工程部财务收支费用及报销管理规定
工程部出差报账制度
工程部出差报账制度一、制度概述为规范工程部出差报账流程，保障出差费用的合理性和准确性，特制定本制度。
二、制度适用范围本制度适用于工程部全体员工出差时的费用报销。
三、出差费用报销流程1. 出差前申请员工出差需提前向工程部主管报备出差计划，包括出差目的、日期、地点等信息，并提交出差申请表单。
工程部主管审核确认后方可出差。
2. 出差费用报销员工在出差完成后需及时整理出差费用，并填写出差费用报销单，详细列明各项费用，并附上相关发票、票据等资料。
报销单需由员工本人签字确认后，报送给工程部财务部门进行审核。
3. 财务审核工程部财务部门收到员工的出差费用报销单后，核对各项费用的合理性和准确性，如发现问题需及时与员工沟通。
经财务审核无误后，再由财务部门将费用报销单送审给工程部主管。
4. 主管审批工程部主管审核确认员工的出差费用报销是否符合规定，并在报销单上签字确认。
如有异议需与员工沟通并予以解决，最终经主管审核通过后，费用报销单送审给工程部财务主管。
5. 财务主管审批工程部财务主管审核确认出差费用报销单无误后，签字确认并进行支付程序。
款项支付后，将相关资料归档保存。
四、费用报销规定1. 出差费用包括交通费、食宿费、差旅费、通讯费等，需按照公司相关规定标准报销，超出规定标准的费用需员工自行承担。
2. 出差需携带有效的出差证明及票据等资料，以便进行报销。
3. 出差费用报销单需如实填写，如有虚假信息或漏报费用，一经发现，将追究员工责任。
五、制度执行本制度由工程部主管负责执行，需要与财务部门协作。
对制度执行中出现的问题，经沟通解决，确保出差费用报销的准确性和合理性。
六、制度监督工程部主管对员工出差费用报销进行监督检查，如发现问题及时处理并向公司领导报告。
财务部门对费用报销进行跟踪审计，确保费用的合规性。
七、制度修订本制度须根据实际情况进行及时修订，并通知全体员工执行。
对制度修订需严格按照公司规定程序进行。
八、附则本制度经工程部会议讨论通过后执行，如有变更，需再次经过会议讨论并修改。
工程报账管理制度
工程报账管理制度
一、目的与原则
为规范工程项目的报账流程，确保项目资金使用的合理性、合法性，根据国家有关财经法规和企业财务管理要求，制定本制度。
本制度以公正客观、重点突出为原则，旨在提高财务管理水平，优化资源配置，保障工程项目的顺利进行。
二、适用范围
本制度适用于公司所有参与工程项目管理的人员，包括但不限于项目经理、财务人员、采购人员等。
所有涉及工程项目的资金流动均需按照本制度执行。
三、报账流程
1. 提交报账单据：项目相关人员应在完成具体工作后，及时收集并整理相关费用单据，包括发票、收据等证明文件。
2. 审核确认：项目经理需对提交的单据进行初步审核，确认费用的真实性和合理性。
3. 财务部门复审：财务部门应对经项目经理审核过的单据进行复审，确保金额准确无误，并符合财务政策。
4. 资金划拨：财务部门在复核无误后，进行资金划拨或报销操作。
四、报账要求
- 所有报账单据必须是正规有效的税务发票或其他合法凭证。
- 报账内容必须与工程项目直接相关，严禁报销与项目无关的费用。
- 报账金额应严格控制在预算范围内，超出预算部分需提前申请批准。
- 报账应及时进行，避免造成资金积压或影响项目进度。
五、监督与考核
公司将定期对工程报账情况进行审计，以确保报账制度的严格执行。
对于违反报账规定的行为，将根据情节轻重，给予相应的处罚。
同时，公司鼓励员工相互监督，共同维护财务管理的严肃性。
六、附则
本制度自发布之日起实施，由公司财务部门负责解释。
如有变更，将及时通知各相关部门和人员。
工程施工报账制度
工程施工报账制度
一、总则
1. 为了加强工程财务管理，规范报账流程，提高资金使用效率，特制定本制度。
2. 本制度适用于所有参与工程项目建设的单位和个人。
3. 报账工作应坚持真实、准确、合规的原则，确保每一笔费用的合理性和合法性。
二、报账范围与条件
1. 报账范围包括但不限于材料费、人工费、机械使用费、管理费等直接或间接与工程建设相关的费用。
2. 报账条件要求所有费用必须有合法有效的原始凭证支持，且符合合同约定和国家相关法律法规的规定。
三、报账流程
1. 报账申请：施工单位和个人应根据实际发生的费用，填写报账单，并附上相应的原始凭证。
2. 审核确认：项目负责人或财务部门应对报账单进行审核，确认费用的真实性和合规性。
3. 资金划拨：审核通过后，财务部门应在规定时间内完成资金的划拨工作。
4. 归档管理：所有报账资料应妥善保管，以备日后查询和审计使用。
四、责任与义务
1. 施工单位应确保报账资料的完整性和真实性，不得有虚报、冒领等行为。
2. 财务部门应严格执行审核职责，确保资金使用的合法性和效率。
3. 项目管理方应对整个报账流程进行监督，确保制度的执行和落实。
五、违规处理
1. 对于违反报账制度的行为，将根据情节轻重进行警告、罚款或其他法律责任追究。
2. 对于严重违规行为，可暂停或终止其报账资格，并上报相关管理部门处理。
六、附则
1. 本制度自发布之日起实施，由公司财务部门负责解释。
2. 如有与国家法律法规相抵触之处，以国家法律法规为准。
基建工程款报销制度
基建工程款报销制度一、制度目的为了规范基建工程款的报销管理，保证资金使用合理、透明，提高项目资金管理效率和质量，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于所有公司内部进行的基建工程项目，具体包括但不限于土建工程、设备安装工程、装饰工程等。
三、报销条件1. 资金来源符合规定，且已经到位；2. 报销材料齐全、准确、符合规定；3. 报销金额符合合同约定和实际发生的费用；4. 报销流程合规，经过相关部门审批。
四、报销流程1. 申请报销：项目负责人向财务部提交报销申请，包括报销用途、金额、材料等；2. 报销审核：财务部对报销材料进行审核，确认符合规定后，提交给财务主管审批；3. 财务审批：财务主管对报销进行最终审批，确认无误后，将有关资料交由会计部进行核算；4. 财务报账：会计部进行资金核算和报账工作，将报销款项在规定时间内支付给报销人。
五、报销材料1. 报销单：包括报销原因、金额、日期等，由报销人填写；2. 收据或发票：需为正规发票或收据，内容清晰、准确；3. 合同及付款凭证：需提供相关项目合同及财务付款凭证，确保报销金额合理和规范；4. 其他相关材料：根据需要，可能还需要提供其他相关材料。
六、报销限制1. 报销金额不得超出项目预算；2. 对于超支部分，需提供额外审批文件；3. 报销材料不得弄虚作假，如有违规行为，将受到相应处罚。
七、其他规定1. 对于报销过程中出现的问题，可向公司领导或相关部门进行反馈，以便及时处理；2. 财务部门可以根据实际情况不定期对报销流程和材料进行抽查，发现问题及时处理；3. 若有新的规定或调整，财务部门会及时通知相关人员，并做好培训工作。
以上即为基建工程款报销制度的相关内容，希望能为公司实施基建工程项目提供指导和保障。
通过明确流程和要求，有效规范了报销管理，确保资金使用合理、透明，提高项目资金管理效率和质量。
希望全体员工积极配合，并严格按照本制度执行，确保公司基建工程项目的顺利推进。
工地财务管理制度(5篇)
工地财务管理制度财务管理实施细则为了规范工程部的财务管理制度，真实、完整地提供财务会计信息，真实反映工程项目本身的各项生产经营活动;结合本工程的具体情况，特制定适合于本工程项目的财务管理办法:一、财务人员应认真按照《中华人民共和国会计法》、《会计基础工作规范》和《会计档案管理办法》的规定执行。
二、财务账目应按每个单位工程项目设立总账、分类账和明细账及固定财产登记簿。
三、财务账目要认真做到日清月结，按时向公司及项目部提交(月、季、年)财务报表。
四、各种款项的收支、出纳应依据会计凭证支付、会计应依据项目经理签批的(合法)原始凭证办理、记账。
五、原始税票、票据必须注写清:单位名称、项目名称、(供货车号)、时间、对方联系电话;品名、规格尺寸、数量、单价、大写金额、用途;项目经理、材料员、收料员(三人以上)签字为(合法)凭证。
(用途及签名应写在发票背面且经办及签字人应填写签字时的时间)。
六、严禁任何人携带印件齐全的空白支票(现金支票、转帐支票)，特殊情况、若确需携带印件齐全的空白支票、支票应限额且不超过壹万元，并经公司经理同意、两人同往办理。
七、在银行帐户支取现金、须俩人同往、一人不得支取现金，否则所发生不良后果自负。
传送现金在壹万元以上须俩人同往。
八、支付材料、人工款项，应针对合同签订人，他人不得代签代领，否则后果自负。
九、会计有权定期不定期的对出纳库存进行盘查，出纳有权对会计账目进行监督;会计出纳每月月底清库存、对账目，如有问题及时书面上报公司。
十、支付人工、材料款时对方应开发票，金额在____元以下可开收款收据、但需优惠、另文字说明，一切票据严禁白条。
十一、会计应按照《材料分类表》及其公司《管理方案》中(工程项目部财务月报表)的格式、将每张票据当天及时按类别输入计算机、每月月底、月会前向公司及项目经理出据一份成本核算汇总表。
单项工程完工后报汇总表。
十二、财务每月月底收回所有人员流动资金后再重新办理借支手续，若当事人所短部分、以____公款加罚所短金额____%并在当月工资中扣除。
公路工程施工财务报销制度
公路工程施工财务报销制度一、总则1.1 为保障公路工程施工资金的安全和合理使用，提高财务管理效率，本报销制度适用于公路工程施工过程中的各项财务支出。
1.2 本报销制度的执行机构为公路工程施工项目部，负责具体执行和监督工程施工资金的报销工作。
1.3 报销范围包括但不限于人员工资、劳务费、物资采购费用、设备租赁费用等各项支出。
1.4 报销流程分为费用发生、费用报销申请、费用审核、费用支付等环节，各个环节的责任人员和程序将在后文中详细阐述。
二、费用发生2.1 费用发生是指公路工程施工中产生各类费用的具体执行过程。
包括人员工资、劳务费、物资采购费用、设备租赁费用等各项支出。
2.2 费用发生应当符合相关合同约定或规定，未经项目负责人或主管领导同意的费用发生将不予报销。
2.3 在费用发生时，费用发生人员应当及时填写相关费用报销单据，如人员工资单、物资采购单、设备租赁协议等。
2.4 费用发生人员在填写费用报销单据时应当务必填写详细、准确的信息，包括费用项目、金额、时间等内容，以便后续审核和核对。
三、费用报销申请3.1 费用报销申请是指费用发生后，费用发生人员向项目部提交费用报销申请的过程。
费用报销申请应当包括费用报销单据和相关支持文件。
3.2 费用报销申请应当由费用发生人员本人填写并签字确认，且应当附带相关单据原件或复印件。
3.3 费用报销单据应当于费用发生后的三个工作日内提交项目部财务部门进行审核和处理。
3.4 项目部财务部门应当按照规定的程序对费用报销单据进行初步审核，核对费用的真实性和合理性。
四、费用审核4.1 费用审核是指项目部财务部门对费用报销单据进行详细的审核和核对，包括费用内容、金额、时间等。
4.2 在费用审核过程中，项目部财务部门应当根据相关合同约定和规定，对费用报销单据进行合理性和规范性的审核。
4.3 项目部财务部门有权对费用报销单据进行复核和询问，确保费用的真实性和合法性。
4.4 费用审核过程中如发现问题或异议，项目部财务部门应当及时与费用发生人员沟通，作出合理的处理。
工程施工现场费用报销制度
工程施工现场费用报销制度一、总则为规范施工现场费用的报销管理，提高费用使用效率，加强对费用的监督，特制定本制度。
本制度适用于公司所有施工项目的费用报销管理，所有相关人员必须严格遵守本制度的规定。
二、费用报销范围1. 施工现场人员的差旅费用：包括交通费、食宿费等；2. 施工现场人员的工作补贴费用：包括劳保费、通讯费等；3. 施工现场人员的工作保障费用：包括安全防护用品、工作服装等；4. 施工现场设备的维护费用：包括维修保养、耗材等；5. 其他与施工现场相关的费用。
三、费用报销流程1. 施工现场人员填写费用报销单，必须注明费用的具体项目及金额，并附带相关票据；2. 费用报销单由施工现场主管审核，并报经项目经理批准；3. 审批通过的费用报销单交由财务部门核对并办理报销手续；4. 财务部门审核无误后，将费用报销款项直接转账到申请人的个人账户。
四、费用报销规定1. 费用报销必须符合公司有关规定，不得超出规定范围；2. 施工现场人员费用报销单必须真实、准确、完整填写，有关票据和证明材料需完整齐备；3. 施工现场人员费用报销单必须在规定时间内提交，逾期不予受理；4. 施工现场主管审核费用报销单时，要认真核对每一项目的费用是否合理，并对不符合规定的费用予以退回；5. 财务部门审核费用报销单时，要确保费用明细与票据一致，对于不符规定的费用将拒绝报销；6. 管理人员要对费用报销流程进行监督和检查，确保费用报销的合法、合规。
五、违规处理1. 对于故意提供虚假材料、篡改费用报销单等违规行为的，将做出严厉处理，并要求返还已报销款项；2. 对于经审查发现不符合规定的费用报销，一律予以退回，责任人应当自行承担损失；3. 对于多次违规或恶意违规的人员，将取消其费用报销资格，并追究相关责任。
六、其他事项1. 施工现场人员在进行费用报销时，应当遵守公司相关规定，妥善保管有关票据和证明材料；2. 施工现场人员在费用报销过程中如有疑问或需协助，请及时向主管或财务部门人员咨询；3. 公司将依法保护施工现场人员的合法权益，不得因费用报销问题对人员进行歧视或打压。
工程企业报销制度及流程
工程企业报销制度及流程一、报销制度的原则工程企业的报销制度应当坚持公正、透明、规范的原则。
所有员工在进行费用报销时，必须提供合法、合规的票据，并确保所报销的费用与企业经营活动直接相关。
同时，企业应设立专门的报销审批流程，确保每一笔费用都能得到严格的审核。
二、报销范围与标准1. 交通费：包括员工出差时的往返机票、火车票、公交票等，按照实际发生的费用进行报销。
2. 住宿费：根据出差地的标准设定不同的住宿费用上限。
3. 餐饮费：根据出差天数及地区差异，设定相应的餐补标准。
4. 通讯费：包括电话费、网络费等，根据工作需要合理设定报销额度。
5. 材料费：项目所需的材料采购费用，需提供购买凭证和项目负责人的审批。
6. 其他费用：如招待费、培训费等，需提前申请并经过相关部门批准。
三、报销流程1. 提交报销申请：员工需填写报销单，并附上相关票据。
2. 部门审批：直接上级或部门负责人对报销单进行初步审核，确认费用的合理性。
3. 财务审核：财务部门对报销单及相关票据进行复核，确保金额准确无误。
4. 领导审批：根据企业规定，可能需要高层领导对高额费用进行最终审批。
5. 财务支付：审批通过后，财务部门进行费用划拨，完成报销流程。
四、注意事项1. 所有报销必须在规定的时间内完成，逾期可能影响报销进度。
2. 发票必须为正规发票，且内容要与报销事项相符。
3. 对于特殊或大额费用，需提前进行预算申请，并在报销时提供详细的说明和证明材料。
4. 报销单据一旦提交，不得随意涂改，以免影响报销结果。
五、违规处理对于违反报销制度的行为，企业应当设立相应的惩罚措施。
例如，对于虚报、冒领费用的员工，除了追回不当得利外，还应根据情节轻重给予警告或更严重的纪律处分。
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工程部财务收支费用及报销管理要求
第一章总则
第一条为规范工程部财务活动，加强费用控制，明确各项审批程序，特制定工程部财务收支、报销要求（以下简称本要求）。
第二条一切收入必须上缴公司财务部门统收进账。
不得私设账外账、小金库或截留收入，不得私存私分、据为己有。
第三条所有费用开支实行预算管理、总量控制，按“谁开支，谁报销，谁负责”原则执行。
所有预算外开支必须履行审批程序。
第二章报销审批程序
第四条费用报销必须按要求填写《费用报销单》或《差旅费用报销单》，项目名称必须填写，附原始凭证（包括各种申请审批文件的复印件、《借款单》、《招待申请单》或《礼品申请单》和原始发票），原始发票各项目（付款单位/费用项目/单价/数量/金额等）应填写完整，“付款单位”处必须是本公司全称。
《费用报销单》、《差旅费用报销单》、《付款申请单》、《借款单》、《招待申请单》和《礼品申请单》由公司统一采购。
第五条审批签字程序：
1、报销签字人顺序为：报销人、证明人、部门经理、财务审核、分管领导、财务经理、最终签字人（即总经理或总经理授权人）。
2、报销人在报销过程中，只能报销本人经手的要求范围内的票据，不得接受任何人委托报销的任何票据。
3、报销人应按（差旅费/通讯费/业务招待费/办公费用等）各个类别分别粘贴，并提供该期间所报费用的费用明细表，详细写明发生费用具体情况，并接受财务经办人、签字人的有关询问。
4、证明人员只能证明本人知道的事情及金额，证明超过本人应证明范围内的，与当事人同责。
5、财务经办人在报销过程中必须严格执行公司有关报销的条件，超标部分经最终签字人签认后方可进入报销程序。
6、所有签字人对本人签字负有相应的责任，出现失误根据相关要求予以追究。
经办人负责所支付费用的事项的真实性、准确性、合理性、合法性，负责收取支付款项的发票符合税务的要求。
部门经理负责所支付费用的事项的合理性、合法性，负责付款事项符合公司的规章制度。
经办会计负责所支付款项金额的准确性,发票的合规性，负责标注累计欠款金额、
各项支出是否超出预算要求标准。
分管领导及财务经理负责付款事项符合公司的规章制度，并
对前级签字人员是否履行职责进行审核。
总经理向董事长负责。
第六条财务部门根据符合审批程序的《费用报销单》或《差旅费用报销单》，经复核后，方可给予报销。
第三章集中支付审批程序
第七条试用范围
1、设备采购、租赁
2、大宗材料采购
3、分包费用
4、其他项目经营需要的款项支付
第八条所有的款项支付必须由当事人申请，填写《付款申请单》，完整填写收款单位账户信息，并注明资金使用用途、金额、支付方式等内容及其他证明文件资料，单次支付金额低于2000元的，由项目经理审批，单次支付金额高于2000元、低于5000元由分管领导审批，单次支付金额高于5000元的，由总经理审批。
第九条所有的款项支付，在履行完审批程序后，原则上应通过对公账户支付款项，并在7
天之内取得相应正规发票。
特殊情况报财务经理决定。
第四章借款审批程序
第十条试用范围
1、需要出差到外地的员工
2、需要集中及零星采购物资
3、其他工程部经营需要的临时性借款
第十一条所有的个人借款都必须由当事人提出申请，填写《借款单》，应注明借款时间、借款部门、工程部名称、借款事由、大小写金额等内容，单次借款金额低于2000元，由项目经理审批，单次借款金额高于2000元，或者累计未清欠款高于5000元，须经公司分管领导及财务经理审批。
第十二条各工程部不许相互拆借资金，确因特殊原因需要临时借用，必须书面说明原因，经分管领导、财务经理同意后方可。
第十三条出纳人员根据符合审批手续的各类文件和《借款单》，向经办人支出现金，并及时将借款单上交公司财务部入账。
第十四条各项借款应遵守“前款不清、后款不借”的原则。
有特殊事项确需在未清前款的情况下借款的，经办人需附书面文件说明前款未清的原因，由出纳在说明文件上明确标注累计
欠款的金额，报财务经理确认后方可填写《借款单》再借款。
无总经理特别批示的，累计借款次数最多四次，累计借款金额不超过1万元。
对于因审批把关不严造成公司损失的，项目经理就所造成损失承担连带赔偿责任。
若出纳未准确标注经办人欠款金额的，就未准确标注部分承担连带赔偿责任。
第十五条财务部门每月应及时清理员工借款，月末发放《还款通知单》，要求借款人在一周内还清借款。
不能还款的从其本人工资中予以扣除，工资不足于归还借款的，在以后月份的工资中予以扣除抵账，直至将个人借款归还完毕。
第五章费用开支的范围与标准
第十六条材料费是指直接用于施工工程所消耗的相关材料的实际成本，包含主要材料和辅助材料，由使用部门凭发票按审批程序报销。
主要材料是指涉及金额大、数量多、使用频繁的材料。
辅助材料是指涉及金额小、数量少、零星使用的材料。
第十七条人工费是指因工作需要，临时聘用劳务人员，支付给临时员工的劳动报酬、津贴、补贴等。
各工程部应于每月5号以前就上月临时用工天数、工资标准、应支付金额制作表格，经项目经理签字确认后，报公司分管领导审批。
第十八条福利费是指工程部人员日常餐费、购买生活物资发生的相关费用，按照公司相关标准，由使用部门凭发票按审批程序报销。
第十九条修理维护费是指为保证工程部的正常经营而发生的建筑物、机器设备、办公设备等的维护、修理、保养、检测等费用及购买的相关材料费用，由使用部门凭发票按审批程序报销。
第二十条运输费是指在生产经营过程中因购买设备、材料而发生的运费，由使用部门凭发票按审批程序报销。
第二十一条水电费是指日常生产、生产过程中使用水电产生的费用，由使用部门凭发票按审批程序报销。
第二十二条劳动保护费是指确因工作需要为员工配备或提供工作服、手套、安全帽、安全保护用品、防暑降温用品等支出，由使用部门凭发票按审批程序报销。
第二十三条保险费是指为减少财产因意外事故造成经济损失而向保险公司投保所支出的费用。
主要包括为人员、房屋、建筑物、机器设备、运输工具等投保的财产险、第三者责任险等，按实际发生的保费金额报销。
由公司集中办理或由工程部在当地办理。
第二十四条办公费是指在经营管理环节中发生的各项办公费用，包括文具纸张费、印刷费、书报资料费、计算机软件资料费、微机联网安装费、上网费以及其他办公用品等（详见《办公用品管理制度》）。
第二十五条邮电通讯费是指因工作需要发生的各项邮电通讯费用，包括固定电话费、手机话费、邮寄费、快递费等其他有关的费用，标准按相关要求执行。
第二十六条租赁费是指因生产施工需要而在当地租用设备而发生的费用。
各工程部应于每月5号以前就上月租赁设备名称、时间、单价、应付金额制作表格，经项目经理签字确认后，报公司分管领导审批。
第二十七条差旅费报销
1、差旅住宿费报销标准
详见《出差与驻勤管理制度》
2、交通费报销办法
详见《出差与驻勤管理制度》
3、出差人员的伙食补助费：
详见《出差与驻勤管理制度》
4、关于报销时间、地点等
、一般地出差人员，每次出差回来3日内必须报销差旅费，不得积压票据，并清算借款，不得拖欠。
、原则上报销人工资关系在什么地方就在什么地方报销。
未经公司总经理同意，任何人不得异地报销或处理任何无票据费用，更不得以其他人名义（即让人报销）报销。
如发现此类情况，除追究当事人责任外，还要追究相关证明审核人责任。
、公司总部到项目出差或项目之间相互出差，一般应在项目工地提供食宿。
在特殊情况下可在市内住宿，但必须严格控制住宿标准。
、严禁出差人员将娱乐费等非住宿费用并入住宿票据。
严禁出差人员在出差过程中利用工作之便为个人谋利益。
工程部人员到机关出差（包括培训学习）费用报销时，必须附有关领导部门负责人签署的出差通知单。
员工报销休假路费时，要附有相关的请假手续。
第二十八条小车使用费是指因生产经营管理需要发生的各项小车使用费。
包括加油费、修理费、保险费、停车费、洗车费、过路费、检测费等，由使用部门凭发票按审批程序报销。
第二十九条业务招待费
1、业务招待费是指为生产经营业务的合理需要而发生的招待费用，包括接待宾客的宴请费、礼品费、招待用烟茶费、举办招待会经费、开展业务必需的活动经费，以及其他接待费用。
2、招待标准
3、报销流程
任何业务招待费开支都必须实行事先请示，填写《招待申请单》或《礼品申请单》，报分管领导审批，具体报销流程见本制度第二章。
4、注意事项
报销人本人应根据本制度有关要求，据实填写《招待申请单》或《礼品申请单》，并签字确认对报销事项真实性负责。
业务招待费应与差旅费、办公费等其他事项分别、单独报销。
业务招待费开支原则上不予借支。
第三十条其他费用是指为维持公司的正常生产经营活动而发生的其他支出，按实际发生金额报销。
第六章附则
第三十一条此前下发的要求若与本要求内容冲突的，以本要求为准。
第三十二条本要求适用公司所属各单位，国外或边远地区单位应依据本要求，结合当地的实际情况制定财务收支、报销审批制度，报总经理批准后，由公司财务部门备案。
第三十三条本要求由公司财务部负责解释，并从2017年3月1日起实施。
附：1、《招待申请单》
2、《礼品申请单》
招待申请单
礼品申请单。