企业信用评级表(小企业)
工业小企业信用等级评分标准表
企业成长性（20） 国家级 省级 （含部委 新产 办）新产 品 品
产品竞争力
以产品科技含量或销售对象来判断
产品销 售50％ 以上进 其他销 入省市 售或配 大商场 套对象 或为中 型企业 配套 较高 ≥30% ≥60% ≥2 高 ≥20% ≥50% ≥1
市场风险 存贷比 与我行关系（15） 销售收入归行率 产品覆盖 调整因素
净资产
资产总额-负债总额-待处理财产损失-潜在亏损
经营场所
经济实力（25） 销售收入 应收账款周转次数
有固定的、自主产权的经营场所，并位于工 业园区或市区主要街道和商贸区得5分；其他 地区有固定的、自主产权的经营场所得4分； 无自主产权但有长期租赁达5年以上经营场所 得3分；无自主产权但有租赁达3年以上经营 场所得2分；无自主产权但租赁经营场所满1 年得1分。以上均需提供相关的证明材料，如 产权证、租赁合同等。 申请日止前12个月实际销售额或营业收入 ≥2500 申请日止前12月销售收入总额/申请日止前12个月应收 ≥4 账款平均余额 夫妻双方拥有的未抵押的不动产、未质押的有价证券 等，必须提供相关产权证明或发票。 负债总额/资产总额× 100% ≥ 2000 ≥3.4 ≥1500 ≥2.8 ≥1000 ≥500 ≥2 ≥1
低 申请日止前12个月日均存款余额/申请日止前12个月日 ≥60% 均贷款余额× 100％ 申请日止前12个月本行帐户贷方发生额/销售收入 使用我行产品种类 我行基本存款帐户加2分 ≥90% ≥5
较低
≥50% ≥40% ≥80% ≥70% ≥4 ≥3
≥40% ≥30%
商业及好，在工商 、税务、及行业主管部门、同业协会的资信 记录均优良取值为5，办理贸易融资业务要求 其进口付款记录或出口发货及收汇记录优 良；近三年内，出现过商业合同违约情况， 但目前已经纠正，或在工商、税务及行业主 管部门、同业协会曾有不良记录，在进口付 款记录或出口发货及收汇方面曾有不良记录 但已改正取值为3。 信用观念强、资信状况良好、无拖欠贷款的 情况得5分;信用观念较强、资信状况较好、 无大额拖欠贷款情况得3分;信用观念一般、 资信状况一般、过去曾出现过大额拖欠贷款 情况得1分;信用观念差、资信状况差、目前 存在大额拖欠贷款或货款现象不得分。 无对外担保，或被担保单位综合实力极强 （四大国有银行AA或aaa，以下同），对客户 偿债能力无影响得5分；被担保单位综合实力 较强（A或aa），对外担保对客户偿债能力基 本无实质影响或影响不大得3分；对外担保对 客户偿债能力有一定不利影响（BBB或a）， 或或有负债规模占净资产的比例在50%以上得 1分；对外担保对客户的偿债能力有明显的负 面影响，或或有负债规模占净资产的比例大 于80%。
小微企业客户信用评级标准
说明:1、财务报表使用类型：实际经营时间满一个完整会计年度以上（含）的小企业客户采用最近一期年报进行评级，实际经营时间未满一个会计年度的采用最近一期月报或季报进行评级。
2、根据以上评级标准，新建企业的部分指标可能产生缺值，如全年纳税增长率、年销售增长率等。
对此类缺值指标，统一按该指标设定分值的30%计分。
3、在新建企业的信用记录指标考核方面，不仅应考察企业自身的信用记录，还应兼顾考虑该企业实际控制人下属的其他核心企业在银行的信用记录情况，若出现不良记录的，应在原有分值上酌情降分。
工商银行《小企业法人客户信用等级评定办法》
商密三级工银甬[2005]185号转发《关于印发<中国工商银行小企业法人客户信用等级评定办法〉的通知》的通知各支行、市分行营业部：为加强信贷管理，真实、客观地评价小企业的偿债能力和意愿，切实防范信贷风险，总行制定了《中国工商银行小企业法人客户信用等级评定办法》，现转发给你们，请认真组织学习与遵照执行，并将有关事项通知如下：一、小企业信用评级相关权限执行年度转授权的规定。
二、市分行信贷管理部为评级业务的管理部门，主要负责有关政策制度的管理。
三、市分行信贷审批中心为评级业务主办部门，主要负责：制定评级工作方案，培训评级人员;审核按规定权限报批的评级报告、基础数据和基础资料，对评级结果进行审查；统计评级业务指标；负责按规定权限对评级结果进行审定。
四、各支行(含市分行营业部，下同）负责辖内信用评级的具体工作，主要包括：对评级基础数据和基础资料的搜集、整理、输入、复核;对所有小企业所能提供的抵（质）押物及保证担保价值进行评价;对审定权限内小企业所能提供的抵（质）押物及保证担保价值进行确认；撰写评级报告；对评级客户进行动态跟踪并及时调整信用等级；对所有客户评级相关资料与结果进行审查;统计评级业务指标;对评级工作进行监督检查;管理评级客户的评级档案；对辖内评级人员的再培训；经初评与复评后按规定权限对评级结果进行审定或报批。
五、客户评级经审定后，市分行信贷审批中心、支行要及时将各自的评级结果与相应的客户全称抄送市分行信贷管理部备案。
六、本通知自印发之日起施行，其他有关规定如与本通知相抵触的,以本通知为准.执行中如遇问题，请与市分行联系。
二○○五年四月二十日本行发送:信贷管理部、公司业务部、信贷审批中心、国际业务部、内控合规部。
工商银行宁波市分行办公室2005年4月20日印发打字:林燕娥校对：周朝阳1330000工银发〔2005〕78号关于印发《中国工商银行小企业法人客户信用等级评定办法》的通知各一级分行、直属分行,三峡、苏州分行，各直属学院、各直属机构、各内审分局：为真实、客观地评价小企业法人客户的偿债能力和偿债意愿，切实防范信贷风险，总行制定了《中国工商银行小企业法人客户信用等级评定办法》,现印发给你们，请遵照执行。
银行小企业信用等级评分表-其他型
12）加分项：客户在本行开立基本户的，最多可加3分；客户仅在本行开立结算账户 的，最多可加5分。
2.资产负债率
1）结果＜40%，得5分；
5
分
当期企业经核实 的负债总额/经核实的 资产总额
2）40%≤结果＜45%，得4分； 3）45%≤结果＜50%，得3分； 4）50%≤结果＜55%，得2分； 5）55%≤结果＜60%，得1分；
1）在行业中已具备一定的知名度和影响力，产品或服务技术含量或差别化程度高， 客户群体质量较高且关系稳固的，得2分； 2）在行业中已具备一定的竞争实力，产品或服务具有一定特色，客户需求稳定的， 得1分； 3）在行业中面临激烈竞争，产品或服务同质现象严重且供大于求，尚未拥有稳定的 客户群体的，不得分； 4）通过不正当商业竞争行为谋取市场地位的，得-10分。
6）60%≤结果≤80%，不得分；
7）结果＞80%，得-10分；
8）如企业对外担保行为对企业偿债能力有明显负 面影响、或企业对外担保总额超过其净资产80% 的，得-10分（资产负债率同时符合上述第7点的， 得-20分）； 9）与本行授信关系在1年以上、授信敞口超过500 万元的客户，如仍存在民间借贷、且借贷余额占本 次申请授信敞口50%（含）以下的，得-10分（资产 负债率同时符合上述第7点的，得-20分）；超过 50%的，一律得-20分。
四、保障能力 30 分
以能提供房产证
、土地证、发票、存
分
方经营性发生额，企 业实际控制人储蓄存
6）3≤结果＜3.5，得5分； 7）3.5≤结果＜4，得6分；
总额
折等个人账户的发生 8）4≤结果＜4.5，得7分；
额可按8折计分。
9）4.5≤结果＜5，得8分；
10）5≤结果＜5.5，得9分；
信用等级评分表
5
配偶、子女均在本市
配偶、子女在外地
配偶、子女在海外或未婚或离异
5
3。33
0。56
9
企业主行为习惯
3
无不良嗜好，无高风险投资
有较高风险投资（证券、期货等）
有涉赌、吸毒等不良嗜好
3
2
0.33
10
企业或企业主与我司担保关系的年限
2
2年以上
1—2年（含)
1年(含）以下
企业(主）在我司已合作担保合作期限
非恶意逾期、欠息2次以上
通过人民银行企业征信系统得到，以上结果都不是,此项得零分
10
6。67
1。11
5
企业主从业经验
5
5年以上
3-5年（含）
3年（含）以下
5
3。33
0.56
6
企业主年龄
3
35—55岁（含）
35岁以下
55岁以上
3
2
0。33
7
企业主住房条件
3
自购无贷款房
自购有贷款房
租用住房
3
2
0。33
8
贷款总规模的5倍（含)以下
客户贷款规模包含本次申请金额
7
4.67
0.78
14
销售收入增长率
5
〉20%
10％-20％（含)
<10%（含)
申请贷款时企业销售收入比上年同期的变化趋势
5
3。33
0.56
15
净利润
4
大于贷款本息
大于贷款本息的50％，小于贷款本息（含）
小于贷款本息的50%（含)
4
2。67
0。44
商业银行小企业客户信用等级评定管理办法模版
商业银行小企业客户信用等级评定管理办法第一章总则第一条为科学评价“小企业”客户信用状况，加强对“小企业”客户信贷服务和风险防范，根据银监会《银行开展小企业授信工作指导意见》和xx商业银行信贷管理相关制度要求，制定本办法。
第二条“小企业”客户信用等级评定，是指针对“小企业”客户风险特征，以企业偿债能力为基础，以企业业主还款意愿为核心，结合第二还款保障情况对客户信用风险进行综合评价，将客户划分不同等级的风险分类方法和过程。
第三条本办法客户信用等级评定对象指授信总额在500万元（含）以下的“小企业”客户（含企业法人客户、其他经济组织和个体经营户，不含集团性客户的下属公司）。
仅办理下列业务的“小企业”客户可免评级：（一）办理有价证券质押融资、银行承兑汇票贴现，以及xx市商业银行规定的其他低风险信贷业务；（二）其他可免评级的信贷业务。
第四条“小企业”客户信用等级评定应遵循“统一标准、严格程序、操作简捷和动态调整”的原则。
第二章评价指标与信用等级设置第五条“小企业”客户信用等级评定指标分为信用履约评价、偿债能力评价、盈利能力评价、管理水平及发展潜力评价和与银企合作情况评价等。
第六条客户信用等级评定实行百分制，各类评级对象均应按附件中相应类别的指标及计分标准进行评分，按得分高低和单项指标，分为优秀（aaa）、良好（aa）、一般（a）、较差（b）、违约（c）五个等级，风险逐级递增。
第七条小企业客户信用等级级次设置及核心定义：优秀(aaa)：具备较为完善的经营管理和财务制度，短期偿债能力和长期偿债能力强，经营处于良性发展状态，盈利能力强，经营与发展的不确定因素影响极小，基本不存在违约风险。
良好（aa）：具备基本完善的经营管理和财务核算制度，短期债务的支付能力和长期债务的偿还能力较强；经营处于良性循环状态，经营与发展的不确定因素影响很小，违约风险较低。
一般（a）：盈利水平一般；短期债务的支付能力和长期债务的偿还能力一般；经营处于正常循环状态，但未来经营与发展易受企业内外部不确定因素的影响，存在一定的违约风险。
银行小企业客户信用评级管理办法-
银行小企业客户信用评级管理办法随着我国小企业客户数量的逐步增多，银行业作为经济服务的关键产业之一，对于小企业客户的融资需求成为了其优先考虑的领域之一。
同时，小企业客户的信用评级也逐渐成为银行业管理的关键因素之一。
如何科学、准确地评估小企业客户的信用状况，降低银行的风险和成本，同时保障小企业客户的借贷需求得到满足，成为了银行业管理措施中的重点之一。
本文将围绕银行小企业客户信用评级管理制度，探讨其实现路径，并对其发展趋势进行了简要分析。
一、银行小企业客户信用评级制度的原则银行小企业客户信用评级制度的核心思路是：通过科学、准确的分析模型，根据客户的财务状况、经营情况等因素，对客户的信用状况进行评估，并以此为依据，控制银行的风险，更好地服务小企业客户。
其基本原则包括以下几个方面：（一）公开透明原则。
银行应该公开评估标准，明确小企业客户信用评级的方法与过程。
（二）客户风险分类原则。
银行将客户风险等级划分为高、中、低三级。
（三）客观性原则。
评估结果应该根据客户的实际情况，客观评估客户的信用状况。
（四）综合性原则。
评估应全面、综合反映客户的信用状况，包括多方面因素，比如财务状况、产业鲁棒性等。
二、银行小企业客户信用评级制度的实现路径（一）建立评级模型：银行可通过建立专业的小企业客户信用评级模型，实现客户信息化管理。
该模型主要包括小企业信用评级体系、数据处理系统、数据标准化等部分。
构建小企业客户信用评级模型，在提高客户评级准确性的同时，大幅度降低操作人员的工作负担，使得系统化管理更加便利。
（二）预测系统建设：对于小企业客户信用评级管理制度来说，预测模型具有十分重要的作用，其能够根据智能算法、数据挖掘，预测出客户的信用状况。
因此，我们可以考虑对小企业客户的业务精细化投放，实现预测系统与评级体系的深度融合，更好地服务客户需求。
（三）信息平台建设：随着云计算、大数据的不断发展，银行业也逐步加强了小企业客户信用管理业务的稳定性和可持续性。
信用评价等级国标
信用评价等级国标如下：
* AAA级：信用优良，表示债务风险非常低，该企业偿还债务的能力非常强，债务风险很小，信用记录非常优秀。
* AA级：信用优良，表示债务风险较低，该企业偿还债务的能力较强，当债务纠纷发生时，纠纷处理的能力也较强。
* A级：信用较好，表示债务风险一般较低，该企业偿还债务的能力一般，债务纠纷发生时，也有一定的偿债能力。
* BBB级：反映企业的信誉和偿还能力一般。
* BB级：说明企业的信用状况较危险，企业若改善其信用状况将会采取措施偿还债务。
* B级：信用较差，一般提示企业的经营管理存在一定的问题，存在债务违约收不回债务的风险。
* 考察对象有负面记录时级别可在评级对象合格条件规定的相应等级之上加“-”，评级上限应为AAA级以下。
等级的划分是从AAA到BBB+的等级中逐级下降的，每个等级代表了企业信用状况的不同水平。
AAA级为最佳信用等级，BBB+则是最低等级。
这些等级可以帮助投资者、消费者以及商业伙伴等了解企业的信用状况和风险水平，从而做出更好的决策。
此外，在进行信用评价时，除了考虑企业的财务状况和经营情况外，还会考虑企业的法律环境、监管环境、行业风险等因素。
因此，信用评价是一项复杂而重要的工作，需要综合考虑多种因素，以得出准确的评价结果。
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（四）企业管理信息
14分
1（2分）
管理层素质
及稳定性
极好
管理层的素质是许多企业发展的关键因素，主要包括管理层的文化程度、年龄结构、团队精神、道德品质等。对于企业管理成素质和经验的分析应当着重关注管理人员的教育程度及专业背景、行业管理经验及熟悉程度、修养品德、经营作风、进取心等。
较好
一般
差
极好
9（2分）
面谈印象
很好
信用评分的量化指标必须与面谈人员的主观评价相结合，因为评分体系不可能涵盖所有因素，所有这部分得分必须完全由面谈人员根据与贷款申请人的接洽（包括气质、谈吐、素养、礼貌、思路、衣着等）给出。
一般
差
极差
（二）行业风险
8分
1（2分）
行业成熟期
导入阶段
处于初期阶段，信贷机构贷款面临较大风险的可能性大。行业进入成长阶段后，这是信贷机构介入该行业的合适时机。行业进入成熟期后，信贷机构主要应研究行业成熟阶段的寿命长短，以免在贷款存续期间行业就进入衰退阶段。
企业主要管理人员的离任、死亡、更替等均会对企业的持续、正常经营管理产生重大影响。这些变化都会影响到贷款的安全归还。结合上一项综合评价。
较好
一般
差
2（1分）
公司治理
良好的公司治理是企业健康发展的基础，也是借款企业具有持续稳定还款能力的重要保证。同时还应注意“内部人控制”现象，避免拥有控制权的企业经营者凭借手中对财产的控制权寻求自身利益的最大化，而忽视甚至损害出资人的利益。在贷款风险分析中，应重一点关注那些存在明显或潜在公司治理问题的企业。
4（3分）
员工素质
极好
员工素质、年龄结构、文化程度、专业水平及稳定性等因素直接影响到企业的技术开发与运用、产品创新、产品质量及企业管理理念的进步。
较好
一般
差
5（2分）
法律纠纷
频繁
小额贷款公司应密切关注借款人遇到的劳资纠纷、债权债务纠纷或违法事件，以及从第三方处得到的不利企业的法律传闻等，并分析这些法律纠纷将会给小额贷款公司带来的不利程度。
变动成本占比较高
8（2分）
贷款用途
流动资产周转
贷款用途是业务人员重点需要了解的信息。要清楚客户为什么贷款，贷款的用途是什么？贷多少？实际需要多少来实现其商业计划？他自己的前期投入有多少？
注意观察分析客户的回答内容及细节，来判断客户申请贷款态度，以及他对其经营业务评级表
企业名称：
营业执照编号：
联系电话：
组织代码：
地址：
法定代表人：
序号
评定指标
指标说明
权重
得分
一、非财务信息
60%
（一）企业主基本信息
22分
1（3分）
年
龄
18～30岁
年龄小，无固定职业和职业不稳定，收入偏低，风险度较高。
30～45岁
这一区间的申请人获得高收入的可能性最大，分值取最高。
45～60岁
成长阶段
成熟阶段
衰退阶段
2（4分）
行业的盈利性
较好
对于信贷机构来说，信贷的最小风险是来自于一个繁荣与萧条时期都持续大量盈利的行业，最大风险则来自于一个普遍不盈利的行业。
一般
较差
3（2分）
行业依赖性
对其他行业的依赖程度高
贷机构在分析借款人是否存在这方面的问题时要着重分析其客户或供应商是高度多元化，还是仅仅局限于几个行业或高度依赖于其他一两个行业或顾客群。
资产总额指企业拥有或控制的全部资产。包括流动资产、长期投资、固定资产、无形及递延资产、其他长期资产等，即为企业资产负债表的资产总计项。
1000-3000万
100-1000万
＜100万
3（4分）
经营场地
自有，经营面积≥500平方米
是企业进行生产、经营、服务的基本条件，厂房、店堂的大小是确定企业经营规模的依据之一。所以必须把经营场地作为企业信用评级的重要事项。
较多
一般
无
6（2分）
经营思想和作风
管理层经营作风对企业经营的稳定性也具有实质性影响，如过于冒险的经营作风可能使企业的经营和信贷机构的贷款都面临着较高的风险，过分追求企业王国的扩大必然会使企业热衷于外延扩张而不是注重苦练“内功”，最后必然是管理水平不能适应企业规模扩大的需要而使企业陷入困境的结果。
7（2分）
（五）其他
4分
1（1分）
是否老客户
是
优质老客户
如果借款人与我公司有过业务往来以及合作，对过去信用良好，没有严重逾期情况发生的客户，也会酌情考虑给予加分。
有逾期老客户
未结清老客户
否
2（3分）
信用状况
诚实守信，无不良商业或社会记录；无逾期贷款记录；
诚实守信，有轻微不良商业或社会记录，但不影响客户整体信用，无贷款逾期记录或虽有逾期但已及时还款；
本科
大专
中专、高中及以下
4（4分）
户籍状况
本地城镇户口
户籍在本地，且在本地有房产的，在本地的稳定性最高。所以借款人如果是本地人或在本地长期居住的外地人，且其主要经营活动在本地，则贷款风险相对较小。
结合第六项进行评价
外地城镇户口
本地农村户口
外地农村户口
房产信息
在本地
有房产
全款
拥有个人住房亦可表明个人有一定的经济基础，在自然情况各要素中，此项最能反映个人偿还能力的高低。可以获得加分。
个人嗜好
不良
嗜好
吸毒
要将投机爱好与经营项目的内在联系进行分析，譬如客户每天是否都忙于炒股票而没有精力照顾生意，是否将自己的全部积蓄都用于购买彩票等，这些投机的爱好会导致贷款的转移挪用，从而提高贷款的风险。
酗酒
打架斗殴
投机
爱好
赌博
彩票
8（3分）
家庭的收入与支出
借款人要赡养多少人?他们都住在什么地方?有多少个孩子?家庭是否有其它收入来源?有家庭支出或其它特别支出吗?近期可能产生的开支和必需的家庭开支是什么。借款人及他的家庭有什么有价值的财产吗?要求借款人提供商业利润流向的证明，不还款时可执行的财产等。家庭负担越重，家庭收入单一，贷款的风险相对较高，家庭负担较轻，家庭收入来源较多，贷款的风险相对较低。
10%-6%
6%-2%
＜2%
11（3分）
净利润增长率
≥7.5%
净利润是指利润总额减所得税后的余额，是当年实现的可供出资人（股东）分配的净收益，也称为税后利润。它是一个企业经营的最终成果，净利润多，企业的经营效益就好；净利润少，企业的经营效益就差，它是衡量一个企业经营效益的重要指标。净利润增长率=(当期净利润-上期净利润)/上期净利润*100%
这一区间的申请人，职业、收入相对稳定，但收入绝对值低于前一区间。
60岁以上
风险较大
2（3分）
性别
男
根据具体业务情况结合下一项进行评价。
女
婚姻状况
未婚
已婚且夫妻关系好的客户，会比单身者更具有稳定性。（此项对个人信用情况影响较大）
已婚
有子女
无子女
离异
3（3分）
文化程度
研究生以上
学历高能够反应客户的素质方面较强，对信用方面的认知相对较好。受教育程度高，教育环境好，能培养更全面的信用意识和公民道德意识。
少
3（2分）
市场前景
绝对市场占有率高
绝对市场占有率反映本企业的市场占有情况，相对市场占有率则可以反映企业的相对竞争情况，实际分析时结合上述两个指标可以更清楚的掌握企业的市场前景。
相对市场占有率高
5（1分）
经营记录
良好
可以通过深入企业，对企业的原始合同、账本、会计凭证、单据、银行对账单和报表等信息进行核查，并通过交叉检验等技术核实企业提供资料的真伪。
0.6-1.0
0.4-0.6
＜0.4
三、担保信息
附加项10分
得分
1（6分）
担保类别
质押类担保
6
不动产抵押
4
第三方保证担保
2
2（4分）
担保形式
提供房产抵押和保证人两种（含）以上担保或提供质押担保
4
提供房产抵押和车辆抵押两种（含）以上担保
3
有房产抵押担保、车辆抵押担保，或两位保证人担保
3%-7.5%
1.5%-3%
＜1.5%
12（4分）
现金流量充足率
≥1.0
现金流量充足率是经营活动产生的现金流量净额与长期负债偿还额、资本支出额及股利支付额之比，该指标可综合反映企业的持续经营能力和获利能力。为了消除生产周期或其他随机因素的影响，一般以三年未期间来计算这一比率。
其计算公式为：
现金流量充足率=经营活动产生的现金流量净额/（长期负债偿还额+资本支出额+股利支付额）
3（2分）
财务管理能力
财务管理薄弱是许多企业失败的主要原因。例如，在一些财务管理较为薄弱的企业，其存货数量的不足往往会长期不被察觉，而直到发生现金短缺时，才知道企业的资金流动出现了问题。显然，这些问题对企业的获利能力和偿债能力都会产生很大的威胁。有效的财务管理要求借款企业必须建立有效的内部控制机制。
不好
6（2分）
组织情况
完全合法、合规
对企业的验资报告、投资协议、资产评估报告、营业执照、注册登记表、章程等进行检查，评估这些材料是否合法合规以及是否存在问题和问题的严重性。
基本合法合规
存在一些问题
存在重大问题
7（1分）
成本结构
固定成本占比较高
行业成本结构与行业风险程度的对应关系是：固定成本在总成本中的占比越高，抗风险能力越差；反之，越强。
自有，经营面积＜500平方米
租赁，经营面积≥500平方米
租赁，经营面积＜500平方米