富爸爸：庭财务报表样板
(AEH)家庭财务报表
会计分录的注意事项
• 保费
分类 保障型保费 储蓄型保费 保费当作储蓄, 所累积的现金 价值当作生息资产 养老险/退休年金/投资型保单 保费当作费用归类为理财支出 记账方式 中 险种
★
定期寿险/意外险/产险/医疗险
• 基本原则：“有借必有现金 12万 贷方：股票 10万 ，资本利得 2万
支 出
储蓄用来 累积存款 投资置产 偿还负债 本金等
生活现金流量
收 入 储 蓄
四、保障现金流量 保费支出 保障现金流量
前期累积 净值
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3
2008-8-14
家庭现金流量表的编制案例
资产负债表相关资料(成本计）
项目 现金 定期存款 国内股票 股票基金 自用住宅 资产总计 消费借款 房贷 投资借款 负债总额 净值 本期期末 20,012 10,000 500,000 800,000 1,000,000 2,330,012 80,000 500,000 400,000 980,000 1,350,012 上期期末 15,000 10,000 200,000 790,000 1,000,000 2,015,000 70,000 510,000 100,000 680,000 1,335,000
另：当期实际发生投资赎回10万（本金）
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期初投资余额 + 新增投资 - 投资赎回 = 期末投资余额 所以：新增投资 = 期末投资余额（10000+500000+800000) - 期初投资余额 (10000+200000+790000) + 投资赎回(100000) = 410000
财富管理02基础 家庭财务报表
投资组合策略： 根据家庭财务状 况和风险承受能 力制定合理的投 资组合如股票、 基金、债券等
分散投资：避免 将所有资金投入 单一投资品种降 低投资风险
定期评估：定期 评估投资组合的 表现并根据市场 变化进行调整
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汇报人： 汇报时间：20X-XX-XX
编制利润表：将 收入、成本和利 润按照时间顺序 排列形成利润表。
分析利润变动： 分析利润变动的 原因找出影响利 润的因素。
现金流量表编制方法
确定现金流量表的基本结构包括经营活动、投资活动和筹资活动 计算经营活动的现金流量包括销售商品或提供劳务收到的现金、购买商品或接受劳务支付的现金等 计算投资活动的现金流量包括购买或出售固定资产、无形资产等支付的现金等 计算筹资活动的现金流量包括发行股票、债券等筹集的资金等 汇总经营活动、投资活动和筹资活动的现金流量得到现金流量表的最终结果
添加标题
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添加标题
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比率分析法：计算各种财务比率 如资产负债率、利润率等分析企 业的财务状况
因素分析法：分析影响财务数据 的各种因素找出影响财务状况的 关键因素
家庭财务规划与风险管理
家庭财务规划原则与步骤
明确目标：设定短期和长期财务目标如购房、教育、养老等 制定计划：根据目标制定详细的财务计划包括收入、支出、储蓄、投资等 风险管理：评估家庭财务风险如失业、疾病、意外等并采取相应的风险管理措施 定期评估：定期评估家庭财务状况并根据实际情况调整财务计划和策略
风险管理策略与工具选择
风险评估：评估风险的可能 性和影响程度确定风险等级
风险应对：制定应对风险的 策略如购买保险、储蓄、投
资等
风险识别：识别家庭面临的 各种风险如疾病、意外、失 业等
富爸爸穷爸爸财务收入表(自动计算)
每股成本
房地产分期付款： ¥0.00 教育货款： ¥0.00
¥0.00
汽车分期付款： ¥0.00
¥0.00
信用卡： ¥0.00
¥0.00
额外负债： ¥0.00
不动产 ¥0.00
不动产分期付款：Βιβλιοθήκη ¥0.00首付每平成本/面积 总成本
¥0.00
¥0.00
¥0.00
（实际收 入）
每月
期数
公司 ¥0.00
首付
财务收入表
职业
玩家姓名
目标：跳出“老鼠赛跑”圈，进入快行道；创造被动收入使之多于总支出。
收入表
收入
审计员
工资： ¥0.00
在你右侧的人
利息： 分红： 不动产：
被动收入＝
¥0.00
（来自于利息+分红+不动产+公司的现金流）不包含工资
公司：
其他：
支出
总收入：
税： ¥0.00
房屋分期付 款：
¥0.00
教育贷款： ¥0.00
汽车分期付 款：
¥0.00
信用卡付款： ¥0.00
孩子数量： （开始游戏时没有孩子）
每个孩子的费用支出：
零售付款： ¥0.00
孩子费用： ¥0.00
银行货款： ¥0.00 其他支出： ¥0.00
总支出：
每月现金流:
资产
资产负债表
负债
储蓄 ¥0.00
¥0.00
总计
银行存款 ¥0.00 股票/基金 股票数
总成本
¥0.00
其他 ¥0.00
负债：（公司） ¥0.00 银行货款： ¥0.00 ¥0.00 其他贷款： ¥0.00
财务报表模板（全套）.doc
财务报表模板（全套）.doc财务报表模板（全套）序号报表种类具体项目报表序号资产负债表 --月报表 11 基本报表利润表 --月报表 2现金流量表 --月报表 3应收帐款明细及帐龄分析表 --月报表 1-1应付帐款明细及帐龄分析表 --月报表1-2 2 往来报表其他应收款明细及帐龄明细表 --月报表 1-3其他应付款明细及帐龄明细表 --月报表 1-4预收预付帐款明细表 --月报表 1-5短期借款、长期借款明细表 --月报表 1-63 资金报表实收资本明细表 --月报表1-7 资金周报表（按帐户）--周报表 1-8 收支月报表 --月报表 1-9 短期投资明细表 --月报表 1-104 资产报表长期投资明细表 --月报表 1-11 固定资产明细表 --月报表 1-12 无形资产、长期待摊费用明细表 --月报表 1-13 收入结构明细表 --月报表 2-15 营运报表投资收益明细表表 2-2费用结构明细表 --月报表 2-3高级管理人员费用明细表 -月报表 2-4资产负债表表 1公司名称：年月日单位：元资产类年初数期末数负债及权益类年初数期末数流动资产：流动负债 :货币资金短期借款短期投资应付票据应收票据应付帐款应收股利预收帐款应收利息其他应付款应收帐款应付工资预付帐款应付福利费应收补贴款应付股利其他应收款应交税金存货其他未交款待摊费用预提费用一年内到期的长期债券投资预计负债其他流动资产一年内到期的长期负债流动资产合计其他流动负债长期投资 :流动负债合计长期股权投资长期负债 :长期债权投资长期借款长期投资合计应付债券其中：合并价差长期应付款固定资产 :专项应付款固定资产原价其他长期负债减 :累计折旧长期负债合计固定资产净值递延税项：减：固定资产减值准备递延税款贷项工程物资负债合计在建工程少数股东权益固定资产清理所有者权益或股东权益：固定资产合计实收资本无形资产及其他资产减：已归还投资无形资产实收资本净额长期待摊费用资本公积其他长期资产盈余公积无形资产及其他资产合计其中：法定公益金递延税项：未分配利润递延税款借项所有者权益合计资产总计负债及权益合计单位负责人：财务负责人：制表人：利润表表 2 公司名称：年月日单位：元项目本月数本年累计数减：主营业务成本主营业务税金及附加二、主营业务利润加：其他业务利润减：营业费用管理费用财务费用三、营业利润加：投资收益补贴收入营业外收入减：营业外支出加：以前年度损益调整四、利润总额减：所得税少数股东损益五、净利润单位负责人：财务负责人：制表人：现金流量表表 3 公司名称：年月日单位：元行本月本年累计项目次数数一、经营活动产生的现金流量：1.销售商品、提供劳务收到的现金2.收到税费返还3.收到的其他与经营活动有关的现金现金流入小计1.购买商品、接受劳务支付的现金2.支付给职工对职工支付的现金4.支付的其他与经营活动有关的现金现金流出小计经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量：1.收回投资所收到的现金2.取得投资收益所收到的现金3.处理固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额4.收到的其他与投资活动有关的现金现金流入小计1.购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金2.投资所支付的现金3.支付的其他与投资活动有关的现金现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：1.吸收投资所收到的现金3.借款所收到的现金3.收到的其他与筹资活动有关的现金现金流入小计1.偿还债务所支付的现金2.分配股利或利润或偿付利息所支付的现金3.支付的其他与筹资活动有关的现金现金流出小计筹资活动产生的现金净流量净额四、汇率变动对现金的影响额五、现金及现金等价物净增加额单位负责人：财务负责人：制表人：补充资料1、将净利润调节为经营活动的现金流量净利润加：计提的资产减值准备固定资产折旧无形资产摊销长期待摊费用摊销待摊费用减少（减：增加）预提费用的增加（减：减少）处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）固定资产报废损失财务费用投资损失（减：收益）递延税款贷项（减：借项）存货的减少（减：增加）经营性应收项目的减少（减：增加）经营性应付项目的增加（减：减少）其他少数股东本期收益经营活动产生的现金流量净额2、不涉及现金收支的投资和筹资活动债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产其他3、现金及等价物净增加情况：现金的期末余额减：现金的期初余额加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物的净增加额单位负责人：财务负责人：制表人：应收帐款明细及帐龄分析表表1-1 公司名称：年月日单位：元帐龄对方名称期末余额 1 年以内1-2 年2-3 年 3 年以上比金额比例金额比例金额比例金额例一、外部单位及个人：二、内部单位：合计说明：往来款项的帐龄分析仅针对集团外单位分析，对于集团内单位的往来款项不必进行帐龄分析，只填写明细余额即可。
家庭财务报表(上)
• 市场价值：在每个基准日，以各项资产的最新市
场价值计算其价值。股票、债券价格或基金净值
可以收盘价计算。自用资产如房屋、汽车或收藏
品也要定期估价来反应其变现价值。
– 以市值计价可以正确显示家庭净财富现值。
家庭财务报表（上）
借方与贷方（企业）
会计科目
资产
借方（左）
贷方（右）
家庭收支储蓄表的编制与分析
• 家庭收支储蓄表的编制
• 家庭收支储蓄表的结构分析
• 增加家庭储蓄的着力点与方向
家庭财务报表（上）
家庭收支储蓄表的编制
• 家庭收支储蓄表的内容
• 家庭收支储蓄表的编制基础
• 家庭收支储蓄表编制的注意事项
家庭财务报表（上）
家庭收支储蓄表的内容
收入
支出
薪资收入
佣金收入
房租收入
家庭财务报表与预算的
编制与分析（上）
家庭财务报表（上）
课程内容
家庭财务分析的基础知识
家庭资产负债表的编制与分析
家庭收支储蓄表的编制与分析
家庭资产负债表与收支储蓄表
的关系
5. 家庭预算的编制和控制
6. 家庭财务的分析和诊断
7. 综合案例
1.
2.
3.
4.
家庭财务报表（上）
几个预备问题
• 为什么需要编制家庭财务报表
• 自用资产可提折旧以反映价值随使用而降低。
• 无法回收的债权应提呆账。
家庭财务报表（上）
资产负债表编制案例
• 现金：1万，
• 存折余额: 2万
• 外币存款: 1万美元,
•
•
•
•
证券名称
穷爸爸 富爸爸摘要及经典图表
一、一个爸爸爱说“我可付不起”这样的话，而另一个爸爸则禁止用这类话，他会说：“我怎样才能付得起呢？”这两句话，一个是陈述句，另一个是疑问句，一个让你放弃，而另一个促使你去想办法。
那很快就致富的爸爸解释道，说“我付不起”这种话会阻止你去开动脑筋想办法；而问“怎样才能付得起”则开动了你的大脑。
当然，这并不意味着人们必须去买一件你想要的东西，这里只是强调要不停地锻炼你的思维--实际上人的大脑是世界上最棒的“计算机”。
富爸爸时常说：“脑袋越用越活，脑袋越活，挣钱就越多"。
在他看来，轻易就说”我负担不起“这类话是一种精神上的懒惰。
虽然两个爸爸工作都很努力，但我注意到，当遇到钱的问题时，一个爸爸总会去想办法解决，而另一个爸爸则习惯于顺其自然。
长期下来，一个爸爸的理财能力更强了，而另一个的理财能力则越来越弱。
我想这种结果类似于一个经常去健身房锻炼的人与一个总是坐在沙发上看电视的人在体质上的变化。
经常性体育锻炼的人可以强身健体，同样地，经常性头脑运动可以增加你获得财富的机会。
懒惰必定会使你的体质变弱、财富减少。
二、钱是一种力量，但更有力量的是有关理财的教育。
钱来了又去，但如果你了解钱是如何运转的，你就有了驾驭它的力量，并开始积累财富。
光想不干的原因是绝大部分人接受学校教育后却没有掌握钱真正的运转规律，所以他们终生都在为钱工作。
三、生活才是最好的老师，大多数时候，生活并不对你说些什么，它只是推着你转，每一次推，它都像是在说”喂，醒一醒，有些东西我想让你学学“。
假如你弄懂了生活这门大课，做任何事情你都会游刃有余。
但就算你学不会，生活照样会推着你转。
所以生活中，人们通常会做两件事。
一些人在生活推着他转的同时，抓住生活赐予的每个机会；而另一些人则听任生活的摆布，不去与生活抗争。
他们埋怨生活的不公平，因此就去讨厌老板，讨厌工作，讨厌家人，他们不知道生活也赐予了他们机会。
”你们俩是第一个请教我如何赚钱的人，我有150多个雇员，但没有一个人请教过我这个问题。
富爸爸财务报表
9月28日 9月29日 9月30日 10月1日 10月2日 10月3日 10月4日 10月5日 10月6日 10月7日 10月8日 10月9日 10月10日 10月11日 10月12日 10月13日 10月14日 10月15日 10月16日 10月17日 10月18日 10月19日 10月20日 10月21日 10月22日 10月23日 10月24日 10月25日 10月26日 10月27日 10月28日 10月29日 10月30日 10月31日 11月1日 11月2日 11月3日 11月4日 11月5日 11月6日 11月7日 11月8日 11月9日 11月10日 11月11日 11月12日 11月13日
15 30.9 6.8 523.1 5.5 5.4 2.45
6 3 6 5.8 5.8 6 4.8 4.8 4.8 4.8 0 7.1 26.5 5.3 4.3 5.3 205.8 3.3 2.3 155.3
结余
备注
904.5 909元为上月结余额 900.5 -4.5元为吃饭
867 -30元为房租、－3.5元为吃饭 865 -2元为吃饭 815.35 -45元为房租、－4.65元为吃饭 803.35 －10元为充值地铁卡、－2.3元为吃饭 795.8 -2元为吃饭、－3.45元为买零食、－2.1元为买面 589.6 -200元为交税、－6.2元为吃饭 587.6 －2元为吃饭 538 －45元为交房租、－2.6元为买面、－2元为吃饭 534.2 -1.2元为买零食、－2.6元为吃饭 429.6 －4.6元为吃饭、－100元为交租房定金 410.1 -4.5元为吃饭、－15元为交房租 714.4 621.5元为母亲的中国汇款、－300元为交一个月的房租与压 709.1 －4.3元为吃饭、－1元为买零食 694.1 －6元为买单车气泵、－6元这吃饭、－1元为饮冰、－2元为 663.2 -4.3元为吃饭、－26元为请烧鸡佬十哥饮啤酒、－0.6元为 656.4 -4.5元为吃饭、－1.1元为买零食、－1.2元为买棉支 627.5 494.2元为启辉汇款至新加坡的准证申请定金、－6元为买治 622 －5.5元为吃饭 616.6 －4.8元为吃饭、－0.6元为买水果 614.15 －2元为吃饭、－0.45元为买水果 608.15 -5元为吃饭、－1元为买饮料 605.15 －2元为吃饭、－1元为买饮料 599.15 -6元为吃饭 593.35 －4.8元为吃饭、－1元为买饮料 587.55 －4.8元为吃饭、－1元为买零食 581.55 -4.8元为吃饭、－1.2元为买饮料 576.75 -4.8元为吃饭 571.95 -4.8元为吃饭 567.15 -4.8元为吃饭 562.35 -4.8元为吃饭 562.35 555.25 -5元为吃饭、－2.1元为买面 528.75 －4.5元为吃饭、－2元为坐车、－20元为充值地铁卡 523.45 -4.3元为吃饭、－1元为买饮料 519.15 -4.3元为吃饭 513.85 -4.3元为吃饭、－1元为买饮料 308.05 -4.8元为吃饭、－1元为买饮料、－200元为交人头税 504.75 200元为Over time工钱、-2.3元为吃饭、－1元为买饮料 502.45 -2.3元为吃饭 347.15 －150元为交上网费、－5.3元为吃饭
财务报表模板(全套)-精选.pdf
公司名称： 单位：元
名称
预收帐款
预收、预付帐款明细表
年月日
金额
名称
预付帐款
表 1-5
金额
.....
.
合计
.....
短期借款、长期借款明细表
表 1-6
公司名称： 日 借款银行 借款金额
借款日期
.
还款日期
借款期限
年月 单位：元 借款利率 借款性质
合计
公司名称： 单位：元
.....
实收资本明细表
表 1-7
.
其他应付款明细及帐龄分析表
表
1-
公司名称： 年月日 单位：元
对方名称
4
期末余额
1 年以内
帐龄 1-2 年
3年 2-3 年 以上
一、外部单位及个人：
比金比 金额 比例 金额 比例 金额 例 额 例
二、集团内部单位：
.....
.
三、其他
合计
说明：往来款项的帐龄分析仅针对集团外单位分析，对于集团内单位的往来款项不必进行帐龄分析， 只填写明细余额即可。
现金流出小计
.....
表3 年
行 本月 本年累计
次
数
数
. 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 1.收回投资所收到的现金 2.取得投资收益所收到的现金 3.处理固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 4.收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 1.购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 2.投资所支付的现金 3.支付的其他与投资活动有关的现金
.....
.
单位负责ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ：
财务负责人：
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负债：（企业） 银行贷款：
银行存款： 股票/基金/存单： 股数 每股成本
房地产：
首期支付
总成本
企业投资：首期支付源自总成本报表非工资收入： （利息+股利+房地产+企业现金流）
￥0.00
总收入：
￥0.00
总支出： 月现金流：
￥0.00 ￥0.00
债表 负债
住房抵押贷款： 教育贷款： 购车贷款：
信用卡： 额外负债： 房地产抵押贷款：
家庭财务报表 损益表 收入
项目 工资： 利息： 股利： 房地产：（毛收入） 现金流
企业投资：
支出
税金： 住房抵押贷款： 教育贷款： 信用卡支出： 额外支出： 水电气支出： 电视、高速网、电话支出： 房屋地税： 物业管理费： 车辆保险： 小孩支出： 银行贷款支出： 购车贷款： 其他支出：
资产负债表 资产