）决策人 （3）可解约性 （4）非全额清偿 （5）全方位服务 （6）退租或续租
传统租赁一般无融资功能。
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（二）现代融资租赁
1、融资租赁的含义
融资租赁是一种特殊的金融业务，是一种将资金、贸易、 工业结合起来，使用权与所有权分离，通过“融物”达到 “融资”的交易。 按照我国合同法中的定义：融资租赁是指出租人根据承租 人对租赁物和供货人的选择，从供货人处取得租赁物， 将租赁物出租给承租人，向承租人收取租金的交易活动， 租赁期间届满时承租人可以续租、留购或返还租赁物， 首次租赁期限最短为1年”。 融资租赁法律关系顺口溜： 你选我付款，质量厂家管。你租我才买、我买你必租。收益 全归你，风险我无关。想要所有权，租金全还完。
《融资租赁培训》PPT课件
二手租赁 余值处置
资源回收二手市场
承租企业 承租企业 承租企业
客户
四 正确理解和认识融资租赁
（五）资源配置和资本形态转换平台
融资租赁是经济管理制度中资金、设备、人才
技术、信用和税收资源的最重要的配置平台和市场运
作机制
银行
资金支付
配置资金 资金回流
厂设商备购置
信托承租赁销
信托
设备租赁 资产信托 设备交付 配置服务 租金支付
（三）促进经济发展方式转变的重要举措
3、服务业资本要素投入结构的创新 服务业开展融资租赁，由资产投入和服务一肩挑，向重经
营服务和产业整合，轻资产结构转变，是传统服务业延伸服务 链条，完善服务功能和服务体系，实现规模化连锁化经营的必 然措施，融资租赁业自身是一个新兴的资产投资和管理服务业 4、融资租赁是促进社会发展方式的创新
一 融资租赁的法律法规定义
（二）物权法的适用规定 1 平等保障物权是我国经济管理制度中运用市场机制配
置资源的最重要的法律保障 2 融资租赁交易是典型的资产归属和利用的民事关系
（与第三人的关系的侵权关系、与公法的关系） 3 租赁物不属破产财产，就是保障出租人对租赁资产具
有排他性的所有权；出租人不得干涉承租人对租赁 物的正常使用，就是保障承租人的用益物权；担保 物权人享有租赁物处分所得的优先受偿权，就是保 障担保物权人持有的担保物权 4 转让物权，出让人继续占有使用，受让人取得的是所 有权或是担保物权，由当事人约定生效，为资产变 现提供了法律保障 5 目前融资租赁的法律环境面临的问题主要是物权的基 本原则在司法实践中得不到贯彻落实，公法与私法 的矛盾突出
一 融资租赁的法律法规定义
（三）会计准则的定义： 规范各租赁交易人对租赁的确认和计量、会计处理 和信息披露。不重交易的法律形式，重交易形成的 经济实质，不干涉和规范交易
中小企业集合票据介绍-国融(国际)融资租赁有限责任公司教学材料
雄风集团
永新集团
天洁集团
公开发行
机构投资者
可承受高 风险机构
资金 还本付息
诸暨市中小企业集合票据的特 点
浙江省第一单中小企业集合票据
发行规模迄今最大
发行人数量最多
结构方案创新
技术含量代表了目前中小企业集合票据产品领域的最高水平
是第一单由国有金融资产管理公司信用增级的集合票据，也是目 前增级级别最高的集合票据
中小企业集合票据的关键
政府机关各机构部门的协调和大力支持是中小企业集 合票据成功发行的关键
把好企业遴选关，参与发行前的组织协调和存续期的后续管 理
完善中小企业信用担保体系，设立多层次中小企业融资担保 基金和担保机构
加大财政资金支持力度，如对企业支付的利息给予一定补贴 等
协调并落实相关支持措施
8
数
监管机构
中国银行间市场交易商协会
信用评级
优先级A-1（债项）/AAA(增信机构）
付息方式
年付
诸暨市2010年度中小企业集合票据方案
优先级
东方资产出具 承诺函增信 分层结构 内部增信
优先级 （A=1）
高收益级
提供 高收益级(B) 反担保
债务融资 需求集合
步森集团
盾安精工
太子龙集团
丰球集团 浙江袜业
长城资产公司与银行合作，发行 方案因地制宜、灵活多变
哪些企业适合发行中小企业集合票据
累计债券余额不超过企业净资产（不包括少数股东权益）的40%， 单个发行企业发行规模不超过2亿元
有限责任公司的净资产规模达到6000万元，股份有限公司的净资 产规模达到3000万元
最近三个会计年度实现的年均可分配利润（净利润）足以支付企 业债券一年的利息
中小企业集合票据简介
中小企业集合票据法律实务北京市天银律师事务所赵廷凯参考资料：《银行间债券市场中小非金融企业集合票据业务指引》《银行间债券市场非金融企业债务融资工具管理办法》一、发行条件1、主体资格：具有法人资格的中小非金融企业（1）具有法人资格依法设立且持续有效存续的企业法人：A．发行人的设立程序符合法律法规、规章及有关规范性文件的要求B．自成立之日起，通过历年年检，未出现任何法律、法规和公司规章规定需要终止的情形（2）符合中小企业标准原国家经济贸易委员会、原国家发展计划委员会、财政部、国家统计局于2003年2月19日发布的《关于印发中小企业标准暂行规定的通知》(国经贸中小企〔2003〕143号)，对主要行业的中小企业的标准作出了的界定：工业，中小型企业须符合以下条件：职工人数2000 人以下，或销售额30000 万元以下，或资产总额为40000 万元以下。
其中，中型企业须同时满足职工人数300 人及以上，销售额3000 万元及以上，资产总额4000 万元及以上；其余为小型企业。
建筑业，中小型企业须符合以下条件：职工人数3000 人以下，或销售额30000 万元以下，或资产总额40000 万元以下。
其中，中型企业须同时满足职工人数600 人及以上，销售额3000 万元及以上，资产总额4000 万元及以上；其余为小型企业。
批发和零售业，零售业中小型企业须符合以下条件：职工人500 人以下，或销售额15000 万元以下。
其中，中型企业须同时满足职工人数100 人及以上，销售额1000 万元及以上；其余为小型企业。
批发业中小型企业须符合以下条件：职工人数200 人以下，或销售额30000 万元以下。
其中，中型企业须同时满足职工人数100 人及以上，销售额3000 万元及以上；其余为小型企业。
交通运输和邮政业，交通运输业中小型企业须符合以下条件：职工人数3000 人以下，或销售额30000 万元以下。
其中，中型企业须同时满足职工人数500 人及以上，销售额3000 万元及以上；其余为小型企业。
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1、最灵繁的人也看不见自己的背脊。——非洲 2、最困难的事情就是认识自己。——希腊 3、有勇气承担命运这才是英雄好汉。——黑塞 4、与肝胆人共事，无字句处读书。——周恩来 5、阅读使人充实，会谈使人敏捷，写作使人精确。——培根
Байду номын сангаас
中小企业集合票据介绍-国融(国际)融资租 赁有限责任公司教学材料
11、获得的成功越大，就越令人高兴 。野心 是使人 勤奋的 原因， 节制使 人枯萎 。 12、不问收获，只问耕耘。如同种树 ，先有 根茎， 再有枝 叶，尔 后花实 ，好好 劳动， 不要想 太多， 那样只 会使人 胆孝懒 惰，因 为不实 践，甚 至不接 触社会 ，难道 你是野 人。(名 言网) 13、不怕，不悔(虽然只有四个字，但 常看常 新。 14、我在心里默默地为每一个人祝福 。我爱 自己， 我用清 洁与节 制来珍 惜我的 身体， 我用智 慧和知 识充实 我的头 脑。 15、这世上的一切都借希望而完成。 农夫不 会播下 一粒玉 米，如 果他不 曾希望 它长成 种籽； 单身汉 不会娶 妻，如 果他不 曾希望 有小孩 ；商人 或手艺 人不会 工作， 如果他 不曾希 望因此 而有收 益。-- 马钉路 德。