对公外汇业务
公司外汇业务结论报告 范文
公司外汇业务结论报告
经过对公司外汇业务的详细分析，我们得出以下结论：
一、外汇风险管理
公司外汇风险管理是外汇业务的重要组成部分。
为降低外汇风险，公司应采取多种措施，如合理配置资产、运用金融衍生工具等。
同时，应定期回顾并更新风险管理策略，以确保其与当前的市场环境和公司的业务需求保持一致。
二、外汇市场分析
深入分析外汇市场是公司外汇业务成功的关键。
公司应关注影响汇率的主要因素，如经济数据、政策动向、地缘政治等。
通过对外汇市场的准确判断，公司可以更好地把握汇率走势，从而作出明智的决策。
三、外汇业务策略
针对不同的外汇业务，公司应制定相应的策略。
例如，在贸易融资方面，公司应优化付款和收款流程，以降低成本和提高效率。
在外汇风险管理方面，公司应确保策略的有效性和灵活性，以应对市场的波动性。
四、外汇合规与监管
随着全球金融监管的加强，公司应更加重视外汇合规与监管的要求。
确保公司外汇业务符合相关法规和监管要求，避免因违规操作而引发的风险。
此外，公司还应积极与监管机构沟通，以了解最新的监管动态和要求。
综上所述，公司在开展外汇业务时应注重风险管理、市场分析、业务策略和合规监管等方面。
通过不断优化和完善外汇业务，公司将能够更好地应对市场的挑战和机遇，实现可持续发展。
对公外汇题库及答案详解
对公外汇题库及答案详解一、单选题1. 对公外汇业务是指银行为企业提供的哪些服务？A. 个人外汇交易B. 企业外汇交易C. 外汇投资咨询D. 外汇风险管理答案：B2. 企业进行外汇交易时，通常需要考虑以下哪个因素？A. 交易成本B. 交易时间C. 汇率波动D. 所有以上选项答案：D3. 外汇远期合约是指什么？A. 即期外汇交易B. 未来某一确定日期按照约定汇率进行的外汇交易C. 外汇期权交易D. 外汇掉期交易答案：B4. 企业进行外汇风险管理的常见方式有哪些？A. 仅使用即期交易B. 仅使用远期合约C. 使用远期合约和期权D. 以上都不是答案：C5. 外汇掉期交易的主要目的是什么？A. 赚取交易差价B. 进行资金调拨C. 管理汇率风险D. 投机获利答案：C二、多选题6. 企业在进行外汇交易时，需要关注哪些市场信息？A. 国际政治经济形势B. 货币政策变动C. 汇率走势D. 企业自身的财务状况答案：A, B, C, D7. 以下哪些因素可能影响汇率的波动？A. 国际贸易平衡B. 利率水平C. 通货膨胀率D. 市场预期答案：A, B, C, D8. 企业在选择外汇交易银行时，通常考虑哪些因素？A. 银行的信誉B. 交易成本C. 服务质量D. 交易速度答案：A, B, C, D三、判断题9. 所有外汇交易都可以通过电子交易平台完成。
答案：错误10. 企业进行外汇交易时，汇率波动是唯一的风险。
答案：错误四、简答题11. 简述企业如何使用远期合约来管理汇率风险。
答案：企业可以通过与银行签订远期合约，在合约中约定未来某一日期以固定汇率买入或卖出一定数量的外币。
这样，企业可以锁定成本，避免未来汇率波动带来的不确定性。
五、案例分析题12. 假设某企业预计在3个月后需要支付100万美元的进口货款。
当前美元兑人民币的即期汇率为1美元兑6.5人民币。
企业担心3个月后美元升值，导致成本增加。
请分析企业可以采取哪些措施来管理这一风险。
2021年对公外汇业务从业资格开放测试答案
2021年对公外汇业务从业资格开放测试答案判断题1.广义的外汇市场泛指进行外汇交易的场所，甚至包括个人外汇买卖交易场所；狭义的外汇市场指以外汇专业银行、外汇经纪商、中央银行等为交易主体，通过电话、电传、交易机等现代化通讯手段实现交易的无形的交易市场。
对2.开展跨国公司外汇资金集中运营管理的企业中，未贡献额度的成员企业可以使用共享外债。
对3.跨国公司外汇资金集中运营管理净额结算是指主办企业通过国内外汇资金主账户集中核算其境内成员企业经常项目下外汇应收应付资金，合并一定时期内外汇收付交易为单笔外汇交易的操作方式。
对4.金融机构同业外汇存款账户的开立适用《境内外汇账户管理规定》。
错5.金融机构留存申报单证5年备查。
对6.办理服务贸易境内外汇划转业务，由划入方金融机构按规定审查并留存交易单证。
错划付方7.金融机构凭“登记类别”为“B类企业超额度”的《货物贸易外汇业务登记表》为企业办理付汇、开证或待核查账户资金结汇或划出时，无需进行电子数据核查。
对8.企业境外账户资金可以进行币种转换。
对9.金融机构发现已传送至外汇局的核查信息有误的，应及时与企业确认并修改信息。
对10.企业从境外收款（包括向离岸账户、境外机构境内账户收款）的，填写《境外汇款申请书》。
错填写《涉外收入申报单》11.境外资产变现账户的开立和关户均需要外汇局批准。
错12.境内居民企业向境外分公司投资，款项汇出应使用的国际收支申报代码621016（非法人投资款汇出）。
对13.境外机构在境内设立的分支、代表机构和境外个人将因未购得退回的人民币购房款购汇汇出时，经办银行无需审核其原结汇凭证。
错14.境内债务人从事外保内贷业务，由发放贷款或提供授信额度的境内金融机构向外汇局资本项目信息系统集中报送外保内贷业务数据。
对15.境内债务人从事外保内贷业务，由债务人向外汇局报送外保内贷业务相关数据。
错15.银行应在办理境外放款专用账户开立或注销业务后及时向外汇局资本项目信息系统报送有关信息。
外币对公业务收费标准
1‰（最低100元/笔，最高1000元/笔）。
·光票托收退票
50元/笔。
·光票托收受益人要求退汇（已解付）
按汇出汇款标准收取。
·光票托收受益人要求转汇（已解付）
按汇出汇款标准收取。
·跟单托收
1‰（最低200元/笔，最高2000元/笔）。另照实收取邮费。
·修改托收委托书
100元/笔。
·查询/交涉/催收
（二）进口
·预开证
100元/笔，另收电讯费人民币200元或30美元/笔。同时收取开证手续费和电讯费。
·开证
1.5‰，最低收费300元/笔。另收电讯费人民币300元或45美金/笔。
·修改
100元/笔（不涉及金额的修改）；金额增加部分按新开证标准计收。另收电讯费。
·承兑/延期付款
1‰，按季收取（不足3个月按3个月收取），最低200元/笔；保证金部分免收手续费。另收电讯费。
一、信用证
（一）出口
·预通知
100元/笔。
·通知或转递
信用证通知费由受益人承担的，200元/笔；费用由申请人承担的，按金额的1‰，最低200元/笔，最高1000元/笔。
·通知或转递信用证修改
100元/笔。
·保兑信用证（含通知费）
1.5‰，按季收取（最低300元/笔，不足3个月按3个月收取）。
·议付或验单
·票汇境外
1‰（最低100元或15美元/笔，最高1000元或150美元/笔）。
·电汇境内
1‰（同城最低50元或8美元/笔，最高200元或30美元/笔，异地最低100元或15美元/笔，最高1000元或150美元/笔）。另收电讯费。
（三）查询
·汇款业务查询
外币业务外币兑换业务外币业务的核算外币业务会计处理外币核算业务外币业务核算方法银行外币业务对公收费对公业务银行对公业务
外汇汇款业务柜台操作规程
外汇汇款业务柜台操作规程为规范外汇汇款业务（包括境内外的外汇汇入、汇出业务）的柜台操作，根据国务院《外汇管理条例》、国家外汇管理局《个人外汇管理办法实施细则》、中国人民银行《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》，以及我行《反洗钱管理办法》、《关于将原柜台系统中对公外币汇款业务全部集中到国结系统操作的通知》、《中国光大银行核心业务系统对私国际收支申报操作规程》等有关规定，特制定本规程。
第一章境外外汇汇款业务一、付汇业务处理原则1、对公外汇汇出汇款业务：按照贸易金融部相关规定办理，经国结人员审查后，在国结系统处理并进行国际收支申报。
2、个人外汇汇出汇款业务：由网点采集业务影像信息，上传至分行在核心系统集中处理，并由网点进行国际收支申报。
二、收汇业务处理原则1、对公外汇汇入汇款业务：报文应定向确认给国结系统，由国结人员在国结系统完成入账并进行国际收支申报。
2、个人外汇汇入汇款业务：报文应定向到网点，由柜员在核心系统处理并进行国际收支申报。
3、外汇汇入款项应及时办理入账。
无法解付的款项，应在当日进行挂账处理。
第一节对公境外外汇汇款业务1.1境外外汇汇出汇款业务按照贸易金融部相关规定办理，待汇款业务处理完成后，国结人员应将汇款回单直接交给客户或传递回网点，再由网点交给客户。
1.2境外外汇汇入汇款业务一、报文定向境外外汇汇入汇款报文定向包括系统自动定向和人工定向两种方式。
（一）自动定向已开通对公汇入汇款直通功能的国结挂靠机构，对于格式规范、账号完整无误的对公汇入汇款报文，系统可自动将报文从总行直接定向至国结系统。
（二）人工定向未开通对公汇入汇款直通功能的国结挂靠机构或系统无法自动识别的报文（如收款人账号或报文格式不规范），将由总行人工定向至分行本部核心系统机构。
分行集中处理中心柜员使用[8724进报分类查询]交易查询是否有待处理报文，如有则使用[8763进报补充定向]交易，经[8789报文补充定向]交易复核后（可由[8768报文补充定向复核]交易联动，下同），将报文定向确认给国结系统。
对公外汇业务 培训指引
对公外汇业务介绍及操作指引主讲人：周颖一、基本概念（一）国际结算的主要方式汇款（Remittance）托收（Collection）信用证（Letter of Credit）汇款：是银行应汇款人的要求，以一定的方式将一定的金额，通过其国外分行或代理行汇交收款人的一种结算方式。
按照资金流向可分为汇出汇款和汇入汇款。
汇款一般有三种方式：电汇、信汇、票汇。
我行外汇主要结算方式为电汇。
汇款按照资金性质的不同，分为：贸易汇款一般分为货到付款、预付货款等。
货物流与资金流相匹配。
非贸易汇款一般为服务贸易项下以及个人的汇款，如捐赠款、生活费、技术服务费、专利费、运费、利息、利润等。
只有资金流，无货物流。
资本项下汇款一般有直接投资、间接投资、债权债务等。
审批较严格，一般需要通过外管局进行审批。
特点：属于商业信用，通过SWIFT（环球同业银行金融电讯协会）报文进行资金清算。
（二）外币账户的种类按照账户性质分为：经常项目账户（包括一般贸易账户和非贸易账户），资本项目账户按账户种类分为：活期结算账户、待核查账户、定期账户、保证金账户（三）结汇：外汇转换成人民币二、贵阳银行对公外汇业务操作流程第一步：企业到当地外汇管理局进行备案登记第二步：开立账户：在我行开立外汇结算账户（经常项目交易项下）、待核查账户和人民币结算账户（资料提交总行）。
第三步：收入汇款（汇款路径）：我行对公结售汇业务可以收汇的外币币种目前有五种：美元、欧元、港币、日元、新加坡元。
目前我行结售汇汇业务全部由总行国际部操作，结汇前需了解该笔外汇资金属性（预收货款或货款）。
第四步：结汇：公司客户办理结汇业务需提供企业营业执照（副本）复印件对外贸易经营者备案登记表和该笔外币的合同及税票（仅用于审核），并填写涉外收入申报单、结汇申请书。
商业银行对公外汇存款业务管理办法模版
xx市商业银行对公外汇存款业务管理办法xx银[xx]78号附件1第一章总则第一条为规范我行对公外汇存款业务的管理，根据国家外汇管理局的账户管理规定等外汇局发布的文件精神，特制订本办法。
第二条外汇对公存款业务是指境内机构、外国投资者以可自由兑换货币在我行开立的存款账户所发生的业务。
包括对公外汇存款账户的开立、撤销和关闭，对公外汇存款的存入及支取，计结息规定等三大部分。
第三条本办法适用于我行办理对公外汇存款业务的所有支行。
第二章对公外汇存款账户的开第四条外汇对公存款账户的种类。
从账户的性质划分，可分为经常项目外汇账户和资本项目外汇账户；从账户的资金形式来划分，可分为外汇现钞账户和外汇现汇账户。
资本项目外汇账户包括外国投资者专用外汇账户、外汇资本金专户、贷款专户、还贷专户、B股专户、股票专户、临时专户等账户种类。
在我国，目前一般不允许境内机构、驻华机构和外国投资者开立外币现钞账户（只有公、检、法系统经外汇局批准可以开立外汇现钞账户），不允许个人及来华人员开立外汇结算账户。
第五条下列境内机构，经开户地外汇局核准，可以在我行开立经常项目外汇账户：经有权管理部门核准或备案具有涉外经营权或有经常项目外汇收入；具有捐赠、援助、国际邮政汇兑等特殊来源和指定用途的外汇收入。
符合开户条件的境内机构可根据其实际经营需要，向外汇局申请开立多个经常项目外汇账户，在开户个数、开户金融机构方面不受限制。
境内机构是指中华人民共和国境内的国家机关、企事业单位、社会团体、部队等，包括外商投资企业，但不包括金融机构。
第六条未在境内设立外商投资企业，但在境内从事直接投资或从事与直接投资相关的活动的外国投资者，经开户地外汇局核准，可以在我行开立外国投资者专用账户。
外国投资者专用外汇账户根据用途分为以下四类：投资类账户。
外国投资者在境内承包工程、合作开采、开发、勘探资源以及从事创业风险投资的，在领取非法人营业执照后，可申请开立该账户，用于存放与支付有关的外汇资金。
银行国际对公帐户外汇业务办理流程
银行国际对公帐户外汇业务办理流程下载温馨提示:该文档是我店铺精心编制而成，希望大家下载以后，能够帮助大家解决实际的问题。
文档下载后可定制随意修改，请根据实际需要进行相应的调整和使用，谢谢!并且，本店铺为大家提供各种各样类型的实用资料，如教育随笔、日记赏析、句子摘抄、古诗大全、经典美文、话题作文、工作总结、词语解析、文案摘录、其他资料等等，如想了解不同资料格式和写法，敬请关注!Download tips: This document is carefully compiled by theeditor.I hope that after you download them,they can help yousolve practical problems. The document can be customized andmodified after downloading,please adjust and use it according toactual needs, thank you!In addition, our shop provides you with various types ofpractical materials,such as educational essays, diaryappreciation,sentence excerpts,ancient poems,classic articles,topic composition,work summary,word parsing,copy excerpts,other materials and so on,want to know different data formats andwriting methods,please pay attention!详解银行国际对公账户的外汇业务办理流程在全球化的商业环境中，企业进行国际贸易和跨境交易时，常常需要处理外汇业务。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
资本项下结汇政策-业务完整流程
外商投资企业外汇登记（外汇局） 开立资本金账户核准件（外汇局） 核准件反馈（FDI系统）、打印及外汇帐户开立（银行）
资本金汇入（企业） 资金入账，在FDI系统备案（银行） 资本金验资（企业、会计师事务所） 资本金结汇、在FDI系统备案（银行）
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二氧化碳减排量等环境权益跨境交易
对银行履行外汇代位监管职责提出了更高的要求
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资本项下结汇政策
➢ 政策依据
• 《中国银行云南省分行外商投资项下资本金结汇业务操 作规程（2011年版）》（云中银发【2011】230号）
✓ 先验资后结汇原则 ✓ 项目结汇原则 ✓ 实际需要结汇原则 ✓ 先上FDI系统后结汇原则 ✓ 从严掌握原则 ✓ 关于真实性审核的要求以汇综发【2011】88号文要求为准
主要内容
一、对公外汇业务概况
二、货物贸易外汇管理介绍
三、服务贸易外汇管理介绍 四、资本项下结汇政策介绍 五、外债管理政策
货物贸易外汇管理介绍
➢ 查看客户营业执照上是否有进出口经营资格
• 有进出口经营资格的企业须凭“对外贸易经营者备案表” 办理货物贸易收付汇业务 • 无进出口经营资格的企业必须委托有进出口经营权的企业 代理收汇
3、NRA账户开立时应审核境外机构在境外合法注册成立的证明文件等 开户资料。证明文件等开户资料为非中文的，还应同时提供对应的中文 翻译
4、外币现钞账户开立：开户人开立外币现钞账户必须经外汇局事先核准， 开户行须凭外汇局出具的“国家外汇管理局经常项目外汇业务核准件” 受理业务
对公外汇业务概况
➢ 外汇账户申报（《国家外汇管理局关于通过外汇账户办理外汇 业务有关问题的通知》汇发[2008]60号）
C类企业：事前逐笔登记管理制
• 贸易外汇收支电子数据核查机制——B类企业在可收付汇额度内 办理贸易外汇收支
• 前期试点过程中，注册地在江苏、山东、湖北、浙江、福建、大 连、青岛七省的企业在我省做收付汇（包括开证）业务，需取得当 地外汇局的核准
货物贸易外汇管理介绍
➢ 货物贸易项下购付汇业务 • 名录管理---企业必须在进口单位付汇名录银行方可为其办 理进口付汇业务 • 联网核查---取消银行货到付款业务的逐笔联网核查操作 • 分类管理---将进口企业分为A,B,C类 • 真实性审核---审核交易单证的真实性及其与进口付汇的一 致性 • 非现场总量核查与现场检查相结合
主要内容
一、对公外汇业务概况 二、货物贸易外汇管理介绍 三、服务贸易外汇管理介绍 四、资本项下结汇政策介绍
五、外债管理政策
外债管理政策
➢外债资金必须存入对应的外债账户，不得超限额入账 ➢ 银行必须凭外汇局核准件为企业办理外债收支、结汇， 不得出现先为企业办理业务，后补核准件的情况 ➢必须严格按照外汇局核准件上的内容为企业办理外债结汇
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对公外汇业务概况
➢ 银行结售汇业务市场准入政策依据
• 《外汇指定银行办理结汇、售汇业务管理暂行办法》 （中国人民银行令［2002］第4号） • 《中国人民银行关于结售汇业务管理工作的通知》（ 银发［2004］62号） • 《国家外汇管理局关于调整银行及其结售汇业务市场 准入和推出管理方式的通知》（汇发【2007】20号） • 《关于全辖机构申请开办对公结售汇业务权限有关事 项的通知》（云中银结EM【2011】11号）
对公外汇业务概况-收支申报
➢ 外汇收支申报业务
发生跨境收支交易需要申报
➢ 政策依据
中国银行股份有限公司国际收支统计间接申报管理办法（2009年版） （中银司总【2009】129号）
国家外汇管理局关于印发《通过金融机构进行国际收支统计申报业务 操作规程的通知》（汇发【2010】22号）
中国银行股份有限公司云南省分行国际收支统计间接申报管理实施细 则（2010版）
得道多助失道寡助，掌控人心方位上 。10:45:4810: 45:4810:45Wednesday, December 02, 2020
对公外汇账户发生开销户、日常收支需要申报
➢ 外汇账户申报系统（FARS系统）
外汇账户监管及采集范围 境内机构外汇活期账户，包括开户信息、收支信息、关户信息 不采集 境内机构外汇贷款账户、外汇保证金账户及以金融机构（银行、 保险公司、证券公司、基金公司、财务公司等）名义开立的外汇 账户；以驻华机构（驻华外交机构和驻华商务机构）名义开立的 机构外汇账户。
《国家外汇管理局、国家税务总局关于服务贸易等项目对外 支付提交税务证明有关问题的通知》（汇发[2008]64号）
《国家外汇管理局、国家税务总局关于进一步明确服务贸易 等项目对外支付提交税务证明有关问题的通知》（汇发 [2009]52号）
《国家外汇管理局关于境内机构捐赠外汇管理有关问题的通 知》（汇发[2009]63号）
《国家外汇管理局关于企业和预算外单位公务出国用汇管理 有关问题的通知》（汇发[2004]117号）
《国家外汇管理局关于现行法规中没有明确规定的非贸易项 目售付汇有关问题的通知》（汇发【2003】35号）
服务贸易外汇管理介绍
➢ 政策依据
《国家外汇管理局综合司关于调整部分服务贸易项下售付汇 政策有关问题的通知》 （汇综发[2006]19号）
一、对公外汇业务概况 二、货物贸易外汇管理介绍 三、服务贸易外汇管理介绍
四、资本项下结汇政策介绍
五、外债管理政策
资本项下结汇政策
➢ 政策依据
• 《国家外汇管理局综合司关于完善外商投资企业外 汇资本金支付结汇管理有关业务操作问题的通知》 （汇综发【2008】142号）
✓ 增强资本金结汇管理 ✓ 遏制关联交易套现问题 ✓ 充分发挥FDI系统优势
国家外汇管理局关于印发《国际收支统计间接申报核查制度的通知》 （汇发【2011】1号）
对公外汇业务概况-收支申报
➢ 2012年云南省外汇局将进一步改进我省国际收支数据采 集模式，在现有金融机构统计申报基础上，推进国际收 支企业网上申报
➢ 这项工作将改变现有的银行代客申报模式，由作为申报 主体的企业直接在网上申报，这在很大程度上减轻了银 行负担，有利于提高国际收支申报数据的质量
➢ 政策依据
• 《国家外汇管理局综合司关于办理二氧化碳减排量等环 境权益跨境交易有关外汇业务问题的通知》（汇综发 【2010】151号）
➢ 交易主体
• 境内机构——持营业执照及组织机构代码证到所在地外 汇局办理基本信息登记，银行为其开立“资本项目-环境 权益交易外汇账户”
• 环境交易所、排放权交易所、林权交易所——经所在地 外汇局核准，银行为其开立“特殊交易保证金外汇账户”
服务贸易外汇管理介绍
➢ 服务贸易管理原则
经常项目可兑换 真实性及一致性审核 协同管理
税务证明是非贸易售付汇审核中的重要依据 “抓大放小”
对于法规有明确规定的售付汇项目，无论金额多少均由银行审核；对 于法规未明确规定的售付汇项目，10万美元以下授权银行办理，10万美 元以上外汇局分局审核
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➢境外机构境内外汇账户（NRA账户）
➢境外机构离岸账户（OSA账户）
ห้องสมุดไป่ตู้公外汇业务概况
➢ 外汇账户管理
•《中国银行股份有限公司云南省分行境内机构外汇账户管理实施细则》 （2010年版）
1、经常项目外汇账户开立：开户人首次开立须事先到外汇局进行开户主 体基本信息登记
2、资本项目外汇账户开立须经外汇局核准，开户行须凭外汇局出具的 “国家外汇管理局资本项目外汇业务核准件”受理（7个日历日）
——货物贸易外汇管理指引实施细则
货物贸易外汇管理介绍
➢出口核销制度改革（分类分级）
• 企业名录管理：外汇局实行“贸易外汇收支企业名录”登记管理， 统一向金融机构发布名录。金融机构不得为不在名录的企业办理贸 易外汇收支业务
• 分类管理：将企业分为A,B,C类
A类企业：适用贸易便利化的管理措施
B类企业：报告报备制
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服务贸易外汇管理介绍
➢ 外币现钞管理
资本项目项下和进出口贸易项下佣金不得收付外币现钞 非贸易项下收取外币现钞须经外汇局核准后结汇，不得 直接存入外汇账户 从事对外贸易活动收取的外币现钞必须结汇 未经所在地外汇局批准，NRA账户不得存取现钞，不得 直接或者变相将NRA账户内资金结汇
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主要内容
货物贸易外汇管理介绍
➢ 货物贸易项下收结汇业务
• 根据监管要求，货款须先入企业出口待核查账户，经银行 在电子口岸系统联网核查扣减相应额度后（外汇局核准除 外），方可划入结算账户
• 待核查账户的收入范围限于贸易外汇收入；支出范围包括 结汇或划入企业经常项目外汇账户，A类企业的对外支出， 以及经外汇局登记的其他外汇支出。待核查账户内资金不得 相互划转，账户资金按活期存款计息。
10万美元以上：由所在地外汇局审批
服务贸易外汇管理介绍
➢ 境内外汇划转
原则：法规允许的才可以划转，法规未提到的情况不允许划转。 同一境内机构在不同开户金融机构开立的相同性质经常项目外 汇账户之间可以相互划转外汇资金，由外汇指定银行直接办理， 不需经外汇局审批 资本项目境内划转须经外汇局核准 不同境内机构外汇账户之间的外汇资金划转应按照《境内外汇 划转管理暂行规定》等规定办理 海运项下货主可以向境内运输代理企业划转运费，不需经外汇 局审批 投资性外商投资企业所投企业将其外汇利润、股息、红利划回 投资性外商投资企业需经外汇局审批。
➢ 工作安排
• 3月份为宣传动员阶段，银行要针对当地企业情况加大宣传力度，做好相关 准备工作
• 4-6月份为试点阶段，试点银行要加强学习，指导、帮助所在地企业进行网 上申报，及时反馈试点运行情况
• 7-10月份为全面推广结算，银行要总结试点经验，积极配合外汇局做好全面 推广工作
对公外汇业务概况
外汇账户管理——外汇账户分类
➢境内机构外汇账户