经费支出管理制度
经费使用与支付管理制度
经费使用与支出管理制度一、制度背景和目的为了规范企业内部经费的使用和支出管理，提高财务管理的效率和透亮度，确保企业财务资源的合理利用，特订立本《经费使用与支出管理制度》。
二、适用范围本制度适用于企业内部全部部门、员工，包含但不限于财务部门、采购部门、项目部门等。
三、经费预算与申请1.各部门在每个财政年度初订立本年度经费预算，并报送财务部门进行审批。
2.经费预算应依据企业的经营计划和发展需求进行合理布置，确保各项经费使用的可行性和有效性。
3.部门需要使用经费时应提前向财务部门递交经费申请，并依照相关规定填写申请表格，明确申请的经费金额、用途、时间等信息。
4.财务部门对经费申请进行评估，依据企业的财务情形和预算情况进行审批。
四、经费支出1.经费支出应遵从以下原则：–支出金额应与经费申请全都。
–支出目的必需符合企业的经营需要和财务策略。
–支出流程和方式应符合财务管理规定和内部掌控要求。
2.经费支出方式包含但不限于：–现金支出：适用于小额支出和紧急支出，需供应相应的支出凭证和合法的发票。
–银行转账：适用于大额支出和一般支出，需供应收款方的银行账户信息和相应的支出凭证。
3.经费支出的审批流程：–部门经费支出申请需经由该部门主管审核后，报送财务部门进行审批。
–财务部门审批通过后，依据支出方式进行支出操作。
–支出完成后，财务部门应及时更新账务信息，并供应支出凭证给相关部门和个人。
五、经费使用管理1.经费使用应依照预算和申请的用途进行，不得擅自转变用途或越权使用。
2.部门在使用经费时应尽量优先使用已申请并审批通过的经费，确保预算的合理利用。
3.经费使用时应注意以下事项：–采购类经费应依照采购规定进行，确保采购的物品或服务符合质量要求和合理价格。
–差旅费、接待费等费用需符合相关规定和限制，不得超出规定的标准。
–预算外的特殊支出需要提前向财务部门申请并经过审批。
4.经费使用过程中的发票、凭证等相关料子应妥当保管，便于后续的审计和核查。
财务经费支出管理制度范本
财务经费支出管理制度范本一、总则（一）为了加强单位的财务管理，规范财务经费支出行为，提高资金使用效益，保障单位各项工作的顺利开展，根据国家有关法律法规和财务制度，结合本单位实际情况，制定本制度。
（二）本制度适用于本单位内部的各项财务经费支出管理。
（三）财务经费支出应当遵循依法依规、勤俭节约、保障重点、注重效益的原则。
二、经费支出的分类（一）人员经费支出人员经费支出包括职工工资、奖金、津贴、补贴、社会保险费、住房公积金、职工福利费等。
（二）公用经费支出1、办公费：包括办公用品、书报杂志、印刷费等。
2、水电费：单位办公场所的水费、电费支出。
3、邮电费：信函、包裹、电话费、网络通讯费等。
4、差旅费：职工因公出差发生的交通费、住宿费、伙食补助费等。
5、会议费：单位召开会议所发生的费用，包括场地租赁、会议材料、餐饮等。
6、培训费：职工参加培训所发生的费用。
7、公务接待费：单位按规定进行的公务接待所发生的费用。
8、车辆运行费：单位车辆的燃油费、维修保养费、保险费等。
9、设备购置费：购置办公设备、专用设备等的支出。
10、修缮费：单位办公场所及设备的修缮支出。
（三）项目经费支出项目经费支出是指为完成特定工作任务或实现特定目标而安排的专项经费支出。
三、经费支出的预算管理（一）单位应根据年度工作计划和任务，编制财务经费预算。
预算编制应遵循量入为出、收支平衡的原则，确保重点工作和项目的资金需求。
（二）各部门应按照规定的时间和格式向财务部门报送本部门的经费预算申请，财务部门进行汇总、审核和平衡后，编制单位年度财务经费预算草案。
（三）预算草案经单位领导班子集体研究审议通过后，报上级主管部门审批。
（四）预算一经批准，必须严格执行。
未经批准，不得随意调整预算。
如因特殊情况确需调整预算的，应按照规定的程序办理。
四、经费支出的审批权限（一）人员经费支出由人事部门审核，财务部门按照相关政策和标准发放。
（二）公用经费支出1、单笔金额在_____元以下的，由部门负责人审批。
学校经费支出管理制度
学校经费支出管理制度一、总则为加强学校经费支出管理，规范财务管理行为，提高经费使用效率，保障学校经费安全，制定本管理制度。
二、经费使用范围1. 学校经费主要用于教育教学、科研、学生福利及基本建设等方面。
2. 经费使用范围包括人员工资、物资采购、设备维护、差旅费用、日常办公费用等。
三、经费管理责任1. 学校领导担任整个学校经费管理的主要责任者，负责决策经费使用的方向和重点。
2. 财务部门负责具体的经费核算和管理工作，必须保证经费使用的合规性和安全性。
3. 各部门负责制定经费使用计划和预算，确保经费使用符合实际需求。
四、经费预算管理1. 学校年度经费预算由各部门分别提出并经过学校领导审批，总经费预算由校领导团队统一通过。
2. 经费预算必须严格按照学校实际需求和经济状况进行制定，不能盲目扩大规模。
五、经费使用审批1. 经费使用必须严格按照预算和计划进行，不得私自挪用或虚报经费。
2. 重大经费使用需要经过学校领导或者财务部门的批准，必须提供相关的使用理由和计划。
六、经费使用监督1. 财务部门对学校经费使用进行严格的监督和审核，发现问题及时报告学校领导。
2. 学校领导对经费使用情况进行定期审查，对违规使用经费的行为进行严肃处理。
七、经费使用记录1. 学校的经费使用情况必须进行详细的记录和备案，包括经费来源、使用情况、支出明细等。
2. 经费使用记录必须存档保存，供学校审计和监管部门检查。
八、经费使用公开1. 学校的经费使用情况必须向教职员工和学生公开，接受大家的监督和检查。
2. 学校经费使用情况必须向社会公示，接受社会各界的监督和评价。
九、经费支出违法违规行为处理1. 对于违法违规的经费使用行为，学校将依法进行处理，同时追究责任人的法律责任。
2. 对于涉及经费其他违法行为，学校将积极配合相关部门进行调查和处理。
十、经费支出管理制度的修订1. 学校将根据实际经济情况和管理需求，不断完善和调整经费支出管理制度。
经费支出管理制度_经费支出管理制度规定
经费支出管理制度_经费支出管理制度规定经费支出管理制度_经费支出管理制度规定经费支出管理制度篇1为进一步规范我局各项经费的财务管理，强化财务监督，提高财务人员的工作质量、效率和资金利用率，现依照《预算法》、《会计法》、《行政单位会计制度》、《事业单位会计制度》及相关的财务规则、制度、办法，结合本单位实际情况制订本办法。
一、公用经费1、办公费：反映购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。
办公用品、用具、书刊订阅统一由办公室采购，采购前先列出具体采购清单，报分管领导审批。
办公器具、办公用品采购计划经领导审批同意后，符合政府采购目录范围的，必须按照政府采购的规定程序进行采购。
需用办公器具、办公用品时，由使用人到办公室签领。
购买办公用品单张发票金额1000元以上且发票不能逐项列示采购内容的，发票后面必须附有供货单位提供并加盖其公章和本局经办人签字的清单作附件。
2、印刷费：反映单位的大宗印刷费支出。
大宗印刷需办理政府采购招标手续。
各科室部门要积极提倡无纸化办公，从严控制公文、材料的印刷、打印。
印刷、打印费用发票不能逐项列示采购内容的，发票后面必须附有供货单位提供并加盖其公章和本局经办人签字的清单作附件。
3、通讯与邮寄费：反映本单位的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、传真费、网络通讯费等。
通讯与邮寄费用必须是邮电部门开具的正式发票方可报销，单位缴纳的电话费，凭电信部门出具的话费发票据实报账。
4、燃料汽修费：反映单位公务用车的燃料费、维修费等。
要强化车辆维修管理,落实专人负责,严格维修费用的申报审批制度,坚决制止公车私用现象。
对私驾公车发生意外事故的，责任自负，单位不承担任何费用。
车辆维修费用票据必须有维修厂家提供的有经办人签字的《维修作业单》作附件。
5、交通费：反映单位租用各类交通工具的租金、各种公务用车的停车、看车、过桥过路费、保险费等。
要强化车辆管理,严格控制机关租赁车辆，特殊情况下租用私车的，必须凭正式的运营发票报销入账，不得以其他形式的发票代替。
经费支出管理制度_经费支出管理制度规定
经费支出管理制度_经费支出管理制度规定一、经费支出管理的目标和原则：1.目标：确保经费使用合法、合规、合理，提高经费利用效益。
2.原则：（1）合法性原则：经费必须用于合法合规的用途，符合相关法律法规和规章制度的要求；（2）公正性原则：经费支出必须公正、公平，没有任何不当的人为干预；（3）合理性原则：经费支出必须合理、经济，尽量节约开支；（4）规范性原则：经费支出必须按照公司制定的管理制度进行管理和执行。
二、经费管理责任与权限：1.所有经费支出必须经过严格的预算、审核、审批程序，并由相关责任人负责；2.经费支出涉及金额较大或者特殊用途的，需要经过上级领导批准；3.经费使用单位和经手人员必须定期汇报经费使用情况，并配合内部审计及监察等工作。
三、经费预算与控制：1.每年度提前制定经费预算，包括各项经费开支的预算金额及详细说明；2.严格控制经费使用，除非特殊情况，未经批准不得超出预算金额；3.对经费预算执行情况进行动态控制和监督，及时发现问题并采取措施予以纠正。
四、经费审批与报销：1.经费支出必须经过预算核定和具体审批程序；2.经费报销必须提供真实、详尽、合规的相关凭证和票据，并提供相应的批准文件；3.经费报销时应严格按照公司的报销流程和规定，确保报销申请和审批程序正常运行。
五、经费管理信息化建设：1.建立经费管理信息系统，做到经费使用全过程的信息化记录和管理；2.经费管理信息系统应当有足够的安全措施，防止非法操作和篡改；3.通过信息化建设提高经费管理的效率和准确性，便于监控和管理经费支出的每一环节。
1.建立经费监督和审计机制，定期对经费使用情况进行内部审计和监督审核；2.对于不合规的经费支出行为，应按照公司相关制度和法律法规进行追责和处罚；3.经费使用单位和经手人员应积极配合内部审计和监察等工作，提供相关合规性凭证。
七、经费支出管理制度的宣传和培训：1.组织开展经费支出管理制度宣贯活动，提高员工对经费规定的认识和遵守程度；2.对经手人员进行经费管理制度的培训，加强其对经费管理制度的理解和执行能力。
规范的经费支出管理制度
规范的经费支出管理制度第一章总则为了规范经费支出管理，提高经费使用效率，防范经费管理风险，保证经费使用合法合规，制定本制度。
第二章经费申请1. 项目负责人在经费使用前应填写《经费申请表》，并报院领导审批。
2. 申请表应包括项目名称、经费用途、金额等详细信息。
3. 经费申请应具体明确，不得出现虚假或不实内容。
第三章经费审核1. 院领导应对经费申请进行审核，并根据实际情况决定是否批准。
2. 对于重要项目的经费申请应进行严格审查，保证经费使用合理合法。
3. 审批过程中应依法进行，不得有任何违规行为。
第四章经费使用1. 经费使用应严格按照申请表中的用途进行，并进行合理的支出。
2. 经费不得私自挪用或违规使用，一经发现将进行严肃处理。
3. 对于经费使用不明的情况，应及时报告相关部门进行核查。
第五章经费管理1. 经费使用情况应及时进行记录和归档，做到账目清晰、明细清楚。
2. 对于经费使用过程中的问题，应及时进行整改和报告，做到问题及时解决。
3. 对于经费使用不当或挪用行为，应依法进行处理，并追究相关责任人的责任。
第六章经费监督1. 经费使用过程中应接受相关部门的监督，确保经费使用合法合规。
2. 监督部门应定期对经费使用情况进行审计，发现问题应及时报告。
3. 对于经费使用过程中的问题，应及时进行整改，并对相关责任人进行追责。
第七章经费报销1. 经费使用结束后，项目负责人应如实填写《经费报销表》，并报院领导审批。
2. 报销表应包括具体支出明细、票据等相关资料。
3. 报销过程中不得有虚假材料或违规行为，一经发现将进行处理。
第八章经费结余1. 经费使用结束后如有结余，应按相关规定进行合理安排和使用。
2. 对于结余经费的使用，应进行规范操作，做到合理合法。
3. 对于结余经费使用不当的情况，应严格追责，确保经费使用合规。
第九章处罚规定1. 对于违反经费支出管理制度的行为，将依法进行处罚，确保法纪严明。
2. 处罚包括警告、记过、责令退赔经费、罚款等，严重者将追究刑事责任。
经费支出管理制度
经费支出管理制度一、前言为规范本单位的经费支出管理，维护单位财务安全，提高经费使用效益，订立本经费支出管理制度。
二、适用范围本经费支出管理制度适用于本单位全部经费开支的管理。
三、经费支出管理基本原则1.经费支出必需遵守法律法规和财务规章制度；2.经费支出必需有合法有效的凭证，并依照规定报销；3.经费支出必需以节省用途、公正公正、切实经济和实现效益为原则；4.经费支出必需有明确的效益评价标准，保证经费使用的效益；5.经费支出必需遵从计划、预算、审批、执行、监督和考核的程序；6.经费支出必需保证经费使用安全。
四、经费支出管理流程1.计划阶段•编制经费支出计划，经审批后执行；•经费支出计划按年度划分，年初订立。
2.预算阶段•编制经费预算，部门经技术部门把握预算的必要性和广度，景点订立财务预算，部门经理审核；•经费预算按年度划分，年初订立。
3.审批阶段•经费预算审批；•特别经费项目的审批；•经费支出申请审批。
4.执行阶段•经费支出执行，必需依照经费预算和支出计划执行；•经费支出执行成本核算；•非揭露预算中的经费支出必需经过所主管领导审批后，方能执行。
5.监督考核阶段•按经费支出计划和预算，进行考核监督；•按效益评价标准，进行经费使用效益评价；•进行财务稽核。
五、经费支出管理的实在规定1.经费预算规定•编制经费预算，需明确预算金额和预算用途；•预算的编制必需把握预算的必要性和广度，避开盲目或任意编制；•预算的编制必需符合法律法规和财务规章制度，严格遵从财务制度，防止超前支出；•预算的编制必需经过上级领导和专业部门审核，经财务人员审核后批准；•预算按年度划分，年初订立。
2.经费支出规定•全部经费支出必需有合法有效的凭证，并依照规定报销；•经费支出必需从支出计划中布置；•经费支出必需遵从计划、预算、审批、执行、监督和考核的程序；•非揭露预算中的经费支出必需经过所主管领导审批后，方能执行；•对于超预算支出，必需严格掌控、限制，经过所主管领导批准，越轨承当责任；•经费支出必需有明确的效益评价标准，保证经费使用的效益；•景点经费必需先经过核算，由部门经理审批，方可报销；•景点除必要情况外，必需经过讨论核实，经部门经理签字后，方可批准。
学校三公经费支出管理制度
第一章总则第一条为加强学校财务管理，规范三公经费（公务接待费、公务用车购置及运行费、因公出国境费）的使用，根据国家有关法律法规和学校实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于学校各部门、各单位和全体教职工，旨在提高资金使用效益，防止浪费，确保三公经费的合理、合规使用。
第二章三公经费范围及标准第三条三公经费范围包括：（一）公务接待费：用于接待来访客人、举办会议、培训等活动的费用。
（二）公务用车购置及运行费：用于公务用车的购置、维修、保险、燃油、过路费等费用。
（三）因公出国境费：用于教职工因公出国境参加学术交流、培训、考察等活动的费用。
第四条三公经费支出标准：（一）公务接待费：严格按照国家及地方相关规定执行，控制接待规格、标准。
（二）公务用车购置及运行费：根据学校实际情况，合理配置公务用车，控制购置费用；运行费用按照实际行驶里程、燃油消耗等因素合理计算。
（三）因公出国境费：严格按照国家及地方相关规定执行，控制出国境团组人数、天数和费用。
第三章三公经费预算及审批第五条学校设立三公经费预算，由财务部门负责编制，经学校领导批准后执行。
第六条三公经费预算编制应遵循以下原则：（一）合理预测：根据学校实际情况和年度工作计划，合理预测三公经费支出需求。
（二）节约使用：严格控制三公经费支出，避免浪费。
（三）公开透明：预算编制过程公开透明，接受教职工监督。
第七条三公经费支出审批程序：（一）申请：各部门、各单位根据工作需要，填写三公经费申请表，经部门负责人签字后报财务部门。
（二）审核：财务部门对申请材料进行审核，符合规定的予以批准。
（三）审批：学校领导对批准的三公经费支出进行审批。
第四章三公经费使用及监督第八条三公经费使用应遵循以下原则：（一）合理使用：根据工作需要，合理使用三公经费。
（二）规范操作：严格按照财务制度进行操作，确保资金安全。
（三）公开透明：三公经费使用情况公开透明，接受教职工监督。
第九条三公经费使用监督：（一）财务部门负责对三公经费使用情况进行监督检查。
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精选范文
经费支出管理制度
1．对于发给员工的工资、津贴、补贴、福利补助等，必须根据实有人数和实发金额，取得本人签收的凭证列为经费支出，不得以编制定额、预算计划数字列支；
2．购入企业办公用品和材料，直接列为经费支出，但单位较大、数量大宗的应通过库存材料核算；
3．拨给的补助费、周转金应按实际拨补数，以批准的预算和银行支付凭证列为经费支出；
4．拨给所属部门的经费，应按批准的报销数列为经费开支；
5．拨给的各项补助款和无偿慈善投资，应依据受补助和受支援单位开来的收据列为经费支出；
6．员工福利费按照规定标准计算提存，直接列为经费支出，并同时将提存从经费存款户转人其他存款户，以后开支时，在其他存款中支付；
7．购入的固定资产，经验收后列为经费支出，同时记人固定资产和固定资金科目；
8．其他各项费用，均以实际报销的数字列为经费支出。
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