支票购买登记簿
公司内部出纳管理制度
第一章总则第一条为加强公司内部财务管理，规范出纳工作，确保公司资金安全，提高资金使用效率，根据国家有关法律法规和公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有涉及出纳业务的部门和个人。
第三条出纳工作应遵循以下原则：（一）合法性原则：严格遵守国家法律法规，确保出纳业务的合法性。
（二）安全性原则：确保公司资金和财产的安全，防止资金流失。
（三）规范性原则：规范出纳工作流程，提高工作效率。
（四）保密性原则：保守公司财务秘密，不得泄露公司财务信息。
第二章出纳岗位职责第四条出纳员岗位职责：（一）负责现金和银行存款的收付、保管、核算和报告。
（二）负责公司各类票据的购买、领用、保管和注销。
（三）负责公司各类财务凭证的审核、登记、归档。
（四）协助会计人员完成会计核算工作。
（五）完成领导交办的其他工作。
第五条出纳员应具备以下条件：（一）具有大专及以上学历，财务管理、会计等相关专业。
（二）熟悉国家财务法律法规，具备一定的财务管理知识。
（三）具备较强的责任心和良好的职业道德。
第三章出纳工作流程第六条库存现金管理：（一）出纳员应每天进行库存现金盘点，做到账实相符。
（二）库存现金不得超过规定限额，超过部分应及时存入银行。
（三）携带现金或支票往返银行办理业务，应乘坐公司车辆或打车。
第七条支票管理：（一）建立《支票购买登记簿》和《支票领用登记簿》，登记支票购买、领用情况。
（二）支票签发应在《支票领用登记簿》中登记相关信息，领取人需亲自签字确认。
（三）出纳员负责及时跟进收取支票进账后的正式回单。
第八条日记账管理：（一）出纳员每日完成收付款业务后，即时登记现金和银行存款日记账。
（二）根据审核后的凭证，逐日逐笔顺序登记。
第四章责任与奖惩第九条出纳员违反本制度，按照以下规定进行处罚：（一）挪用、侵占公司资金，视情节轻重给予警告、记过、降职、撤职等处分。
（二）泄露公司财务信息，视情节轻重给予警告、记过、降职、撤职等处分。
（三）其他违反本制度的行为，视情节轻重给予警告、记过、降职、撤职等处分。
公司财务制度(完整版)
某公司一份完整版公司财务制度（适合中小企业），必须保存！适合中小企业的一份公司财务制度，不管你是老板也好，还是财务人也好，都可以学习一下，建议大家保存起来。
出纳管理制度一、库存现金管理1、出纳现金须日清月结、每天盘点，做到账实核对，每月会计参与的不定期盘点及月末盘点不少于两次，并且出具《现金盘点表》；2、超过库存限额的现金（2000元）应及时存入银行；3、携带现金或支票往返银行办理业务需乘公司车辆或打车；4、出纳保险柜中，禁止存放任何私人财物，避免公私混淆，不得私设“小金库”，取得的货币资金必须及时入账，不得账外设账，严禁收款不入账；不准挪用现金，不准白条抵库，不准坐支现金，不准保存账外公款，严禁未经授权的部门或人员办理资金业务或直接接触资金。
二、支票管理1、须建立《支票购买登记簿》并制作《支票领用登记簿》，新购支票由出纳分类按支票号码顺序登记，使用完毕后需由会计或财务负责人进行签字确认；2、支票签发应在《支票领用登记簿》中登记支票号码、支票用途、票面金额、内部经办人、领取人、领取人电话等相关信息，领取人需亲自签字确认；3、出纳负责及时跟进收取支票进账后的正式回单；三、日记账管理1、出纳每日完成收付款业务后，即时登记现金和银行存款日记账（手工账或电子账）；2、根据审核后盖有“现金/银行收讫”、“现金/银行付讫”的现金/银行收款凭证、现金/银行付款凭证，逐日逐笔顺序登记；3、记账内容必须与会计凭证一致，每一笔账都要记明记账凭证的日期、编号、摘要、金额和对应科目等；经济业务的摘要以能够清楚表述业务内容为度；4、应逐笔分行记录，得将收款凭证或付款凭证合并登记，也不得将收款付款相抵后以差额登记；5、每笔业务登记后均须结出账面余额，并登记每日收入和支出的合计数。
费用报销流程取得发票要求1、收取的各类非定额发票，必须字迹清楚，不得涂改，项目填写齐全，各项目内容准确无误，否则一律退还给开票方，不得作为结算、抵扣凭证；2、收取的各类发票应加盖发票专用章，且发票专用章应清晰可见，同时印章的公司名称及税号须与发票抬头处写有开票公司信息的公司名称及税号一致；3、收取的各类发票，应根据发票上的批注进行网上或其它方式的验真；4、取得各类非定额发票时，发票抬头的公司名称必须完整且与所在公司保持一致，所取得发票种类及开具内容必须与业务内容保持一致。
票据管理制度
票据管理制度
一、票据分类：
1.1、支票（现金支票、转账支票、电汇、承兑汇票）
1.2、发票、收据（以“发票”冠名的普通发票、增值税专用发票、资金往来收据）
二、票据的使用准则：
2.1、支票
2.1.1、支票购买回来后先由会计建立支票登记簿，出纳按照登记簿的内容逐一填写领用时间、支票种类、份数、讫止编号（连续编号）、领用人姓名、会计及分管总经理签字确认后领用；
2.1.2、出纳接到已审核后的费用报销审批单或费用支付申请表后，按照费用报销审批单“核定付款类别”的批示启用现金支票或转账支票。
出纳应准确填写好支票内容，检查经会计确认无误后，由会计加盖公司财务专用章，报公司相关领导审核后盖齐印鉴章。
2.1.3、出纳要建立支票使用登记薄，按登记薄要求逐一填写时间、支票种类、支票票号、份数、转款事由、收款单位、金额、出纳、经办人签字、备注。
同时还应及时登记现金日记账、现金领用日记账、银行往来日记账。
2.1.4、对于支票的使用出纳要严格按照财务制度及审批意见执行，认真履行规定的相关手续，做好相关登记记录。
不得擅自使用支票，尤其是现金支票。
2.2、发票、收据
2.2.1、发票购回后先由会计建立发票登记簿，领用人领用发票时应在发票登记簿上登记。
2.2.2、禁止携带已盖章的空白支票、收据外出，如特殊情况需要携带外出的，
应报分管副总和总经理批准，并办理相关手续。
2.2.3、填写发票收据时，一定要准确完整地填写对方单位名称、摘要，经会计确认无误后加盖公司财务专用章。
支票管理制度范文(3篇)
支票管理制度范文为了加强支票(现金、转帐支票)的使用和管理,明确支票的购买、保管、使用(领用、支付)、收取、进账等环节的岗位职责和业务流程,依据本单位的实际情况制定本制度。
一、领购出纳员根据业务需要，报经会计，按照银行规定到开户行购买，同时做好《支票购、用、存登记簿》登记工作，年终，做好作废支票及登记簿同银行账的归档工作;二、保管出纳员负责保管空白支票(做到“三防”，即防盗、防火、防潮)。
严禁空白支票和印鉴同时存放一处，避免被盗用;禁止空白支票加盖完整印鉴;三、银行预留印鉴保管使用出纳员保管、使用法人私章，会计保管、使用公司财务印鉴;严禁相互交接印鉴使用，代为盖章。
违规使用造成损失的双方负责;出纳、会计不在，印鉴交第三人保管使用，并做好使用记录;四、预领业务人员填写《支票预领单》，并按规定由主管审批，到财务办理支票借款业务;五、填开出纳员对公司规定权限内，并符合规定手续的《支票预领单》填写支票。
超出规定权限的，报总经理批准后填写支票。
开票前核对银行存款可用余额,禁止签发空头支票、远期支票;填写要素要齐全;金额事先难以确定时,予以限额，并填写日期、收款人(或单位)名称、用途;六、盖章会计对《支票预领单》及已开支票进行复核，对符合公司规定权限及手续、填写无误的加盖财务印鉴。
对超过权限的，非经常业务电话总经理确认后盖章。
严禁会计对不符合规定的支票盖章;七、领用业务员负责保管已领支票的安全使用，保管至收款方签收为止;八、挂失支票被盗或遗失，业务员、出纳员在第一时间到银行办理挂失止付，同时上报公司。
采取补救措施无效给公司造成经济损失，责任人按损失金额100﹪赔偿并进行相应处罚;九、核销预领支票实行领取登记、用完核销制度。
以支票付款的，支票头要求收款人签名(盖章)，取得发票后业务员按报销程序办理核销手续;十、收款屈臣氏付款，会计负责通知综合岗安排收款，并负责跟踪、填制《屈臣氏应收款回款进度表》;其他客户(非发票户)付款，出纳员开具一式三联收据，收款员凭单收款，未经公司批准原则上不收取远期支票。
票据管理制度
票据管理制度票据管理制度根据国家颁发的现行票据法和财务制度相关规定,公司根据企业自身特点对票据的管理以票据种类.票据使用准则.票据统计核销.账册管理.财务稽核.印章管理.档案室票据管理等事项制定财务票据管理细则,公司各部门.各项目.各有关人员应严格执行。
一.票据分类:1.1.支票(现金支票.转账支票.电汇.承兑汇票)1.2.发票.收据(以“发票”冠名的普通发票.增值税专用发票.资金往来收据)1.3.借款单(公司自制单据,使用时在封面注明项目.部门及个人借款)1.4.费用报销审批单(公司自制单据)1.5.费用支付申请单(公司统一单据)1.6.材料出入库单(公司统一单据)二.票据的使用准则:2.1.支票2.1.1.支票购买回来后先由会计建立支票登记簿,出纳按照登记簿的内容逐一填写领用时间.支票种类.份数.讫止编号(连续编号).领用人姓名.会计及分管总经理签字确认后领用;2.1.2.出纳接到已审核后的费用报销审批单或费用支付申请表后,按照费用报销审批单“核定付款类别”的批示启用现金支票或转账支票。
出纳应准确填写好支票内容,检查经会计确认无误后,由会计加盖公司财务专用章,报公司相关领导审核后盖齐印鉴章。
2.1.3.出纳要建立支票使用登记薄,按登记薄要求逐一填写时间.支票种类.支票票号.份数.转款事由.收款单位.金额.出纳.经办人签字.备注。
同时还应及时登记现金日记账.现金领用日记账.银行往来日记账。
2.1.4.对于支票的使用出纳要严格按照财务制度及审批意见执行,认真履行规定的相关手续,做好相关登记记录。
不得擅自使用支票,尤其是现金支票。
2.2.发票.收据2.2.1.发票购回后先由会计建立发票登记簿,出纳按照登记薄上的内容逐一填写领用发票的时间.种类.份数.讫止编号(连续编号).领用人姓名以及会计确认签字。
对其需要开具税务发票的工程,要填写发票启用审批单,先经分管副总审核后报由总经理确认签字后,出纳才能使用。
支票登记簿如何填写知识讲解
支票登记簿如何填写支票领用登记簿的使用1.请问如果我们的好几个帐户,那么支票领用登记簿是不是要分开来写最好一个帐户一本，自己用着也方便，不会登错，不过没有硬性规定；真的想用一本，就弄几个标签，在登记本上每隔几页贴一个，写上银行名字和帐号，做个记号，小心点，也勉强可以2.转账支票和现金支票是不是要分开来写呀是要分开，同一银行可以正面现金支票，反面转帐支票3.支票买来的时候,要不要登记呀,怎么个登记法呀？支票领用登记簿分为支票号码,签发日期,受款单位等等几行,那么请问我买来支票的时候是不是把支票号分别写在支票号码那一栏上呢,签发日期等其他几项是不是只要在我领用的时候填写呢,作废的支票是不是要保存买支票存根签字问题请问支票存根需要签谁的名字？是客户谁带走谁签字，还是由公司的领导签字啊，还有，支票登记簿上的领票人需要谁签字啊，是本单位人签字还是别的单位的人领时签字，还有注销日期应该写什么时候．现金支票由我去取钱在登记簿上应该签我的名字吗？我取的钱但是给了经理应该怎么办啊，新手求助大家，请多多帮忙谢谢！这些会不会涉及到我的责任啊？我登记的支票登记簿，号没连起来，因为中间有作废的，该怎么办？另外，支票登记簿上的领用人是要别单位的领用人签字，还是本公司的领用人员签字支票使用时须有"支票领用单"，经领导批准签字，然后将支票按批准金额封头，加盖印章、填写日期、用途、登记号码，领用人在支票领用簿上签字备查。
支票付款后凭支票存根，发票由经手人签字、会计核对(购置物品由保管员签字)、领导审批。
填写金额要无误，完成后交出纳人员。
出纳员统一编制凭证号，按规定登记银行帐号，原支票领用人在"支票领用单"及登记簿上注销。
支票登记簿如何填写？银行对帐单和收到的付款支票怎么处理?支票领用登记簿不必每年更换，作废的支票要在登记簿中标明作废，每次买回来支票，都要在登记簿中写清支票号码，按流水号记下，不必每个月都分页，只需写清领取日期就可以了。
支票电子登记簿
转账支票 33333333 8.9E+07 20200101
转账支票 33333333 8.9E+07 20200101
转账支票 33333333 8.9E+07 20200101
转账支票 33333333 8.9E+07 20200101
转账支票 33333333 8.9E+07 20200101
备注
否 否 否 否 否 否 否 否 否
转账支票总数 65 正常开具数量 3 目前库存数量 60 各类作废数量 2
转账支票 33333333 8.9E+07 20200101
转账支票 33333333 8.9E+07 20200101
转账支票 33333333 8.9E+07 20200101
转账支票 33333333 8.9E+07 20200101
转账支票 33333333 8.9E+07 20200101
转账支票 33333333 8.9E+07 20200101
转账支票 33333333 8.9E+07 20200101
转账支票 33333333 8.9E+07 20200101
转账支票 33333333 8.9E+07 20200101
转账支票 33333333 8.9E+07 20200101
20200101 20200101 20200101 20200101 20200101 20200101 20200101 20200101 20200101
支票登记簿（XX银行）
收款单位 AAAAAAAA有限公司 BBBBBBBB有限公司
CCCCCCCC有限公司
中小企业财务管理制度
中小企业财务管理制度第一章出纳管理制度一、库存现金管理1 出纳现金须日清月结、每天盘点，做到账实核对，每月会计参与的不定期盘点及月末盘点不少于两次，并且出具《现金盘点表》；2 超过库存限额的现金（2000元）应及时存入银行；3 携带现金或支票往返银行办理业务需乘公司车辆或打车；4 出纳保险柜中，禁止存放任何私人财物，避免公私混淆，不得私设“小金库”，取得的货币资金必须及时入账，不得账外设账，严禁收款不入账；不准挪用现金，不准白条抵库，不准坐支现金，不准保存账外公款，严禁未经授权的部门或人员办理资金业务或直接接触资金；二、支票管理1 须建立《支票购买登记簿》并制作《支票领用登记簿》，新购支票由出纳分类按支票号码顺序登记，使用完毕后需由会计或财务负责人进行签字确认；2 支票签发应在《支票领用登记簿》中登记支票号码、支票用途、票面金额、内部经办人、领取人、领取人电话等相关信息，领取人需亲自签字确认；3 出纳负责及时跟进收取支票进账后的正式回单；三、日记账管理1 出纳每日完成收付款业务后，即时登记现金和银行存款日记账（手工账或电子账）；2 根据审核后盖有“现金/银行收讫”、“现金/银行付讫”的现金/银行收款凭证、现金/银行付款凭证，逐日逐笔顺序登记；3 记账内容必须与会计凭证一致，每一笔账都要记明记账凭证的日期、编号、摘要、金额和对应科目等；经济业务的摘要以能够清楚表述业务内容为度；4 应逐笔分行记录，得将收款凭证或付款凭证合并登记，也不得将收款付款相抵后以差额登记；5 每笔业务登记后均须结出账面余额，并登记每日收入和支出的合计数；第二章费用报销流程一、取得发票要求1 收取的各类非定额发票，必须字迹清楚，不得涂改，项目填写齐全，各项目内容准确无误，否则一律退还给开票方，不得作为结算、抵扣凭证；2 收取的各类发票应加盖发票专用章，且发票专用章应清晰可见，同时印章的公司名称及税号须与发票抬头处写有开票公司信息的公司名称及税号一致；3 收取的各类发票，应根据发票上的批注进行网上或其它方式的验真；4 取得各类非定额发票时，发票抬头的公司名称必须完整且与所在公司保持一致，所取得发票种类及开具内容必须与业务内容保持一致；二、费用报销单的填列1 报销的项目类型需与后附发票保持一致；2 报销人、领款人、复核人、领导确认等需签字齐全方可报销；3 发票项目为一批的需附发票清单；4 当月费用需当月报销，尤其不可出现费用报销跨年现象（12月21后发生业务不在此范围内）；三、费用的分类1 管理费用：包括不限于管理人员工资、办公费、车辆费用、电话网络通讯费、差旅费、业务招待费、交通费等；2 销售费用：包括不限于销售（前勤）人员工资、与销售相关的其他费用。