票据业务重点产品介绍(一)
票据、国内证业务培训(12月9日)
一、国内贸易融资1、票据业务●产品概述票据业务是指金融机构按照一定的方式和要求为票据的设立、转移和偿付而进行的营业性业务活动。
票据业务产品主要包括：票据承兑、票据贴现以及电子商业汇票等。
●产品特点、优势票据承兑业务银行承兑汇票是由在承兑银行开立存款账户的存款人出票,向开户银行申请并经银行审查同意承兑的，保证在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。
对出票人签发的商业汇票进行承兑是银行基于对出票人资信的认可而给予的信用支持。
我国的银行承兑汇票每张票面金额最高为1000万元(含）。
●产品优势：1、流通性强：银行承兑汇票已成为企业间主要的结算方式，我行实力、信誉在业内均处于较高的地位，客户愿意接受我行承兑的银行承兑汇票。
2、安全可靠:银行承兑汇票由中国人民银行统一印制，票面有水印等防伪标识，安全性较高。
3、加强客户的谈判能力：银行承兑汇票将银行信用引入贸易谈判中，可以帮助买方争取较低的采购价格或较长的付款期限;4、提高资金使用效率：通过银行承兑汇票业务可以减少客户的资金占用，延长资金兑付期限，提高资金使用效率.5、节约客户财务成本:开立银行承兑汇票费用较低(承兑手续费仅为万分之五，敞口风险管理费为0-1％）,可为客户节约财务成本。
我行收益：承兑手续费仅为万分之五—营业税+保证金存款收益-风险敞口费用（一个季度0.22%）适用客户：拥有支付结算需求客户财务核算:存货增加，应付票据增加票据贴现业务票据贴现是指持票人为资金融通的需要而在票据到期前以贴付一定利息的方式向银行出售票据。
对于贴现银行来说，就是收购没有到期的票据。
票据贴现的贴现期限都较短,一般不会超过六个月,而且可以办理贴现的票据也仅限于已经承兑的并且尚未到期的商业汇票。
贴现利息=汇票金额×贴现天数×（月贴现率÷30天）贴现天数：从贴现日到银票到期日.（算头不算尾）实付贴现金额=汇票金额-贴现利息产品优势：1、节约财务成本：对于卖方强势的供应链模式中，可采用协议付息或买方付息的方式节约卖方财务成本。
资产支持票据(ABN)介绍及要点分析
资产支持票据（ABN）第一章资产支持票据介绍第二章资产支持票据要点分析第一章 资产支持票据介绍资产支持票据（ABN)1.1 产品简介 1.2 产品特点与其他融资工具比较 注册流程1.31.4定义产品要素1.1 产品简介➢资产支持票据是指非金融企业向银行间市场发行的，由基础资产产生的现金流作为还款支持的，并约定在一定期限内还本付息的债务融资工具➢基础资产是指符合法律法规规定的、权属清晰、能够产生可预测现金流的财产、财产权利或财产和财产权利的组合。
基础资产不得附带抵押、质押等担保负担或其他权利限制注册 ➢ 在银行间市场交易商协会注册➢ 注册周期：注册时间在中期票据2-3个月左右基础上进一步缩短 发行规模 ➢不受企业净资产规模40%的限制；受制于基础资产产生的现金流 发行期限 ➢1-5年发行利率 ➢交易商协会不作利率指导，发行利率由主承销商、发行人和投资者商定 募集资金用途 ➢未做严格限定，符合法律法规和国家政策要求，变更用途需提前披露 发行方式 ➢可选择公开发行或非公开定向发行信用评级➢ 公开发行须进行双评级；非公开发行由发行人和投资者协商确定是否进行信用评级投资者保护➢包括但不限于：（1） 债项评级（如有）下降的应对措施；（2）基础资产现金流恶化或其他可能影响投资者利益等情况的应对措施；（3）资产支持票据发生违约后的债权保障及清偿安排；（4）发生基础资产权属争议时的解决机制必须以基础资产产生的现金流为还款支持1.2 产品特点资产要求➢发行人拥有的已建成的、有稳定现金流的项目，或者项目收益权，只要其现金流能够覆盖资产支持票据的本息支付要求，均可进入遴选范围➢基础资产的价值取决于其产生稳定现金流的能力，而非根据建造成本估算的资产价值➢基础资产既可由资产支持票据的发行人直接拥有，也可由发行人间接控制（即基础资产在其下属子公司名下）还款来源➢基础资产产生的现金流作为资产支持票据偿债资金第一还款来源；在基础资产现金流不足的情况下，由发行人以自身经营收入作为第二还款来源增信措施➢主要采用内部信用增级方式，不强制要求外部担保➢设立基础资产现金流资金监管专户，通过签署协议的方式实现对基础资产保护性隔离，明确进场基础资产未来的现金流直接进入资金监管专户，优先用于偿还资产支持票据规模和期限➢规模和期限取决于基础资产产生的现金流状况1.3与其他融资工具比较CP MTN ABN PPN SCP产品期限1年及以内1年以上无限制要求无限制要求270天及以内募集资金用途应用于符合国家法律法规及政策要求的企业生产经营活动，如偿还银行贷款、补充营运资金等应用于符合国家法律法规及政策要求的企业生产经营活动，如投资建设项目、偿还银行贷款、补充营运资金等应符合法律法规和国家政策要求，如投资建设项目、偿还银行贷款、补充营运资金等应符合法律法规和国家政策要求，如偿还银行贷款、补充营运资金等应用于符合国家法律法规及政策要求的流动资金需要，不得用于长期投资信用评级需评级需评级公开发行需评级，非公开定向发行由发行人与投资者协商确定发行人与投资者协商确定企业如已在银行间债券市场披露有效评级则无需重复披露托管机构上海清算所中央结算公司上海清算所上海清算所上海清算所资产支持票据主要注册流程（与中期票据相同）1.4 注册流程董事会通过发行议案交易商协会对注册材料进行形式完备性核对主承销商将材料报送至交易商协会选聘主承销商交易商协会通过主承销商告知发行人予以补正主承销商协助发行人在10个工作日内补正材料产品发行交易商协会办理注册手续资产支持票据（ABN)第二章资产支持票据要点分析2.1 基础资产选择标准2.2 交易结构2.1 基础资产选择标准基础资产选择标准基础资产主要类型⏹法律标准：➢基础资产为发行人合法拥有或控制；➢资产边界清晰且权利完整；➢基础资产本身或所附着资产不存在抵押、质押或诉讼等法律限制情况⏹现金流标准：➢能产生稳定的、可预测的现金流；➢资产存续已有一定期限，且现金流历史记录良好，数据容易获得⏹既有债权类，如：➢已完工BT项目的回收款；➢企业已形成的应收账款等⏹未来收益权类，如：➢交通行业：高速公路收费收入；桥梁、隧道收费收入；地铁收入；港口、机场跑道收费收入；➢市政公用事业：垃圾处理费收入；城市水费收入；城市供气收入；城市供热收入等➢电力事业：水电厂、火电厂上网电量收入募集资金 ② 承销③财产或财产权 资产运营管理承销协议⑥票据还本付息未来现金流 ④⑤ 剩余现金流资金监 管银行⑤本息转付债券登记 结算机构基础资产主承销商投资者发行人2.2 交易结构① 发行ABN现金流 交易关系会计师事务所资产评估机构 评级机构 律师事务所2.2 交易结构（续）交易流程说明① 发行人以基础资产未来产生的现金流为基础，向投资者发行资产支持票据，非公开发行需与特定投资者签订《非公开定向发行协议》② 主承销商受发行人委托，在银行间债券市场向（特定）投资者发行资产支持票据③ 发行人负责管理基础资产，并负责保障其正常运营，以产生预期的现金流④ 发行人与资金监管银行签订《资金监管协议》，发行人在资金监管银行处开立专户，并将该专户指定为资金监管账户，归集基础资产产生的现金流⑤ 资金监管银行按照《发行协议》及《资金监管协议》的约定，划转相应的现金流以用于资产资产票据的本息兑付⑥ 债券登记结算机构将收到的资金用于向投资者支付本息2.2 交易结构（续）参与机构主要职责发行人以能够产生稳定现金流的基础资产为支持发行资产支持票据；负责管理并运营基础资产主承销商协助发行人准备发行文件，与交易商协会直接沟通；在银行间债券市场承销资产支持票据，为发行人募集资金资金监管银行为发行人特定资产的现金流入开立专用资金账户，进行资金的监督、保管和转付评级机构对发行人进行主体评级，对资产支持票据进行债项评级，负责跟踪评级律师事务所对基础资产的真实性、合法性、有效性和权属状况进行尽职调查，对信用增级的合法、有效性，以及资产支持票据的合法、有效性出具法律意见书会计师事务所出具审计报告资产评估机构对基础资产现金流进行评估，并出具现金流评估报告书（也可由会计师事务所承担这一职能）登记结算机构为资产支持票据提供登记、托管、结算和代理支付服务（指上海清算所）11。
银行贴票销售方案
一、方案背景随着我国金融市场的不断发展，票据业务作为银行的一项重要业务，具有广阔的市场前景。
为提高银行票据业务的竞争力，拓宽销售渠道，满足客户多样化的金融需求，特制定本银行贴票销售方案。
二、方案目标1. 提高银行票据业务的市场份额；2. 增强客户粘性，提升客户满意度；3. 拓展业务领域，实现银行多元化发展；4. 提高银行综合收益。
三、方案内容1. 产品介绍（1）贴现业务：为客户提供票据贴现服务，解决企业短期资金需求。
（2）承兑业务：为客户提供票据承兑服务，降低企业融资成本。
（3）贴现宝业务：为客户提供贴现宝产品，实现票据收益最大化。
2. 销售渠道（1）线上渠道：通过银行官方网站、手机银行、微信银行等线上平台，为客户提供便捷的票据交易服务。
（2）线下渠道：设立专门的票据销售团队，深入企业、社区等地进行宣传推广。
3. 销售策略（1）产品差异化：针对不同客户需求，推出多样化的票据产品，满足客户个性化需求。
（2）优惠政策：对首次办理票据业务的客户给予一定优惠，提高客户办理积极性。
（3）宣传推广：通过线上线下多渠道进行宣传，提高银行票据业务的知名度。
4. 培训与支持（1）定期组织销售团队进行业务培训，提升团队专业素养。
（2）提供充足的业务资料和宣传材料，支持销售团队开展业务。
（3）设立业务咨询热线，及时解答客户疑问，提高客户满意度。
5. 风险控制（1）严格执行票据业务操作规程，确保业务合规。
（2）加强票据真伪鉴别，防范票据欺诈风险。
（3）建立风险预警机制，及时识别和处置潜在风险。
四、实施步骤1. 制定详细的市场调研报告，了解客户需求。
2. 制定票据销售方案，明确目标、内容、策略等。
3. 建立销售团队，进行业务培训。
4. 开展线上线下宣传推广活动，提高银行票据业务的知名度。
5. 跟踪业务进展，定期进行业务总结和调整。
五、预期效果通过本方案的实施，预计在短期内实现以下效果：1. 提高银行票据业务的市场份额，实现业务增长。
中国农业银行债券承销业务介绍
中国农业银行债券承销业务介绍一、短期融资券和中期票据业务（一）业务综述短期融资券、中期票据：两产品均为在银行间债券市场发行和交易并约定在一定期限内还本付息的有价证券。
短期融资券期限在365天以内，一般为3、6、9、12个月。
中期票据期限一般在2-8年以内。
短期融资券或中期票据业务是指农业银行接受客户委托，按照约定的要求，在申请发行短期融资券或中期票据的各个环节中，提供组织、协调、监督等一系列专业增值智力服务。
主要包括客户准入、尽职调查、发行策划、授信管理、备案发行、后续管理等；农业银行担任客户发行短期融资券或中期票据的主承销商，凭借自身的雄厚实力和丰富的债券市场业务经验，为客户提供高质量、高效率的全程服务。
（二）业务主要功能1、客户进入货币市场直接融资，实现融资渠道多元化；2、分享银行间市场低利率，降低财务费用；3、无需担保、抵押，真正凭自身信用融资；4、客户发行的短期融资券或中期票据在银行间债券市场挂牌上市，提高机构投资者关注度；二级市场价格随行就市，发现客户自身信用的价值。
（三）办理流程1、客户提出短期融资券或中期票据业务需求，农行根据客户情况设计符合客户要求的短期融资券或中期票据发行方案；2、客户与农业银行签定短期融资券或中期票据财务顾问服务协议和主承销协议；3、农行向签约客户提供约定的短期融资券或中期票据财务顾问服务和主承销服务。
（四）办理对象1、境内客户；2、具有偿债资金来源；3、上一会计年度盈利；4、募集资金用于生产经营；5、无违法和重大违规行为；6、无逾期支付本息纪录。
（五）农业银行优势1、发行策划优势农业银行有专业、高素质的财务顾问团队，为客户进行科学合理的发行策划，配合客户现金流变动规律，利用合理分期及配套授信减轻客户资金集中到帐及集中兑付压力。
2、发行定价优势农业银行债券交易连续五年银行间市场第一，具备卓越的债券定价、市场分析能力，可以帮助客户尽可能降低成本。
3、分销渠道优势：资金交易业务积累了大量优质客户，在发行环境不利情况下凸显大行的分销优势。
中票业务介绍
二零一三年一月
1
目录
第一部分 国内信用债券市场综述…………………………………３ 第二部分 短融及中票发行程序……………………………………１１
2
第一部分
国内信用债券市场综述
3
１．１ 国内信用债券市场体系
国内债券市场管理体系呈“一行三会”的格局，近几年国内债券市场快速发展，债券产品日益丰富 。 通常所说的非金融企业债务融资工具仅指在银行间市场交易商协会注册发行的债券品种，主要包括短融、 中票、集合票据、非公开定向融资工具等，不包含公司债、企业债等品种。 国内信用债券监管机构及主要产品 监管机构 人民银行、银监会 债券产品 金融债 短期融资券（ＣＰ） 中期票据（ＭＴＮ） 银行间市场交易商协会 非金融企业债务融资工具 中小企业集合票据（ＳＭＥＣＮ） 非公开定向融资工具（ＰＰＮ） 资产支持票据（ＡＢＮ） 超短期融资券（ＳＣＰ） 证监会 发改委 上海证券交易所 公司债、可转债、可交换债 企业债 私募债
4
１．２ 信用债券发展历程及主要产品简介
债券名称 短融 超短融 中期票据 简介 非金融企业在银行间市场发行的１年内的债务融资工具，采用注册发行制度 非金融企业在银行间市场发行的期限在２７０天以内的债务融资工具，目前仅接受央企的注册申请。 非金融企业在银行间市场发行的１年以上的债务融资工具，采用注册发行制度
非公开定向融资 非金融企业向银行间市场特定机构投资人发行并在特定投资人范围内流通转让的债务融资工具，为中期票据 的创新品种，采用注册发行制度 工具 Ａ股上市公司在交易所发行的期限在１年以上的债务融资工具，采用核准发行制度 公司债 企业债 金融债 境内非上市企业在银行间和交易所发行的的债务融资工具，采用审核发行制度，企业债券期限通常较长 由商业银行、政策性银行、保险公司和财务公司等发行的债券，包括次级债、混合资本债券、小微债券等， 采用审核发行制度
银行间市场主要创新产品介绍
案例：郑州高铁站东广场商业开发项目
一、广场项目介绍： 1.广场项目开发地下三层，地下一层为商业开发，地下二层、地下三层为 社会停车场，共有车位1460个。三层战时均为人员掩蔽部兼物资库。 2.项目建设工期计划为3年，项目工程估算总额为144,943.19万元，项目资 本金比例为30%，剩余部分拟采用市政收益票据的方式进行融资。 3.项目收入来源：一层商铺出租、出售收入；二层和三层车位出租收入。 4.项目预计现金流
项目收益票据的功能类似于银行的项目贷款，所募集的资金用于
可以产生收益项目的建设。项目收益票据的第一还款来源是募集资金 所建成的、有真实现金流的资产。
项目收益票据可以理解为是将建设项目未来建成后的现金流折现
所发行票据进行融资的一种方式。
一、项目收益票据
项目收益票据的特点： 定位于城镇化项目建设 发行主体与地方政府债务隔离 发行期限与项目周期匹配
案例：郑州高铁站东广场商业开发项目
二、项目要素： 10.资金监管： （1）参照交易商协会针对保障房私募债资金封闭运行的操作办 法，发行人与资金监管银行签订《资金账户监管协议》，确保 募集资金专项用于募投项目建设及营运； （2）发行人在监管银行开设偿债账户，用于偿债资金的归集、 划转及存放，募投项目产生的经营收入存放于监管账户； （3）强化债权代理人职责，发挥主承销银行在债务监管方面的 有效作用。图片区域 11.提前偿还安排：为了便于发行人在未来项目建成后现金流流 入超预期的情况下合理使用资金，降低发行人的成本，在定向 发行协议中设有发行人在现金流充足的前提下提前偿还部分债 务的机制安排。由于未来实际现金流状况无法预测，偿还机制 的过于灵活也不利于产品的销售，因此发行人具体的偿还数额 及时间未予以明确，只是保留这一安排。
票据贴现产品介绍
一、票据贴现产品介绍票据贴现是贷款的一种，《贷款通则》对票据贴现的定义是"贷款人以购买借款人未到期商业票据的方式发放的贷款"，形式上表现为票据的一种买卖行为。
贴现的票据主要包括银行承兑汇票、商业承兑汇票、商业期票、政府债券本息。
我行目前叙做的贴现业务主要是银行承兑汇票贴现。
二、产品特点票据贴现与一般贷款相比有如下特点：(一)信用关系涉及的当事人不同。
一般贷款涉及银行、借款人、保证人之间的关系。
票据贴现则涉及到贴现银行、贴现申请人、承兑人、背书人、出票人的关系。
(二)风险较低。
票据通常是以实际的商品交易为基础，商品交易所产生的销售收入是债务人还款的可靠来源;票据到期承兑人或出票人必须无条件付款，如不获付款，贴现行可以对票据的所有背书人进行追索。
(三)期限短。
最长不得超过6个月，办理手续简单快捷。
(四)先扣收利息再放款，比同档贷款利率低1%上下。
一般贷款是先发放贷款本金，贷款到期利随本清或按定期计收利息。
票据贴现是在贴现业务发生时预先扣收利息，贴现申请人得到的贷款是票面金额扣除利息后的净额，所以其实际利率要比名义利率(即计算贴现息用的贴现率)略高。
(五)票据贴现后，贴现行可将票据进行转贴现或向人民银行申请再贴现，从而实现资金的迅速回笼。
三、适用对象贴现申请人必须具有人民银行颁发的有效贷款卡号。
四、票据受理范围承兑汇票受理范围是：目前是总行规定的18家银行，名单会更新。
例：假设你有一张100万的汇票，贴现是6月5日，汇票到期日是8月20日，商定贴现率为3.24%，则你贴现后得到的金额如下：汇票面值-汇票面值*贴现率*（汇票到期日-贴现日）/360 100-100*3.24%*76/360=99.316万。
票据池 (1)
商业银行票据池业务基本构架
云服务 票据实物 就近托管 操作人员 多点接入
企 业
银 行
票据信息 集中管理
Cloud Services
票据资产 灵活运用
一、票据池业务基本介绍
（一）客户需求分析
（二）产品概述 产品定义 产品功能 产品特点 产品适用对象 产品优点
（三）产品比较
新旧产品比较 同类产品比较
1、我行票据池产品新变化
原办法：主办人为单一法人企业
新办法：主办人既可为单一法人企业，也可为集团母公司或下属子公司
原办法：纸质、电子票据各自独立成池 新办法：纸质、电子票据可在同一票据池
原办法：“票据池”项下只能办理票据的入池、出池、托收 新办法：“票据池”除原有功能外，新增票据质押融资、票据置换等功能
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（二）票据池业务办理要求
贴现
质押
出池
入池 签约
融资
主办人应与经办行签署书面《票据池 业务合作协议》，并约定票据池资金 归集账户。资金归集账户是指主办人
纸质商业汇票到期日晚于入池申请日 期五天（含）以上，电子商业汇票到 期日晚于入池申请日期一天（含）以 上； 商业汇票上的签章和法定必须记载的 事项，清晰、齐全、真实、合法，且 背书连续有效； 商业汇票已经被合法、有效的无条件 承兑； 商业汇票的票面没有质押、不得转让 等背书记载。 集团客户主办人应将各成员单位持有 的票据汇集并背书给主办人后，由主 办人集中统一向经办行申请票据入池。 电子商业汇票的入池由主办人通过本 行公司网上银行发起入池申请，无须 提供纸质申请书，经系统验证后自动 入池。
Diagram
票据池业务是指银行基于票据池为主办人 提供的增值类服务及融资类服务
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12/20
一、基本概念和发展现状
银行承兑汇票 贴现 商业承兑汇票 贴现 低风险承兑 敞口承兑
36家一级分 行 辖内175家 一级 分行开办商 业承兑汇票 贴现业务。
36家一级 分行辖内 171家机构 开办低风 险承兑业 务。
31家一级分 行开办敞口 承兑业务。
15/20
2016年1-10月票据业务发展情况
10月 1-10月
总承兑量 敞口承兑 全额保证金 银承质押 存单质押
79 20 6 5 1 48 479 77 30
单位：亿元
625 201 80 84 49 212
理财质押
承兑余额 保证金余额
10月末，承兑余额479.41亿，较年初余额（285.86） 增加336.1亿， 增幅 70.1% ；保证金余额（含存单） 107.68亿，较年初余额（ 73.42） 增加34.26亿，增幅46.7%。
二级分行 票据中心会 计核算岗
二级分行票 据中心主管 二级分行 有权审批岗
会计人员 主要风险点：真伪票据风险、政策性风险、操作性风险、道德风险 内控管理措施：
权限设置
严格执行双人审验制度，原则上要求具备两年以上的审验经验，防范真伪票据风险 加强业务合规合法性、贸易背景真实性审查，下发《关于加强票据业务风险管理工作的通知》 下发《关于加强票据贴现业务客户调查工作的通知》，加强前端客户调查，防范客户风险；下发《关于加 强商业汇票贴现资金流向监控的通知》，加强后端贴现资金流向监控检查，防范客户资金流向违规
票据大管家 票汇通业务
18/20
二、主要产品介绍
贴现业务
19/20
二、主要产品介绍
贴现业务概念
票据贴现业务是商业汇票的持票人在汇票到 期日之前，为取得资金贴付一定的利息将票据权 利转让给银行的票据行为，包括银行承兑汇票贴 现和商业承兑汇票贴现。
20/20
二、主要产品介绍
对企业而言：
• 1.盘活资金：企业收到票据至票据到期兑现之日，资金在这段时间处于闲置状态。
4/20
一、基本概念和发展现状 商业汇票业务概况
商业汇票种类
按照承兑人不同，分为银行承兑汇票和商业 承兑汇票 ---银行承兑汇票：银行承兑
---商业承兑汇票：由银行以外的付款人承兑
5/20
6/20
一、基本概念和发展现状
票据的基本功能
1、支付功能 用票据代替现金作为支付工具。票据作为商品交换 活动中的主要支付手段，既是商品经济发展的需 要，也是商品经济发展到较高阶段的表现。
4.25 4.28
388
458
386
518
494
399
520
368
368
424
488
285
398
530
534
379
495
1.00
0.00
直贴交易量
日均余额
直贴收入
交易量
日均余额
期末余额
全行收入
收益率
分行利差 收入
10月
329.74 1955.61 2124.98
5.45
3.24%
1.04
1-10月 4,613.06 1,405.50 2124.98 44.44 3.73% 11.25
再贴现的额度、利率、资金投向
5、利率市场化的有效传导。
9/20
一、基本概念和发展现状
承兑
票据一级市场 既相互独立 又相互关联 环环相扣密不可分
贴现
转贴现
再贴现
10/20
一、基本概念和发展现状
2015年，票据市场快速发展，企业累计签发商业汇票22.4万亿，同 比增长1.3%，年末商业汇票未到期金额10.4万亿，同比增长5.4%； 金融机构累计贴现102.1万亿，同比增长68.2%，年末贴现余额4.6万
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二、主要产品介绍
贴现种类（按票据种类分）
银行承兑汇票贴现（低风险业务）
商业承兑汇票贴现（公司授信）
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二、主要产品介绍
贴现种类（按业务模式分）
协议付息：贴现利息由协议约定的付息方承担，贴现行按票面金额或在协议条件
下的相关金额向持票人提前支付票款的业务。付息方可以为买方、卖方，也可为
28/20
票据贴现产品—委托代理贴现
委托代理贴现业务是指异地持票人（票据权利人）委托与其有直接交易关系 的前手背书人，代理其向银行申请办理的商业汇票贴现业务。
代理人 （一般是出票人） 代理贴现 邮储银行 委托人 （持票人） 贴现款直 接支付
委托代理贴现关系的建立以降低企业票据异地交付和背书办理往返成本，提高融资 及资金周转效率，稳定及拓展我行优质客户为目的。（便利买卖双方结算，降低交易 成本） 代理贴现业务票据仅适用于由我行承兑的银行承兑汇票及已与我行建立商业承兑汇 票业务合作关系的客户开具的商业承兑汇票。 委托人仍为实质上的贴现申请人，委托人、代理人及银行签订《三方合作协议》， 29/20 确立委托代理关系，明确三方的权利和义务。
票据业务重点产品介绍
1/20
1
一、基本概念和发展现状
二、主要产品介绍
三、产品案例
2/20
一、基本概念和发展现状
商业承兑汇票
商业汇票 汇 票 银行汇票 银行承兑汇票
票 据
本 票 现金支票 支 票 转账支票
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一、基本概念和发展现状 商业汇票业务概况
商业汇票定义
商业汇票是出票人签发的，委托付款人在 指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者 持票人的票据。
• 3.贴现利率低，节省融资成本。票据贴现能为票据持有人快速变现手中未到期的
商业票据，手续方便、融资成本低，是受广大中小企业欢迎的一项银行业务。贴 现利率在人民银行规定的范围内，由中小企业和贴现银行协商确定。企业票据贴 现利率通常低于到银行迚行商业贷款的利率，融资成本下降了，企业利用贷款获 得的利润自然就高了。
存单质押余 额
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一、基本概念和发展现状
二、主要产品介绍
三、产品案例
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承兑 产品
贴现 产品
组合 产品
全额担保承兑（ 100%保证金，存单、 国债、银行承兑汇票 、理财产品质押承兑 ） 敞口承兑 项目贷款项下 银行承兑汇票
买方/协议付息贴现 委托代理贴现 部分放弃追索权贴现 商业承兑汇票 贴现
理财质 押, 35.44% 敞 口, 24.26%
1109 504
920 349
48.1 28.7
16.0 13.5
存单质 押, 5.38% 银承质 押, 10.06% 全额保证 金, 24.86%
120.04%
163.61%
67.60%
18.52%
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2016年1-10月票据业务发展情况
2,500 2,000 1,500 3.22 1,000 606 500 0 3.27 3.543.68 4.32 4.4 3.68 4.79 4.62 4.17 4.08 4.05 4.02 3.97 3.79 4.61 4.76 4.7 6.00 5.45 5.00 4.86 4.00 3.00 551 614 561 330 2.00
票据贴现业务
银行承兑汇票贴现是指银行承兑汇票的持票人在汇票到期日前，为了取得资金，贴付 一定利息将票据权利转让给银行的票据行为。
贴现业务流程
业务 营销
客户经理
业务 受理
二级分行 票据中心 市场营销岗
票据 查验
二级分行 票据中心 票据审验岗
风险 审查
二级分行票 据中心 风险管理岗
业务 审批
核算 放款
票据贴现产品—委托代理贴现
代理人进行贴现转让背书时，应 在汇票背书人栏注明“代理××公 司”字样并以自己的名称签章。 代理人在贴现申请书、贴现凭证 和贴现协议签章时，加盖代理人自 身的签章，同时，以括号注明“由 ××代理××”字样表明代理关系 。 贴现行在办理业务时须将贴现款 项划入《三方合作协议》及《贴现 协议》中指定的委托人账户。
期末余额 2015年 2014年 同比 日均规模 业务收入 利差收入
2015 年，办理承兑 398 亿，其中办理敞口承
兑96.5亿元。 年 末 承 兑 余 额 285.86 亿 元 、 同 比 增 长 356.72%，保证金存款余额 71.87亿元、同比 增长 58.65% ，对负债业务的拉动作用初步显 现。
2、信用功能
短期信贷票据化，把一般债权转化为票据债权， 使得权利外观明确、清偿时间确定、转让手续简 便，以获得更大的资金效益。
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一、基本概念和发展现状
票据的基本功能
3、融资功能 银行等金融机构办理贴现业务向需要资金的 企业提供资金支持。 4、投资功能 资金充裕的银行向其他银行买入票据作为短 期投资，成为流动性很强的资产。
亿，同比增长56.9%，占各项贷款比重4.9%，同比上升1.3个百分点。
200000 150000 100000 50000 0
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一、基本概念和发展现状
票据案件不断增加，票据市场风险日益凸现
操作风险案件频发，损失巨大。随着票据市场的发展，商 业汇票的融资功能被逐渐放大。在利益的驱使下，越来越多的不 法分子或银行从业人员，通过非法手段利用票据业务骗取银行资 金，给商业银行造成巨大损失。 票据业务信用风险、利率风险等其他类型风险日益凸显。近 年来，随着经济危机的影响深入，我国经济呈现下行趋势，致使 部分企业出现亏损、资金链断裂等问题，票据业务除操作风险外 信用风险也日益凸显。 --农行北分40亿 --中信甘肃10亿 --宁波、天津银行票据风险事件 --广发9.3亿案件
企业如果能充分利用票据贴现融资，进比申请贷款手续简便，而且融资成本很低。