欧洲税务,法国、意大利、西班牙VAT问题答疑
法国税务规则2021年1月后亚马逊卖家必须注册VAT税号
法国税务规则2021年1月后亚马逊卖家必须注册VAT税号根据外媒信息，法国已提议扩大其市场第三方卖方报告要求。
这将包括根据《欧盟规则》确定卖方的外国增值税登记情况和对法国增值税征收的义务。
第三方卖家与法国消费者交易的市场已经计划从2020年1月开始向法国税务当局提供交易细节。
这包括在平台上的卖家和他们的交易的细节。
法国法律规定，外国企业在法国市场进行商务运作时，需指定并委托一名法国当地税务代表。
什么是是税务代表呢？税务代表（Fiscal Representative）是需要承担连带责任的，对于在欧洲国家提供商品或服务的外国公司，在目标国家授权符合要求的主体为税务代表，税务代表负责该授权公司与税务相关的事务，比如向税务机关申请税号、查询备案及纳税申报等，同时对授权公司的增值税负连带责任，即出现税务问题，例如逃税、偷税、漏税等异常时，会按照该国法律的规定，承担相应的责任（主要是赔偿责任）。
法国卖家要不要注册法国VAT呢？符合什么条件卖家一定要注册法国VAT呢？根据法国增值税法规，符合以下其中一个条件的法国卖家，都有依法注册法国增值税号的义务。
1、亚马逊FBA法国卖家，eBay或者速卖通在法国海外仓卖家2、进口货物到法国，如果客户不是法国公司与当地增值税注册(反向收费适用)。
3、如果客户不是在法国注册的增值税公司，则在法国买卖货物(适用反向收费)。
4、在法国的寄售仓库存放货物超过三个月5、在法国举办现场展览、活动或培训，费用全免。
6、通过远程销售(互联网、商品目录等)向法国消费者销售商品7、自给自足的商品供应。
8、某些租赁服务。
9、从欧盟其它国家仓库向法国销售商品，超出远程销售额度35,000欧元。
注册法国VAT需要什么资料呢？1、公司营业执照和法人身份证2、税务代理委托书3、跨境电商平台卖家企业登记信息截图注册法国VAT多久下税号证书？多久做一次申报？耀天下法国VAT注册时间4~6周，每个月做一次申报，每个月15号之前完成。
欧洲税务知识
欧洲税务知识全文共四篇示例，供读者参考第一篇示例：欧洲税务知识是指在欧洲地区负责税收政策制定和监管的相关法律、规定和准则。
欧洲作为全球最发达的地区之一，其税收制度也十分复杂且多样化。
本文将介绍欧洲税务知识的一些基本概念和重要信息，帮助读者了解欧洲的税收环境和规定。
一、欧洲税收体系概况欧洲地区的税收体系通常由国家税收和欧盟税收构成。
每个国家都有自己的税收政策和税收制度，比如德国的增值税和所得税、法国的企业税和消费税。
欧盟也有一些统一的税收规定，比如欧盟增值税制度和税收征收规范。
在欧洲地区，税收收入占国家财政收入的比重通常较高。
大多数国家的税率较高，主要税种包括所得税、增值税、企业税等。
欧洲各国根据自己的经济状况和财政需求来制定税收政策，以保障国家的财政平衡和公共服务的提供。
二、欧洲个人所得税欧洲各国的个人所得税有所不同，但一般都按照所得水平分档征收。
比如德国的个人所得税分为7个档次，逐级递增；法国的个人所得税也采取分档征收，最高税率可达到45%。
很多欧洲国家还有社会保险费用，比如医疗保险费和养老金缴费等。
欧盟对于个人所得税也有一些共同规定，比如在2020年，欧盟要求成员国将社会保险费和税收信息自动交换，在加强税收征收和打击逃税方面进行合作。
这些规定有助于减少欧洲境内的税收漏洞和不公平现象。
三、欧洲增值税欧盟对增值税进行了统一规范，要求成员国按照最低标准税率和最高标准税率来征收增值税。
欧洲增值税一般是按照商品和服务的销售价来征收，逐级递增。
比如英国的增值税标准税率为20%，法国为20%，德国为19%。
欧洲的增值税是一种间接税，它会随着商品和服务的销售而传递给最终消费者。
增值税的征收有一定的纳税申报程序，商家需要定期向税务机关提交增值税申报表，并缴纳相应的税款。
四、欧洲企业税欧洲各国的企业税率有所不同，一般根据企业的盈利水平和营业范围来确定税率。
比如英国的企业税率为19%，法国为28%，德国为15%-30%。
关于欧洲VAT详解
关于欧洲VAT详解VAT即Value Added Tax/AD VALOREM tax，附加税，欧盟的一种税制，这是欧盟国家普遍使用的售后增值税，也即是指货物售价的利润税，即购物时要另加税，是根据商品的价格而征收的（类似于国内的增值税）。
如定价是 inc vat，即已含税，excl vat是未包税，Zero vat是税率为0。
各国税率不相同，如意大利是 22% 税率（2013年10月开始实行）（英国是17.5%，2011年1月4日调高至20%），即要多给20% 款项，阿根廷为21%（部分商品实行50%减免，即为10.5%）。
当货物进入英国（按欧盟法例），货物缴纳进口税；当货物销售后，商家可以退回进口增值税，再按销售额交相应的销售税。
缴税条件是？VAT它适用于在英国境内产生的进口，商业交易及服务行为。
同样适用于那些使用海外仓储的卖家们（比如AMAZON,EBAY卖家），因为您的产品是从英国境内发货并完成交易的。
货物在销售时已经在英国当地，货物并非由英国买家（顾客）个人进口进入英国。
即：使用英国仓储服务的商家，都依法要缴纳VAT。
VAT增值税的税率是多少？VAT增值税有三种税率：20% 的标准税率（适用于绝大多数商品和服务）5% 的低税率（比如家庭用电或者汽油等）0% 的税率（适用于极个别情况）2012年英国进口税起征点：15英镑下面我们分析下进口税和销售税的各自算法。
进口税= IMPORT VAT IMPORT DUTY。
进口税：包括关税(IMPORT DUTY) 和进口增值税（IMPORT VAT）。
它们的计算方式如下：IMPORT VAT = （申报货值头程运费 DUTY）X 20%（这是商家可以退回）IMPORT DUTY = 申报货值 X 产品税率销售税VAT= 市场销售价格/ 6（上缴的VAT，实为市场售价的1/6）VAT是指货物卖出后，要上缴的售后税，不同类别的产品收取的增值税VAT费率也不同，绝大多类产品按标准VAT税率20%计。
VAT税号申报准备材料常见问题
VAT税号申报准备材料常见问题一、VAT零申报1、零申报的费用是100英镑，具体包括哪些服务，为何和正常申报相差50英镑？答：零申报要求客人提供的信息及文件，具体参见我司的季度申报说明或咨询客服。
不论是零申报还是正常申报工作内容都是一样，对客人提交申报文件检查，确认所需材料提交完整并提交给会计师审核。
如申请人对季度申报的价格不满意，可以自由选择认证会计师完成季度申报。
需要提醒客户的是，英国税法规定每个VAT税号必须完成每次季度申报。
2、没有进口，也没有使用VAT 销售，如果长期进行零申报会不会上税务局的黑名单？答：长期零申报的VAT 号是属于不正常的状态，HMRC 会关注此类VAT 号并可能进行相关使用情况的调查。
如情况属实，您长期没有使用此VAT 号码，此VAT 号可能会在没有提前通知的前提下，被HMRC直接注销。
注销后会影响此VAT 持有人之后的VAT 申请。
如情况不属实，比如偷税漏税，VAT持有人将承担所有可能的法律和经济后果，不仅逃的税要追回，还要附加对应罚金，时间越久罚金越多，涉及金额大的案件还要承担相应的法律责任。
3、一个VAT税号最多可以做几次零申报？答：商家只要符合零申报的条件就可以使用零申报的服务。
商家有义务如实对自己的销售进行正确的申报，对自己的申报数据承担相应的法律责任。
与此同时，商家也有义务随时接受英国税务局HMRC的税务检查。
4、如果客户被通知做“零申报”，需要准备哪些资料？答：做零申报的客户，会提前发出通知邮件，客户需根据邮件的说明，填妥“零申报确认信”并签字后扫描回复，同时缴纳申报相关费用。
5、怎么解释空运的货物成功运到了英国而没有收到征收关税通知的情况？如果这样，自己持有的VAT税号是不是可以每季度都进行零申报？答：货物到了英国但没有收到关税的通知，有两种可能性：1、货物使用的不是正规商业清关的方式。
现在市面上有的小包、快递、专线方式都不是正规的商业通关渠道。
在这类方式下通关的货物是不可能有HMRC开具的关税清单（C79文件）。
欧洲VAT申报多少钱？用这个平台可节省费用90%
欧洲VAT申报多少钱？用这个平台可节省费用90%今天我们来说说各位跨境电商卖家最关心的问题：欧洲VAT申报要多少钱。
但在谈到VAT申报价格之前，我们需要先了解什么是VAT。
VAT是增值税(Value Added Tax)的简称，即货物售价的利润税。
它是一种由卖家代收，并由最终消费者支付的税费。
所有在欧洲进行商业活动的公司都需要在他们的商品上添加消费税，这样一来每当有消费者购买时，他们购买的费用就是已经包含了VAT的费用。
虽然欧洲各国都有VAT的要求，但因不同国家的VAT税率不一样，所以卖家在计算欧洲VAT税时的算法也会不一样。
目前欧洲七国（英德法意西波捷）的增值税标准税率如下：英国：20%德国：19%法国：20%西班牙：21%意大利：22%波兰：23%捷克：20%目前，欧洲VAT申报有3种方式，一是委托正规的税务代理进行申报；二是自己通过欧洲税局网站进行申报；三是使用VAT自主申报平台进行申报。
之前我们已经跟大家介绍过税务代理是怎么进行申报的：卖家缴纳高费用→提交资料给税代→税代在税局官网注册后把资料递交给税务所→税务所提交资料给税局→申报期→税代在税局官网进行申报/通过别的税代申报。
繁琐的申报流程，人力物力以及时间成本导致卖家往往需要付高昂的申报费用。
如果选择自己通过欧洲税局网站进行申报，你不仅外语能力要过关，还必须要熟悉各项税务流程及计算公式。
不过，今年开始，许多卖家都开始转申报，在欧税通进行自主申报了。
我咨询了一些卖家，他们选择欧税通的原因不仅仅是因为它操作简单，效率高效，更重要的是在那里自主申报VAT便宜，英国VAT申报只需要398/2年，德国VAT申报也只需要898/2年，比以前节省了整整90%，他们再也不用愁每年的欧洲VAT申报要多少钱了。
而且，据我所知，欧税通目前是国内唯一一家英德税局都推荐的自主申报平台，在行业内很专业，也难怪那么多卖家选择它了。
如今，信息化、智能化正在各领域改变世界的大势已定，跨境服务业亦是如此。
VAT递延清关简单介绍
VAT递延清关简单介绍1.什么是VAT 延递？VAT递延，也叫财政清关;a.货物进⼊欧盟申报国，通过税务递延到最终配送国家。
b.卖家只需要在申报国缴纳关税不需要缴纳进⼝VAT。
c.卖家可选择从荷兰或⽐利时进⼝，当货物的⽬的国为其它欧盟成员国时，可选择VAT递延的⽅式，即卖家在进⼝货物时⽆需缴纳进⼝增值税。
d.VAT递延是合法合规的,它为企业提供了资⾦流转的空间，因此是很多卖家的⾸选⽅案。
2.它为企业提供了资⾦流转的空间何解？a.众所周知，当货物进⼝到欧盟国家时，进⼝增值税是按进⼝当地国家的税率进，负责通过海关的清关货物公司，负责在进⼝时进⾏按时⽀付。
另外进⼝增值税，是可由所⽀付的进⼝增值税的进⼝公司全额收回。
通常情况下是当货物进⼊欧盟国家，货物缴纳进⼝税；当货物销售后，商家可以退回进⼝增值税，再按销售额交相应的销售增值税。
b.因为进⼝增值税⾦从交纳到退款需要⼀定的时间，这种延迟会给进⼝商带来⼀定的现⾦流压⼒，特别是进⼝货物价值很⾼的情况下，故从可称进品增值税会影响跨境企业的现⾦流和进⼝成本。
c.如果实施荷兰进⼝VAT递延，进⼝商则可以获得延迟缴纳税款的权利，这意味着在清关时不再需要⽀付进⼝增值税，这种延期消除了进⼝到欧洲的现⾦流的影响。
这对于从欧盟以外进⼝⾼价值商品的常规进⼝公司来说意义重⼤。
⽐利时、荷兰物流供应链都是本国核⼼⽀柱产业，为了保证港⼝优势及就业率，因此在进⼝申报⽐德国，英国，法国，意⼤利，西班⽛等欧盟国家相对来说宽松的多。
所以很多本⼟欧洲公司如英国德国公司，多通过⽐利时，荷兰的税务递延进⼝，这对于公司现⾦流，尤其是对商品销售周期⽐较久的公司来说特别重要。
税务递延合规其核⼼是客户在⽬的国是否缴纳销售VAT，如果⽆法保证这点，那么本就合规的申报就会导致不合规。
VAT递延清关不申报，按照所在国税法规定，⽆论是财政清关代表还是进⼝商均需按照各国税法规定进⾏税务申报。
进⼝商也需要在进⼝货物时向欧盟中央财政署进⾏合规申报，否则将⾯临处罚风险。
亚马逊欧洲站vat多久申报一次增值税
亚马逊欧洲站vat多久申报一次增值税？亚马逊平台是跨境电商平台，需要交税。
目前亚马逊在欧洲共有5个国家站点，包括英国、德国、西班牙、法国和意大利，各个站点的VAT税点分别是20%、19%、21%、20%和22%o本文来看看亚马逊欧洲站vat每个季度如何来交税的？一、亚马逊欧洲站Vat是什么？欧盟对整个欧盟所有的商品和服务会做VAT增值税征收。
也就是所谓的交易税，每次有价值产生时都要缴纳。
包括了材料供应制造商、批发商以及零售商，还有消费者。
该税收十分受当地税务机关的关注和重视，因为可以使得政府有收入。
欧盟税务机关热衷于找寻不合规的线上商家。
并且，欧盟还在不断的做新立法，使得线上卖家不得不重视。
卖家需要知道，只要在亚马逊售卖商品,就需要交纳VAT增值税。
如果不做VAT交纳，一经发现，没有权利和资格辩护申诉。
如果卖家不了解VAT或者未能正确计算，会对卖家有很大的影响。
税务机关对延迟交纳增值税的情况，会做相应的处罚、收取利息，最高会高至所欠增值税的400%。
二、亚马逊欧洲站Vat多久申报一次？德国和法国是月报，即一个月申报一次;英国和西班牙是一个季度申报一次，即3个月一次；意大利可以选择季度报或者月报，季度报就是三个月申报一次，月报一个月申报一次。
三、亚马逊欧洲站每季度VAT税如何申报？正常情况下，每个季度到了申报期，J&P的客服会提前提醒卖家准备好相关申报材料，包括了营业执照、法人身份证、进项单据以及销售数据等，将这些材料递交给客服人员,经过J&P欧洲的会计师计算好税金之后,会进行税务申报工作。
然后卖家只需要缴纳税金到J&P,会计师就会将卖家的税金支付到当地税局银行账户当中;如果有退税的话，税金将退到卖家的vat账户当中作为下次申报抵扣金额。
欧洲vat知识解答
欧洲vat知识解答欧洲增值税（Value Added Tax，简称VAT）是一种消费税，适用于欧洲经济区内的商品和服务。
VAT是一种间接税，由消费者支付，但最终由企业向税务机关缴纳。
本文将以欧洲VAT知识为主题，介绍VAT的基本原理、应用范围以及相关的注意事项。
VAT的基本原理是在商品和服务的每个生产和分销环节中征收税款。
每个环节的企业在销售商品或服务时都要向购买者收取增值税，并在缴税期限内向税务机关缴纳所收取的税款。
企业可以在缴税时扣除在生产和分销过程中支付的增值税。
这种方式确保了税务负担在各个环节中的分摊，避免了多重征税。
欧洲的VAT制度适用于几乎所有的商品和服务。
商品包括实物商品和数字商品，服务包括各种服务行业，如餐饮、旅游、咨询等。
不同的商品和服务可能适用不同的税率，税率的确定由各个国家或地区的税务机关负责。
除了税率的不同，欧洲各国对VAT的适用范围和免税政策也存在一些差异。
一般来说，个人消费者购买的商品和服务都要缴纳VAT，而企业之间的交易可能享受免税或减税政策。
此外，某些特定的商品或服务可能享受免税待遇，如医疗服务、教育服务和金融服务。
对于在欧洲开展跨境贸易的企业来说，了解VAT的规定是非常重要的。
在欧洲进行跨境贸易时，企业需要了解不同国家或地区的VAT税率、申报和缴税的规定。
此外，企业还需要了解关于进口和出口的VAT政策，以确保合规经营并避免税务纠纷。
欧洲的VAT制度还涉及到增值税发票的开具和保存。
根据欧洲的规定，企业在销售商品或服务时必须开具增值税发票，并保存一定时间。
这样可以确保税务机关能够核实企业的交易和缴税情况，并进行必要的税务调查。
在实际操作中，企业可能需要借助专业的会计师或税务顾问来处理VAT相关事务。
这些专业人士可以帮助企业了解并遵守VAT的规定，确保企业的合规经营。
欧洲的VAT制度是一种重要的税收制度，适用于几乎所有的商品和服务。
了解VAT的基本原理、适用范围和注意事项对于在欧洲开展业务的企业来说是非常重要的。
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古邦客法国意大利西班牙VAT问题信息反馈
1.法意西是否有低税率申报或者有哪些税率区别？
答：无
2.注册表公司业务简述填什么？发货地是写国内首发地址还是尾程配送地址？目标所在国仓库写哪里？用亚马逊的FBA或者海外仓的话注册表要体现在注册表里吗？
答：以实际为准（一般属于B2C)，我司最终会汇总一次
3.12个月预估销售额要写多少？是否有限制？
答：无限制，预计为准（同英国和德国一样，参考而已）
4.后期公司更改名字要提交什么材料？需要收费吗?怎么收费？
答：需要收费，未过kyc的卖家提交的是英文的，可以询问一下（如英国一般），变更价格：意大利/西班牙2000元，法国3000元，一般建议向亚马逊申诉即可。
5.更改公司是否会追缴以前的销售税款？如果有可能会追溯到什么时期？
答：有可能，现在法国稍微严厉一些，意大利和西班牙暂时未知，销售中建议说补税，从营运起的时间开始补税，费用按照渠道价格表执行，按月收取，法国补税跟英国一样不涉及补税费用占80%概率.
6.申报需要提交什么材料？提交材料的日期，和申报交税的截止日期？
答：后台销售记录（销售报告，和德国一样）、月报的国家申报导数据的时间跟德国一样。
附：每月、每两个月、每季度：不迟于税务机关截止日期前15个工作日；
每年：不迟于税务机关截止日期前30个工作日。
EC销售清单：不迟于税务机关截止日期前10个工作日；
年度报表：不迟于税务机关截止日期前30个工作日
7.注销VAT要多少费用？
答：费用人民币3500元，两周左右
8.VAT有证书吗？证书会体现代理公司的信息吗？
有，会体现代理公司信息，所以不合规申报的卖家订单不接（有连带责任）
9.卖家给买家开增值税发票怎么开？有模板吗？开英文的可以嘛？
答：卖家自制形式发票（同英国德国一样），需要英文–见单独文件
10.是否提供意大利和法国实体地址进行注册和申报？
答：是
11.税金是怎么交的？自己转账到税局的转账备注要怎么写？手续费怎么算？
答：香港账户/国际收款账户如P卡、手续费以银行或转账平台官网定价为准，汇率为国际标准，最终可以我司实际通知。
12.抵扣是不是必须要用自己的VAT清关才可以抵扣？抵扣进口VAT税是在当月申报时直接减去缴纳剩余不分，还是将进口缴纳的VAT退税？退的话退到哪里？答：A.必须有自己税号清关的凭证方可抵扣（如清关公司和海关下发的进项文件）；
B.进项税1年内可以抵扣；
C.申请的时候有需要提供收款账户（公司账户或者国际收款账户，或者可以收取外币的个人账户，产生多余的进项税会打到这个账户里面）
13.当月销售中有其他国家发货怎么交税？比如从英国发到法国的，这部分怎么交税在英国还是法国，从法国发到西班牙的在法国交还是西班牙交？
答：远程销售限额以下在发货地交，超过限额则在销售地交。
14.自发货不交税有没有限额？自发货是否要提交什么证明？答：没有限额，无需提供证明
15.有地址费用吗？如果客户只单独注册VAT的话可以嘛？没有地址费，不可以只注册税号---单独注册不接
16.是否有注册回执？
答：无。