国内贸易融资产品体系(中国工商银行内部文件)
中国银行国际结算与贸易融资产品介绍(ppt 48页)
付款汇利达
2005年9月9日，甲公司按照即期售汇价，将原用于购 汇的811.07万元人民币定期存放中国银行1年；
2、甲公司以上述人民币定期存款作为质押，从中国 银行获得100万美元的同期限进口押汇款，并用于 对外支付；
3、同时，甲公司在中国银行申请办理一笔1年期的远 期售汇业务，提前锁定1年后购汇偿还进口押汇融 资本息的汇率；
所需材料
1）汇款申请书
2）进口合同（如属代理业务，还须提供代理进口协议）；
3）购买外汇申请书/现汇支取凭条；
4）银行要求的其他材料等（提单、报关单、发票等）。
汇出汇款
业务范围
贸易结算项下，出口商接受货到付款的条件， 但对收款速度有较高要求。资料费、技术费、 贸易从属费用（包括运费保费）等宜采用汇 出汇款方式。贸易项下的尾款一般宜采用汇 出汇款方式。
1、授信开证
授信开证
产品概述
中国银行根据客户的偿债能力、履约记录和担保条 件等情况，为客户核定专项开证额度，在该项额度 之内可全部或部分免交开证保证金。该项额度实行 余额控制，可以循环使用。
开办条件
进口商流动资金不充裕或有其他投资机会，希望部 份或全部免交开证保证金。
在我行有相应的授信额度。
中国银行国际结算 及贸易融资产品（进口）
结算产品
贸易融资产品
特色产品
授信开证
进口信用证 进口押汇
国
际
进
提货担保
结 算
口
进口代收
海外代付
汇出汇款
汇出汇款 项下融资
国
内
买
国内信用证（开证）
结
方
算
付款汇利达 掉期汇利达 协议付款 通易达 融货达 远期售汇
中国工商银行国内信用证项下卖方融资业务管理办法
中国工商银行国内信用证项下卖方融资业务管理办法中国工商银行国内信用证项下卖方融资业务管理办法（修订）第一章总则第一条为促进国内信用证项下卖方融资业务发展，规范业务管理，根据人民银行《贷款通则》、银监会《商业银行授信工作尽职指引》和我行《中国工商银行国内信用证业务管理办法》（工银发[2006]52号）等有关规定，特制定本办法。
第二条国内信用证项下卖方融资业务（以下称卖方融资），是指以借款人（国内信用证受益人）收到的延期付款国内信用证项下的应收账款作为主要还款来源，由我行为其提供的短期融资。
第三条卖方融资分为议付和非议付两种类型。
卖方融资（议付）是指我行在单证一致、单单一致的条件下，扣除议付利息和手续费后有追索权地向受益人给付对价的行为。
卖方融资（非议付）是指在信用证及其项下单据存在不符点或不能确认单证一致的情况下，在收到开证行（保兑行，下同）的到期付款确认书后，对国内信用证项下应收账款进行的融资。
第四条本办法适用于我行境内分支机构办理的卖方融资业务。
第二章业务办理条件－1－第五条借款人须符合下列条件：（一）生产经营正常，产品质量和服务较好，履约记录良好；（二）与信用证项下的购货方有稳定、良好的合作关系，销售回款正常；（三）我行要求的其他条件。
第六条国内信用证须具备以下条件：（一）符合人民银行和我行关于国内信用证结算管理的有关规定；（二）属延期付款跟单信用证；（三）信用证条款明确、合理且索汇路线简洁清晰；（四）议付信用证须指定受益人开户行为议付行；（五）信用证项下应收账款没有瑕疵，借款人未将其转让给任何其他人，也未在其上为任何其他人设定任何质权和其他优先受偿权。
（六）开证行是经总行批准开办国内信用证业务的我行系统内分支机构或经有权审批行核有授信额度并与我行达成国内信用证合作协议的境内其他金融机构；（七）我行要求的其他条件。
第三章融资金额、期限、利息及费用第七条融资金额可根据开证行资信、信用证条款、借款人资信、信用证项下单据及其所对应的应收账款金额等情况综合－2－确定，最高不得超过单据对外索偿金额。
国内贸易融资产品简介
国内贸易融资产品简介一、国内信用证（一）、业务简述银行应买方申请，向其出具的付款承诺，承诺在单据符合信用证所规定的各项条款时，向卖方履行付款责任。
（二）、适用对象买方流动资金不充裕或有其他投资机会，希望借助银行信用完成商品交易并控制交易风险。
（三）、开办条件1、依法核准登记，具有经年检的法人营业执照或其他足以证明其经营合法和经营范围的有效证明文件；2、拥有贷款卡；3、拥有开户许可证，在我行开立结算账户；4、有合法、有效的购销合同并约定以信用证结算。
（四）、特色优势1、买方能够依托银行信用，提升信用等级，改善谈判地位，促成贸易往来；2、减少买方资金占用，加速资金周转，优化财务报表；3、依托单据和信用证条款，控制货权、装期和质量，降低交易风险。
（五）、办理流程1、我行应买方申请，根据其偿债能力、履约记录和担保条件等情况为其核定授信额度；2、买方提交《开立国内信用证申请书》，我行经审核后与买方签署《开立国内信用证合同》，开出国内信用证；3、开证行收到单据后，经审核无误后对外付款。
二、信用证项下打包贷款（一）、业务简述银行应信用证受益人（卖方）申请向其发放的用于国内信用证项下货物采购、生产和装运的贷款。
（二）、适用对象卖方流动资金紧缺，而买方不同意预付货款，但同意开立信用证。
（三）、开办条件1、依法核准登记，具有经年检的法人营业执照或其他足以证明其经营合法和经营范围的有效证明文件；2、拥有贷款卡；3、拥有开户许可证，在我行开立结算账户；有合法有效的购销合同并约定以信用证结算；4、打包贷款申请书；5、国内信用证正本及所有修改书正本。
（四）、特色优势适用于卖方在国内信用证项下备货装运的短期资金融通需求。
（五）、办理流程1、卖方与我行签订融资协议，向我行提交打包贷款申请书、贸易合同、正本信用证及相关材料；2、我行经审核后将打包贷款款项入卖方账户；3、卖方使用打包贷款款项完成采购、生产和装运后，向我行提交信用证项下单据；4、我行将单据寄往开证行进行索汇；5、开证行到期向我行付款，我行用以归还打包贷款款项。
国内银行贸易金融产品介绍
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1.4.3 国内贸易金融产品
国内信用证 银行在国内贸易中应买方申请向卖方出具书面承诺，凭符合信用证规定的单据 对卖方付款。国内信用证可为买卖双方搭起一座信任的桥梁，促进交易的达 成，还可为买卖双方提供融资工具。
国内信用证项下福费廷 在远期国内信用证结算方式下，银行收到开证行真实、有效的到期付款确认后， 从卖方企业处无追索权地买入债权，并且无需占用卖方企业的授信额度，使 其获得资金融通，规避买方信用风险、利率变动风险等，并优化财务报表， 降低应收账款管理成本。
银行凭正本信用证向客户提供融资，帮助客户采 购、生产和装运信用证项下的货物。满足客户在装 运前的资金需求。
银行通过买入客户在出口信用证项下已承兑远期 单据，为客户提供融资服务。
银行凭信用证或托收项下的出口单据向客户提供 融资，帮助客户加快资金回笼，提高资金的使用效 率。
在光票托收等不附带贸易单据的结算业务项下银 行通过以贴现方式购入由其它银行付款的银行即
定金额付给指定收款人，包括票汇、 信汇和电汇。
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1.2.2.1 出口贸易结算产品
信用证通知
银行按来证银行指示将国外来证或修改 通知给客户，并提供审证服务，保证信 用证真实性并提示潜在风险点。
保兑
银行在出口信用证项下承担保证兑付的 义务，可有效规避开证行的资信问题，
提前收回出口货款。
审单/议付
银行向客户提供集单据审核、寄单索
银行为客户提供验证海运提单真伪、查询货船行 驶路线、状态、装运货物情况等信息
顾问服务
银行为客户提供包括客户资信、银行资信、国家 风险、信用证条款、单据质量、外汇管理、融资方 案、谈判咨询等一揽子的顾问咨询服务。
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工商银行关于印发商品融资业务相关管理办法及协议文本(物流监管企业)
第十二条融资金额应综合考虑商品的类别、规格、质量、价值、市场供求状况、价格波动趋势以及变现难易程度等因素合理确定，最高不得超过核定商品价值的70%。对已在期货市场做套期保值的，融资比例可适当提高，但最高不得超过90%。
第十三条融资期限根据企业的合理资金需求确定，一般不超过6个月，最长不得超过12个月。如质押商品属于带有效期或使用期限的商品，融资期限应早于该商品有效期或使用期限前6个月。商品融资到期后一律收回，不得展期。
第十七条借款人申请办理商品融资业务时，须提供以下资料：
〔一〕企业营业执照、财务报表等根本资料；
〔二〕同意提供商品进行质押的董事会决议、股东会决议或其他有效授权出质文件；
〔三〕质物的合法权属证明，如购销合同、海关报关单、出厂证明、增值税发票、付款凭证等；对属于国家限制经营或特许经营的商品，须提供相关的批准文件或许可证件；对质物为进口货物的，须提供相关的缴税凭证；
质押商品市值与融资本息余额之比到达警戒线时，借款人应按贷款行要求追加质物或交存保证金以补足因质物价格下降造成的质押价值缺口，否那么贷款行有权宣布贷款提前到期，并处置质物优先归还我行债务。
质押商品市值与融资本息余额之比到达处置线时，贷款行有权宣布贷款提前到期，并处置质物优先归还我行债务。
第四章业务申请与办理
第二十三条质物入库。借款人与贷款行根据?商品融资合同?，联合向监管企业出具?出质通知书?〔适用于静态质押，下同〕或?质物种类、价格、最低要求通知书?〔适用于动态质押，下同〕，监管企业按照通知书列明内容核查借款人交付〔包括已在库〕的货物，并办理以下手续：
〔一〕如监管企业以自有仓库存放质物，按通知书列明内容核查货物相符后，向贷款行签发?动产质押专用仓单?及?出质通知书〔回执〕?〔适用于静态质押，下同〕或?质物清单?〔适用于动态质押，下同〕；
中国银行贸易融资产品介绍
客户需求分析
进口业务四大需求： 风险控制：如何规避商业风险（信用风险）、
汇率风险、利率风险、国家风险等风险 帐款管理：如何合理管理进口应付帐款，降低
管理成本 融资需求：如何解决进口备付资金问题 信用增强：如何增强自身信用实力，赢得出口
商的信任
风险控制
客户需求与中行的解决方案（一）
账款管理
国内综合保理 买方融资
国内综合保理 报表融资
国内综合保理 供应链融资
工程项下 商业发票贴现
应收账款管理 国内C保理
出口双保理
买方市场的形成使信用证在国际结算中的使用比 例不断下降，出口商不得不大量采用赊销的结算 方式，为解决赊销给出口商带来的问题，我行与 国外进口保理商配合，为出口商提供集资信调查、 融资、帐款管理、催收、坏帐担保于一体的出口 双保理服务
货押融资
信用增强
风险控制 远期结汇（交割）
客户需求与中行的解决方案（五）
融资需求
账款管理 应收账款管理
信用证款项让渡 国际C保理
出口环节（收款） 进口环节（付款）
远期售汇（交割） 汇出汇款融资
进口汇利达
信用增强 质量/维修保函
中行贸易金融服务解决方案一览表
产品/服务名称
产品/服务名称
出口 进口
投标保函 顾问服务 资信调查
信用证款项让渡 应收账款管理
国际C保理 质量/维修保函 远期结汇（交割）
收款 付款
远期售汇（交割） 汇出汇款融资 进口汇利达
中国银行出口贸易融资产品介绍
出口融信达 保理 福费廷
出口融信达
服务内容：指中国银行对已投保出口信用保险的出口业务，
凭出口商提供的出口单据、投保出口信用险的有关凭证和 《赔款转让协议》等，向出口商提供的资金融通业务．
工商银行融资政策文件
专项融资部是工商银行全球投融资领域的专业化经营机构，也是工商银行服务“走出去”战略的重要平台。
以海外投融资和跨境资本运作为核心，在全球电力、全球交通与基建、全球制造与租赁、全球资源、国际银团与资产交易等领域，“一站式”解决企业“走出去”的各类金融需求。
牵头完成一批在国际资本市场颇具影响力的重大项目，业务覆盖全球六大洲50多个国家和地区，成为中国企业“走出去”的重要合作伙伴。
随着“一带一路”倡议逐渐落地实施，中国企业“走出去”进入新的发展阶段，也给全球投融资业务带来战略性的历史机遇。
专项融资部将依托“ONEICBC”集团优势，支持和引领企业“走出去”，为推动国际产能合作和装备出口贡献力量。
一、主要融资业务（一）出口信贷1、出口买方信贷业务简述在中国出口信用保险公司提供覆盖政治险和商业险，且赔付比例不低于95%的保险的前提下，向国外买方、买方银行或政府机构提供的中长期贷款，用于购买中国出口货物或服务的融资方式。
适用范围出口货物为国家鼓励出口的资本货物，金额在500万美元以上；出口货物来源于中国的比例不低于70%；贷款金额不超过商务合同金额的85%。
办理流程借款人（或委托出口企业）向我行提出融资需求；借款人或出口企业直接或通过我行向中信保提交保险申请，并获得中信保的支持意向函；我行对借款人企业资信及所提交材料进行审核，满足我行需求后可向借款人出具融资意向函、融资兴趣函，并签订融资委托书；借款人与我行磋商贷款协议、担保协议等合同文本；并和出口企业按照中信保和我行的要求签订商务合同；我行完成尽职调查、行内审批，并签订相关融资协议；中信保出具保单，并书面宣布保单生效；借款人落实贷款协议提款前提条件后，提交提款文件，完成提款。
典型案例中石化美国Jumbo项目CMEC安哥拉SOYO联合电站项目特变电工赞比亚输变电项目中电工俄罗斯铁矿建设项目华为尼日利亚MTN电信项目天辰土耳其KAZAN纯碱及配套电站项目2、出口延付合同再融资在中国出口信用保险公司提供覆盖政治险和商业险，且赔付比例不低于95%的保险的前提下，由我行无追索权地买断出口商务合同项下的中长期应收款。
金融融资投资之人民币贸易融资重点产品介绍
CNY,996.00
收益情况：
该笔业务总计中间业务收入合计：CNY655,855.20
派生保证金存款：CNY1720万
融资利息收入：CNY1,073,300.80
国内信用证融资种类： 买方融资、卖方融资
对客户好处： 对买方 1、保障交易安全 2、占用专项额度开立,缓解资金压力,有利于资金周转 3、融资按需申请,随时归还,降低财务成本 对卖方 1、保障合同的履行 2、增加营业额 3、加强应收帐款管理 4、融资按需申请,随时归还,降低财务成本 5、不占用卖方授信额度进行融资
五种产品的风险系数： 国内信用证买方融资：0.75 国内信用证卖方融资：0
国内商业发票贴现： 0.75
国内融易达买方： 0.75 国内融易达卖方：0
国内融货达：0.25 国内融信达：0.25
收益测算： 金额：人民币1000万 融资期限：180天 利率贴现利率：3.7528 % 综合报价：5.346%（基准利率上浮10%） 中间业务收入：CNY79,660.00 利息收入：CNY187,640.00
如做流贷 对A公司：维持了其远期付款的结算方式,加强了自身的购买力 对B公司：通过融资,保证了工厂货物生产,且加强了A公司合作联系
三、国内商业发票贴现
定义： 国内商业发票贴现业务是指卖方将现在或将来的基于 卖方与买方（债务人）订立的销售或服务合同项下产 生的应收账款转让给我行由我行为其提供贸易融资等 服务.
对客户好处： 1、加快资金周转：卖方提前得到融资款项,从而加快 资金周转速度. 2、简化融资手续：融资手续相对于流动资金贷款等简 便易行,在取得国内商业发票贴现额度后,即可在结算 部办理,一般当日即可入客户账. 3、融资按需申请,随时归还,降低财务成本
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偿还 银行 融资
（三）基于产业链的贸易融资产品组合设计
针对向上游采购的产品
• 国内信用证 • 信用证项下买方融资 • 商品融资 资金流 物流
上游：供应商
•交付货物前的产品
国内信用证项下打包贷款
•基于应收账款的产品
国内信用证项下卖方融资
国内保理 国内发票融资
核 心 企 业
针对向下游销售的产品
• 信用证项下打包贷款 资金流 物流
卖方融资
国内发票融资
保理融资
订单融资
商品融资
发票池融资 普通融资 池保理
未来货权项下 应收租赁 普通保理 现货融资 商品融资 款保理
注：发票池融资、池保理、订单融资和未来货权融资计划上半年实施。 租赁款保理是针对金融租赁公司和外商投资融资租赁公司经营产生的租赁款开展保理业务。
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（五）我行贸易融资产品研发的逻辑体系 • 完善基础产品：拓展非信用证结算方式下购货端的产品，研发订
易关系和贸易模式。同时，也适用于产业链的客户融资。
• 供应链客户因获得核心客户的商业信用支持，在适用贸易融资具体产
品时，可适当降低业务的准入标准（如信用等级、担保、要求、授信 核定）。
• 贸易融资产品处于快速研发阶段。原来纳入流动资金产品体系之中， 逐渐形成了特有的产品管理模式和产品体系 。
3
（十）贸易融资产品的基本特点
国家/区 域风险 市场 市场风险 政策风险 价格风险 法律风险 操作风险 代理行/监 管公司风险
交易 信用风险
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（九）贸易融资产品风险与经济占用
产品风险系数是计算客户授信额度和经济资本计量的一个重要 指标。
不同的产品有不同的风险系数。
风险系数
1 0.9 0.8 0.7 0.6 0.5 回购型保理 买断型保理 回购型保理 营运资金贷款 发票融资
信用证类型、期限和权限
即期和延期、议付和非议付 有效期最长6个月，延期信用证的付 款期限最长不超过６个月。 小企业三类行（含）以上可以办理
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（一）国内信用证.2
• 主要风险点： • 没有真实的交易背景；
• 商品价格变化导致开证申请人违约；
• 开证申请人不能付款赎单，银行垫付资金； • 单证风险。 • 控制措施： • 调查核实交易真实性（交易合同、交易记录、开证申请书）； • 严格控制价格波动大的热炒商品； • 审查开证申请人资信及履约记录； • 收取一定比例保证金和担保； • 严格审单标准，确保单单一致、单证一致。
功能
给予买方银行信用，促成贸易往来 减少买方资金占用，优化财务报表 依托单据控制物权，降低卖方风险 信用证与交易合同相互独立，银行处 理信用证不受交易合同约束
融资主体： 贸易往来 中的买方 办理条件
贸易背景真实、合法 不可撤销、不可转让、跟单信用证 客户信用等级在BBB-级（含）以 上（低风险担保和核定授信额度的核 心企业供应商不受限制） 占用客户授信额度
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（六）基于交易链的贸易融资产品组合设计
贸易融资产品与其他产品组合提高竞争力：
• 国内贸易融资产品和国际贸易融资产品紧密结合，形成完整的交 易链，交易链的每一个环节都可能产生融资需求。
• 贸易融资与理财、结算等产品紧密结合，提高供应链金融服务的 附加值；
• 贸易融资与物流监管企业、租赁公司、保险公司等第三方开展业 务合作拓展业务领域。
单融资、预付款融资，基本覆盖企业生产经营环节的融资需求。
• 研发子产品：如在保理方式下制定应收租赁款保理、工程保理等
子产品适应特定交易模式的需要；针对大、中、小型客户制定不同 的订单融资产品。
• 制定行业解决方案：大型零售百货业、消费电子制造业、医疗
医药行业、电信设备供应与运营商交易等特定行业客户的贸易融资 解决方案。
传统流动资金贷款产品
1.背景：基于企业生产经营周转
贸易融资产品
具有真实的贸易背景：针对具体交 易 自偿性：交易对应的物流、资金流 融资用途明确、可控
2.偿债：关注企业的综合偿债能力 3.用途：资金进入企业体内循环， 难以跟踪监控 4.期限：融资伴随企业生产经营周 期，易铺底占用，导致短贷长用。 5.监控：注重贷前准入 6.收益：产品功能和收益来源单一
•基于储备、存货和交易应收商品的产品
商品融资
• 信用证项下卖方融资
• 国内保理 • 国内发票融资 • 商品融资 资金流 物流
下游：经销商
• 国内信用证 • 国内信用证项下买方融资融资产品设计的基本框架
国内贸易融资
信用证结算
非信用证结算
买方融资
打包贷款
信贷新产品及新出台管理规定介绍
总行信贷管理部 李新彬
2006年6月
ICBC国内贸易融资产品体系
2009年4月
PwC
PricewaterhouseCoopers
目录
一、国内贸易融资产品特点与研发思路
• 二、国内贸易融资现行的主要产品介绍
2
（一）国内贸易融资产品的适用范围 说明：
• 贸易融资产品适用于所有办理融资的客户与业务，包括普通的双边贸
资。
采购端
销售端
采购
到货
付款
生产
销售
收款
信用证结算 国内信用证 汇款结算 订单融资 未来货权项下
商品融资
信用证结算 买方融资 非证结算 订单融资 商品融资 汇款结算 订单融资 商品融资 信用证结算 打包贷款 汇款结算 商品融资
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信用证结算 卖方融资 汇款结算 国内发票融资 国内保理 发票池融资
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（七）建立总行与分行联动创新的模式
• 分行
挥发贴近市场、了解客户需求的优势，结合区域、 行业情况设计创新产品或方案，报总行审定后先 期试点。
• 总行
研发基础产品和子产品； 在试点应用的基础上推广应用创新产品； 制定特定行业供应链的融资模式； 组建产品专家队伍。
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（八）贸易融资产品的复合性风险分布
融资期限短、周转快，流动性高、 一笔一清 注重操作控制和过程管理 产品功能丰富，带动结算、资金、 理财等中间业务，综合回报较高
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（二）基于企业内部生产经营环节的产品需求
企业的生产经营活动是一个持续的活动过程，包括采购、运输、存储、加工制造、配
售、销售与收款等一系列环节，贸易融资产品就是紧扣这些环节中的实际需求提供融
0.4
0.3 0.2 0.1 0
产品1 产品2 产品3 产品4 产品5 产品6 ……
12
目录
• 一、国内贸易融资产品特点与研发思路
二、国内贸易融资现行的主要产品介绍
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（一）国内信用证.1
概念
开证行依照申请人（购货方）的申 请开出的，凭符合信用证条款的单据 向受益人（销货方）支付的付款承诺。