【精编_推荐】资金管理及审批权限
资金计划及审批授权管理制度
本文件电子文件为受控文件，经打印即为非受控文件1 目的理顺公司资金管控方式,加强公司资金使用的监督和管理，加速资金周转，提高资金使用效率。
2 范围本制度适用于公司各部门、各分子公司。
3 内容3.1申报3。
1.1以各分子公司、各部门为单位，按照财务管理关系于每月XX 日前分别向财务部上报【月度资金收支计划】。
3。
2 审批3。
2。
1 经营性资金审批在预算核定额度内的经营性资金由各子公司自由支配，超出核定额度的资金需求按相关规定进行贷款申请，经审批后各分子公司财务部组织贷款。
3.2。
2 非经营性资金审批3.2.2。
1 非经营性资金收支实行严格的预算逐笔审批制，专款专用。
3。
2。
2。
2财务按计划支付资金。
对于预算内或审批通过的预算外资金申请，由各公司财务部支付。
如各分子公司之间存在资金划拨的，由各分子公司财务每月核清往来。
3。
2.2.3 对外投资、外部借款及对外担保均需上报3。
3执行3.3。
1代理商财务部按月对各分子公司资金计划及计划执行情况进行分析、检查和考评，向各分子公司通报经营中应改进的问题，向董事会报告整体现金流状况。
3。
3.2 代理商财务部审核并汇总各职能部门及分子公司的月资金计划和周资金计划，分别于每月最后一个工作日前和每周周五前提供至各职能部门、各分子公司的责任会计，据此明细安排资金并支付各种款项。
3.3。
3资金会计负责对资金计划执行情况检查，在次月资金收支报告会议上通报各职能部门、各分子公司上月的资金收支计划执行情况并提出奖罚建议.4 审批权限 4.1 审批权限按照附件二-规定执行。
4.2预算外支出的资金，由资金会计在月度资金收支报告会议上说明、备案。
5奖罚措施5.1奖罚事项见附件五 6附则6.1 本制度由财务部起草，并负责解释和归口管理。
附件二：审批权限（备注：下表中的符号代表:√审核 ☆审批)本文件电子文件为受控文件，经打印即为非受控文件附件三资金计划表本文件电子文件为受控文件，经打印即为非受控文件◆报送时间：每月XX号前报送下月资金计划，财务统计后，于每月XX日前向各部门下发下月月资金计划和周资金计划。
各类资金预算内管理审批权限规定(专业版)
各类资金预算内管理审批权限规定1．①审核：指职能部门及主管领导对该项开支的合理性、从票据的使用和数量、金额上提出初步意见。
2．②核准：指财务负责人根据财务管理制度、预算管理等方面对已审批的支付款项加以核准。
3．③审批：指有关领导经参考“审核”的意见后进行批准，个别重大事项，还需经董事会讨论通过。
4．④审批顺序为：先下级，后上级；先定性审批，后定量核准；先业务部门、行政部门等有关部门，后报财务部门（按表中所标号顺序即可）。
若遇有关审核、批准、核准等人员出差在外，可由其授权人代核、代批，但事后必须请有关人员追认。
资金审批管理制度范文（二篇）
资金审批管理制度范文一、概述资金是企业运营和发展的重要支撑，对于确保资金使用的合规性和有效性，建立严格的资金审批管理制度是非常必要的。
本着规范管理、提高效率、防范风险的原则，制定本资金审批管理制度，以便明确资金使用的权限、程序和责任，加强对资金的监督和控制。
二、资金审批权限1.总经理：负责全公司范围内的资金使用审批，包括大额资金的使用和投资决策。
2.财务经理：负责日常资金使用的审批，金额在公司规定的范围内。
3.部门经理：负责本部门范围内的资金使用审批，金额在部门规定的范围内。
4.其他员工：按照职责分工，在规定权限范围内审批和使用资金。
三、资金审批程序1.资金申请：申请人填写《资金申请单》，明确申请资金的用途、金额和时间，并在申请单上签字确认。
2.初审：负责初审的财务人员根据公司规定的资金使用范围和金额进行审批，确认申请资金的合理性和符合规定。
3.复审：通过初审的申请单需要进一步复审，由部门经理或相关主管进行审批，确保资金使用符合部门的需求和规范。
4.终审：终审由财务经理进行，负责对复审通过的申请单进行最终审批，确保资金使用符合公司的战略和财务要求。
5.审批结果通知：审批通过的申请单由财务人员及时通知申请人，并进行资金的划拨或支付手续。
四、资金使用责任1.申请人：需保证申请资金的真实性和合规性，并对资金的使用负责。
2.部门经理：需对本部门资金的使用情况进行严格管理和监督，并确保资金使用符合公司的规定和战略。
3.财务经理：负责对资金使用情况进行审核和监督，并确保资金使用符合公司的财务要求和合规标准。
4.审计部门：有权对资金使用情况进行检查和审核，对于违规行为有权提出处理意见。
五、资金使用限制1.资金使用需符合国家法律法规和公司内部规定，不得违法乱纪。
2.资金使用需符合公司的战略和财务要求，符合公司的经营目标。
3.资金使用需符合公司内部的流程和程序，包括按规定的审批程序和使用范围。
4.资金使用需合理、合规、经济高效，利用好每一笔资金，避免浪费。
资金审批管理制度（5篇）
资金审批管理制度为严格遵守财务制度，严肃财经纪律，规范财务管理秩序，加强资金管理，提高资金使用效益，杜绝铺张浪费，保证资金安全和防止国有资产流失，特制定本制度。
一、审批原则根据国家财经方针、政策及法规，结合本单位有关规定，本着“厉行节约，勤俭办事”的原则，严格遵守费用开支范围、开支标准和资金使用规定，把好资金审批关。
对违反财经纪律的开支，审批人员应当予以制止、核减或拒绝审批；对损害国家或____利益的开支，有权加以制止并向单位负责人报告。
二、审批权限预算外的有关开支，由相关职能部门负责人签字，经院长签署意见，交财务科审核，送财务主管领导签阅，报单位负责人审批后执行；预算之内的有关开支，须由相关职能部门提出书面申请，经主管领导签署意见，由财务主管领导提交单位领导办公会讨论，经单位负责人审批后执行。
上述开支中的业务招待费、差旅费、出租车费、个人消费性支出等均应由财务主管签字后再由单位负责人签字。
严格执行成本开支范围，控制个人消费基金增长，职工个人收入的增长应按“工资总额的增长幅度低于经济效益增长幅度，职工平均工资增长幅度低于本单位劳动生产率增长幅度”的精神办理，超范围、超额度发放的，按私分国有资产处理。
奖金分配方案应根据“多劳多得，科技含量，政策规定”原则，不得将药品收入、检验收入、检查收入等与个人、科室的经济效益挂钩，要结合单位的社会经济效益制定并报主管局和人事部门审批后实施。
奖金发放应严格按照分配方案由财务部门____人员核算并由财务科长审核后，送财务主管领导签阅，报单位负责人审批执行。
财务部门应把好审核关，出纳人员须凭经审核的合法凭证办理付款手续。
三、审批程序单位的各项支出要在单位负责人领导下，由财务科统一执行，并根据批准的支出预算进行分级归口管理。
药品材料采购，应由采购科室按月编制采购计划，报分管领导审批后送财务科。
药品、材料验收后，由经办人、管理科室负责人签字，财务主管领导审批，财务科根据资金情况，分期分批支付款项。
公司各类单项资金管理审批权限一览表
公司各类单项资金管理审批权限一览表在现代企业管理中，资金是企业运转不可或缺的重要资源之一，有效的资金管理审批权限分配是确保公司运作顺畅、风险可控的关键之一。
本文将详细介绍公司各类单项资金管理审批权限一览表，以便管理者和员工清晰了解各种资金管理事项的审批权限分配，从而更好地进行日常工作。
一、日常费用报销审批权限1.员工级别：–员工可申请日常工作中产生的费用，如交通费、餐费等，需由直接主管审批通过方可报销。
2.主管级别：–主管有权审批其所管理员工的日常费用报销申请，且需要财务部门审批通过后方可完成报销流程。
3.财务部门：–财务部门对所有日常费用报销进行核对、审批，具有最终审批权，并按规定流程完成报销操作。
二、合同审批权限1.部门经理级别：–部门经理有权审批本部门范围内的合同，需要公司法务部门审批通过后生效。
2.法务部门：–公司法务部门对公司所有合同进行审核，确保合同的法律合规性，经审核通过后，合同即视为有效。
三、资金拨付审批权限1.财务总监级别：–财务总监有权审批公司资金拨付申请，拨付金额超过一定额度需董事会审批通过后生效。
2.董事会：–公司董事会对资金拨付超过额定金额的审批权限，具有最终决定权。
四、投资审批权限1.投资委员会：–公司设立投资委员会，负责审批公司内部或外部的投资项目，审核项目的风险与收益，确保投资决策的合理性。
五、贷款审批权限1.董事会：–公司董事会审批公司申请的贷款，对贷款额度、期限等进行评审，确保公司资金运作的正常性。
以上便是公司各类单项资金管理审批权限一览表的详细内容，通过科学合理的权限设定，可以有效管理公司资金，降低经营风险，保障公司的经济运作正常进行。
希望本文能为企业管理者提供一定的参考价值，促进公司资金管理工作的高效运作。
资金管理及审批权限流程
资金管理及审批权限流程第一步：预算制定和分配在一个组织内部，首先需要进行预算制定和分配。
预算是为了规划和监控资金的使用，根据部门的需求和公司的战略目标制定。
预算制定需要考虑到各个部门的需求和资金的合理分配。
第二步：资金申请当各个部门有资金需求时，需要向上级主管提交资金申请。
申请的内容应该包括资金的用途、金额以及预期效益等信息。
上级主管会根据预算和实际情况来审查和批准资金申请。
第三步：审批权限设置在一个组织内部，通常会设置不同层级的审批权限。
审批权限的设置应该根据岗位职责和资金使用的范围来确定。
审批权限可以分为初级审批、中级审批和高级审批三个层级。
初级审批权限可以由部门主管拥有，中级审批权限可以由财务主管或高级主管拥有，高级审批权限可以由总经理或董事会成员拥有。
第四步：审批流程一般而言，资金的审批流程是从初级审批开始，然后按照层级逐级审批，直至高级审批。
在审批流程中，每一级的审批人员需要核对资金申请的合规性和合理性，并根据自身权限和判断来做出决策。
审批人员可以对资金申请进行批准、拒绝或者要求修改。
第五步：审批记录和汇总在审批过程中，每一级的审批人员应该对审批结果进行记录和汇总。
记录包括资金申请的各个环节的处理情况以及最终的审批结果。
汇总是为了及时地向上级主管和财务部门汇报审批结果，并对资金使用情况进行跟踪和监控。
第六步：资金支付和报销当资金申请得到最终批准后，资金支付的流程会根据公司内部制度进行。
通常情况下，支付可以通过银行转账或者支票等方式进行。
对于报销，员工需要按照公司制定的规定和流程来提交相关费用的报销申请，并经过相应级别的审批后才能获得报销。
第七步：资金监控和风险控制在整个流程中，财务部门有责任进行资金的监控和风险的控制。
他们需要定期对资金使用情况进行审查和核对，确保资金的合理使用和风险的控制。
通过以上流程，一个组织或企业可以实现对资金的合理管理和控制，并确保资金使用的合规性和透明度。
这不仅有助于提高资金使用效率，还可以降低风险，并为公司的发展提供良好的资金支持。
资金审批规章制度
一、目的为加强公司资金管理，规范资金审批流程，提高资金使用效率，防范资金风险，特制定本资金审批规章制度。
二、适用范围本制度适用于公司内部所有资金支付、借款、投资等业务。
三、资金审批原则1. 预算原则：资金使用必须符合公司年度预算和月度资金计划。
2. 合法原则：资金使用必须符合国家法律法规和公司规章制度。
3. 经济原则：资金使用应追求经济效益最大化。
4. 审慎原则：资金使用应审慎评估，确保资金安全。
四、资金审批权限1. 一般性支出审批权限：（1）500元（含）以下支出，由部门负责人审批；（2）500元以上至1000元（含）支出，由部门主管审批；（3）1000元以上至5000元（含）支出，由财务部经理审批；（4）5000元以上至10万元（含）支出，由总经理审批。
2. 特殊支出审批权限：（1）10万元以上至50万元（含）支出，由总经理审批，并报董事会备案；（2）50万元以上支出，由董事会审批。
3. 借款审批权限：（1）借款金额在10万元以下，由总经理审批；（2）借款金额在10万元以上，由董事会审批。
4. 投资审批权限：（1）投资金额在50万元以下，由总经理审批；（2）投资金额在50万元以上，由董事会审批。
五、资金审批流程1. 部门提出资金使用申请，包括预算、用途、金额、期限等。
2. 财务部对申请进行初步审核，符合规定的，提交相关部门负责人审批。
3. 按照资金审批权限，逐级审批。
4. 财务部根据审批结果，办理资金支付、借款、投资等手续。
5. 财务部对资金使用情况进行跟踪、监督，确保资金安全、合规。
六、监督检查1. 公司内部审计部门定期对资金审批制度执行情况进行审计。
2. 财务部对资金使用情况进行自查，发现问题及时整改。
3. 对违反资金审批制度的行为，公司给予相应处罚。
七、附则1. 本制度由财务部负责解释。
2. 本制度自发布之日起施行。
资金管理及审批权限流程
3、本制度中的具体费用标准为标准的上限，各部门可以此为参照制订本部门具体的费总则第一条目的及使用范围 目的：为规范公司现金支出行为，本着节约支出、提高效益、明确职责、保障安全的原 则，结合实际情况，特制订本制度。
使用范围：公司各部门 本制度所称现金包括库存现金和银行存款及现金等价物, 固定资产购置、投资、资金往来等支付行为。
第三条现金支付的基本原则现金支付包括借款、 1、三级审批原则，一般报销均需要通过 “预算控制、业务审批和会计稽核” 预算控制：在费用使用、固定资产购置等资金支付前，必须有相应的预算。
没有预算原则上不能进行费用使用、固定资产购置等资金支付 业务审批：所有业务都必须由经手人提交支付申请， 经手人主管领导核实业务实际情况是否与申请单一致, 员应对所批准的现金支付业务的真实性承担全部责任。
额度以上的报销支付， 还需要通过项目或合同来控制, 与审批。
费用报销、 三个环节。
预算不足或 并在申请单上按规则进行业务说明， 无问题后进行确认审批。
审批人 对于重要的、特殊事项的或一定 或要求业务部门更高层级领导参 会计稽核：财务会计人员对已经业务审批的申请单据进行会计稽核， 检查经手人提交的 原始凭证是否是实际业务所产生、 原始凭证是否符合国家月公司的票据管理规定、 报销 流程与额度是否正确、最后还需要确认所有支付列支的会计科目与承担的个人或成本中 心是否正确。
2、标准额度内据实报销原则。
即在标准或预算额度内，诚信报销，提交的申请要有真 凭实据。
现金支付的一般规定 第一条一般说明 1、 费用与成本的界定权归财务部门 2、费用报销审批人的最低级别为部门经理用报销标准或额度，报会计管理部备案后执行。
3、3、 1、报销人员应自制报销粘贴纸，报销粘贴纸为 A 纸。
4、 公司对于管理通道和专业通道在同一级别的人员享有同等待遇标准， 制度中的报销标准以人力资源管理部发布的“ HR 职级体系”中得 BAND 序列列示。
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资金管理及审批权限
1目的
为了明确公司在经营、投资、筹资等活动中资金的使用管理，提高资金的使用效率和效益，特对原资金审批权限进行修订。
2指导思想
2．1以计划管理为中心，所有资金使用必须纳入计划管理。
2．2权限依工作需要科学分解，充分发挥总裁及各位副总裁这一指挥体系的领导作用，进一步提高决策效率。
2．3加强资金使用计划、统计、分析、报表等环节的控制与管理，将资金使用纳入规范管理轨道。
3用词释义
3．1经办
工作具体承担人提出资金使用计划或按照资金使用计划对具体工作提出实施建议，提交上级主管审核，并对提交的计划或实施建议是否及时、准确、有效承担责任。
3．2审核
经办人的直接主管对经办人经办的事项进行研究、审查、修订提出明确意见，对经过其审核的支出事项的合理性承担主要责任。
3．3确认
审核人的直接主管对上报支出事项的必要性和可行性进行进一步确认并签署明确意见，就支出事项的执行效果承担全面责任。
3．4批准
总裁或依权限规定有批准权的职位，最终批准支出事项是否执行，并对支出事项的整体效果负责。
3．5财务复核
财务部
专设费用控制岗位对支出款项依计划及内部银行存款余额或相关制度进行规范性审核后予以及时处理，以保证支出事项的顺利实施。
该岗位向财务部部长负责。
财务部长依照计划监控公司收支平衡，保证收入与支出的计划性和可预测性，保障生产经营必需资金的及时供应。
分管财务的副总裁对有疑问的支出事项有权质询，向总裁请示后决定是否办理。
如遇突发性流动资金不足，在积极调配资金的同时有权对某些支出事项协调、缓办。
4资金使用流程
4．1资金计划
4．1．1常规性资金计划
在公司年度资金计划的基础上，各部门每月24日前向经营管理部提交下月资金使用计划。
按照下列程序经批准后执行，其
中的各项计划内支出经分管总裁批准即可使用（不含公关费、赞助费）。
常规性计划编制、审核、平衡原则
以年度各体系（部门）计划为基础，年度总额控制，进度分解计划。
在年度计是基础上为临时性计划留有余地。
其中： 销售费用计划以全年整体计划为基础，整体销售费用控制在销售收入的一定比例范围内，按预期进度进行。
生产性成本依经营管理部平衡，以公司批准的计划为准，并有合理的进度安排。
制造费用以公司批准的年度计划为依据，单位平成品消耗不突破定额，按产品生产进度为准。
研发费用以公司核定的技术开发费用计划为基础，按项目开发进度为依据提出。
管理费用计划由各职能部门提报，各体系（部门）承担的工作，在全年核定的额度内，按月提交使用计划。
固定资产购置计划须明确购置品种、数量、单价、总额及供应商等项目。
未列入年度计划的专项费用以专项工作计划为基础。
4．1．2临时性计划
凡未列入常规性计划内的资金使用项目需增补临时计划以及计划内特殊性支出（公关、赞助）由部门拟订计划，经主管副总裁批准报经营管理部审核、提出可行性意见由经营副总裁确认后，由总裁批准。
如涉及资金紧急使用，经经营管理部审核将不能保证资金及时使用，可作为特例，向总裁说明理由，由总裁直接批准，报经营管理部、法监委备案、财务部备案执行。
4．1．3董事长、副董事长、总裁、各专业总裁机动经费
此类经费供董事长、副董事长、总裁、各副总裁用于本人及本体系工作需要的机动性的（员工奖励、招待费、公关费、交通费、职工生活性费用）开支。
该项经费依董事长、副董事长、总裁、各副总裁管辖体系的规模、组织机构工作特点，体系内工作性质及规范性制度建设程序，由董事长、副董事长、总裁、各副总裁提出预算，总裁办公议讨论后决定。
在确定的额度内按年度
另：对于承担特命任务的人员（副总裁）可按年度核定特殊任务经费总额，任务承担人在核定的额度内对发生费用有使用决定权，但应就任务完成效果和经费使用去向定期向总裁书面报告并接受考核、监督。
4．2资金使用程序
4．2．1常规性计划和临时性计划内支出
4．2．2机动性经费使用程序
4．3关于计划说明
4．3．1常规性和专项性
为便于管理，我们将工作计划分为常规性工作计划和专项性工作计划，如法监委其例行审计工作是可计划的，定性为常规性工作，可列入常规性计划管理；而其离任审计工作和法律事务部的纪律监察工作和专项打假工作因其具有突发性、机动性以及保密性的特点，除可列入常规性计划以内的，应作为专项工作，列入临时性计划管理。
我们将计划区分为常规性计划和临时性计划，就是为了既做到计划工作的严肃性、计划性又保证工作的机动性。
4．3．2基础性工作经费和业务性工作经费
各部门提出的资金使用计划要有依据，其中基础性工作经费要求与前期相比具有可比性及相对稳定性。
业务性工作计划要以工作计划为依据，如会议费、广告费等要以计划为依托。
4．3．3公司固定管理费用由各职能部门计划，如工资由行政部计划，水电费、办公费由物业中心计划。
4．3．4计划内费用不允许串项使用。
5分公司资金使用权限
5．1驻外分公司资金预算
由分公司经理依据本年承担经营任务，提出年度（含进度）预算计划，经公司批准后，分公司经理全权决定资金使用，并接受公司营销中心管理部、财务部、法监委的监督和审计。
6
．1本权限规定的经办、审核、确认、批准、财务复核五个权限环节，是履行相关手续的科学程序，应严格履行。
在权限履行
过程中应遵守“逐级呈报”的
原则，各权限环节对资金运动负规定的相应责任。
6．1．1经手人系领导干部（如部长），则审批环节相应减少，但仍遵守“逐级呈报”原则。
如在审批过程中漏掉某一环节，则被漏掉环节责任人员对此项支出不承担责任。
6．1．2批准、财务审核环节不能省略。
6．1．3有批准权人（不含总裁）为经手人的任何资金活动，须经上一职位领导批准。
6．1．4总裁经手的支出，需财务复核，分管财务副总裁审核。
6．2在各环节有权人临时不能上岗位工作的情况下，为不影响正常的经营活动（不含各副总裁机动经费）在征得上一级领导同意的情况下，可向下授权，如未授权，则本岗位权限由上一职位行使。
6．3“权限基准表”中，在费用项目名称前加*号的费用项目，其资金使用权除按本规定执行外，还应遵照公司其它相应规定执行。
6．4本《资金使用暂行规定修订稿》解释权归财务部。
6．5本《资金使用暂行规定修订稿》自2002年2月10日起实施。
6．6华捷项目分公司及其他子公司应按照上述资金管理及权限基准的有关总则要求，参照总公司的模式制定符合本公司具体情况的“资金使用管理办法”，经总裁办公会议审核批准后，报经营管理部、法监委备案、财务部备案，由总部经营管理部按年度
计划控制，并接受总部财务部、法监委的监督和审计。
附：资金使用权限基准表。