外债登记流程
网上办理外债签约（变更）登记业务的操作指南
⽹上办理外债签约（变更）登记业务的操作指南1、版权声明：智汇⼤叔除发布原创⼲货以外，致⼒于搜集银⾏外汇业务合规操作的资料，帮助银⾏基层外汇员⼯解决业务操作中的疑难问题。
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4、本⽂仅供参考，如果有误，欢迎留⾔指正！来源上海外汇局官⽹国家外汇管理局数字外管平台（ASOne）办理外债签约（变更）登记业务的操作指南为贯彻落实党中央国务院和上海市委市政府对疫情防控⼯作的部署要求，有效减少公共场所⼈员聚集，最⼤限度保护⼈民群众⽣命安全和⾝体健康，国家外汇管理局上海市分局已开通便民绿⾊通道，企业可通过国家外汇管理局数字外管平台（ASOne）（以下简称“数字外管平台”，⽹址：/asone/）线上办理外债签约（变更）登记。
具体操作⽅式如下。
步骤⼀：打开数字外管平台。
建议使⽤⽕狐浏览器、Chrome浏览器或IE11浏览器访问数字外管平台，使⽤前需根据登录页⾯“常⽤下载”中的《数字外管平台⽤户⼿册》设置浏览器（见图1）。
图1 《数字外管平台⽤户⼿册》步骤⼆：注册⽤户。
初次使⽤数字外管平台时，⽤户需要进⾏注册，注册⽅式为：点击“法⼈注册（⾏政许可业务）”（见图2红⾊⽅框中），依次选择和填⼊相应注册信息并设置⽤户代码和⽤户密码，点击蓝⾊“注册”按钮即可完成注册（见图3）。
法⼈代表为外籍⼈⼠的，仍需来外汇局办理外债签约（变更）登记。
图2 登录界⾯——注册⽤户图3 注册界⾯步骤三：⽤户登录。
登录数字外管平台时，⽤户应正确输⼊机构代码、⽤户代码、⽤户密码和校验码（见图4红⾊⽅框中）。
需要注意的是，机构代码请输⼊统⼀社会信⽤代码9-17位，⽤户代码和⽤户密码请使⽤步骤⼆注册时提交的⽤户代码和⽤户密码。
《外债登记管理办法》及《外债登记管理操作指引》要点简述
《外债登记管理办法》及《外债登记管理操作指引》要点简述《外债登记管理办法》及《外债登记管理操作指引》要点简述汉坤王舒︱蔡娜︱张鑫凤律师2013年4⽉28⽇，国家外汇管理局制定并发布了《外债登记管理办法》（汇发[2013]19号，下称“《管理办法》”）和《外债登记管理操作指引》（下称“《操作指引》”）。
《管理办法》及《操作指引》对现⾏的外债登记制度及管理⽅式做出了较⼤幅度的改⾰，将于2013年5⽉13⽇起正式实施。
与现⾏的外债登记制度及管理⽅式相⽐，《管理办法》及《操作指引》有以下⼏点值得关注：1. 完善了外债登记的管理⽅式《管理办法》和《操作指引》区分财政部门、境内银⾏和其他境内债务⼈等三种不同的债务⼈类型规定了不同的外债登记⽅式。
其中，债务⼈为财政部门的，应在每⽉初10个⼯作⽇内逐笔向所在地外汇局报送外债的签约、提款、结汇、购汇、偿还和账户变动等信息；债务⼈为境内银⾏的，应通过外汇局相关系统逐笔报送其借⽤外债信息；债务⼈为财政部门、银⾏以外的其他境内债务⼈(“⾮银⾏债务⼈”)，应在外债合同签约后15个⼯作⽇内办理逐笔外债签约登记。
《操作指引》进⼀步明确了各类型企业(包括⼀般外商投资企业、外商投资性公司、外商投资租赁公司、外商投资房地产企业等)借⽤外债的条件及外债规模的管理要求，并且明确了⾮银⾏债务⼈从事融资租赁、售后融资性回租以及发⾏境外债券等业务应办理外债登记。
2. 取消了部分外债审批事项、简化了外债管理流程《管理办法》取消了部分外债管理审批事项，⽐如：对外货物或服务贸易项下的预收款和应付款、外债之外的其他⾦融资产交易产⽣的对外应付款，不再纳⼊外债规模，⽆需办理外债登记。
《管理办法》还明确了除外债签约登记在债务⼈所在地外汇局办理外，外债账户的开⽴、资⾦结汇和还本付息等均由外汇指定银⾏直接审核办理。
3. 明确了外保内贷的外汇管理根据《管理办法》，符合规定的债务⼈向境内⾦融机构借款时，可以接受境外机构或个⼈提供的担保（“外保内贷”）。
办理外债业务流程
办理外债业务流程步骤一:外债签约即时逐笔登记（一）办理所需材料1、申请报告（加盖企业公章及法人签字）；2、业务申请表（加盖公章法人章）；3、贷款合同正本，并留存正本或副本；合同语言如为外文的，应提交贷款合同主要条款的中文译本，并加盖单位公章；4、应事前批准的外债需提供有关部门的批准文件；5、债务人如为外商投资企业，借用外债的额度为投资总额减注册资本的差额，即（中长期外债累计发生额加短期外债余额不能超过总投资与注册资本的差额）。
应提交：（1）外商投资企业批准证书、（2）注册会计师出具的最近一期验资报告（资本金需缴足）；（3）债务人如为外商投资企业，应提交外商投资企业FDI系统基本信息打印页面；6、对债务合同的规定：（1）债务合同必须写明：“根据2008年8月6日公布的<<中华人民共和国外汇管理条例>> 第三章第十八条规定，债务人应在债务合同签订后15日个工作日内到外汇管理部门办理外债登记手续；外汇管理部门核发的登记文件作为债务合同必备的法律文件之一”。
（2）债务合同应写明：“债务人应根据1996年公布的<<结汇、售汇及付汇管理规定>>办理外债还本付息核准手续”。
（3）债务合同（中文版本）的主要条款有下列款项：协议当事人；债务金额；期限；利率；借款用途；提款和还款方式及其条件，帐户设立，抵押担保等保证条款，合同生效和违约及适用法律等合同条件。
费用（如利息所得税等）由哪方承担。
（4）用于固定资产投资需借中长期（1年以上）外债；用于流动资金只能借一年以下（含一年）外债；（5）以合同签定日生效，期限以合同签定日算。
7、外汇局要求的其它文件。
步骤二: 外债、外债转贷款专用帐户开立办理所需材料1、申请报告（加盖公章法人章）；2、业务申请表（加盖公章法人章）；3、债务登记凭证、外债签约情况表；外债（转）贷款登记证、外债转贷款签约情况表；4、如为外商投资企业,应提交外商投资企业FDI系统基本信息打印页面；5、外汇局要求的其它材料。
企业外债业务办理指南资料
外债业务办理指南注：1、原外债登记证取消；2、非银行债务人办理非资金划转类提款及还本付息业务，须从外汇局领取加盖资本项目业务印章的《境内机构外债变动反馈登记表》，并根据外债变动情况如实填写《境内机构外债变动反馈登记表》，到外汇局进行备案；3、目前银行审核企业外债付息，仍需查看税单；4、企业外债转贷款相关业务，仍需到外汇局办理；5、在新系统上线前办理过外债签约登记的企业，须到外汇局柜台领取《协议办理凭证》，方能去银行办理相关业务。
一、外债签约登记企业操作说明：除财政部门、银行以外的其他境内债务人（以下简称“非银行债务人”），应当在外债合同签约后15个工作日内，到所在地外汇局办理外债签约登记手续。
企业办理外债签约登记所需材料：1、申请书；2、外债合同正本及合同主要条款复印件，合同为外文的应另附合同主要条款的中文译本；3、外商投资企业应提供批准证书、营业执照和外方股东资本金到位证明材料等文件，中资企业应提供营业执照、外债主管部门批准其对外借款的文件；4、针对前述材料应当提供的补充说明。
外汇局出具凭证说明：录入签约信息并复核生效，生成《境内机构外债签约情况表》（图1）以及《协议办理凭证》（图2）打印给企业。
图1图2二、外债开户企业操作说明：非银行债务人在完成外债签约登记手续后，可在深圳辖区内选择银行直接开立外债账户。
外债账户包括外债专用账户和还本付息专用账户。
企业申请开户需向银行提供的材料：1、申请书；2、外汇局核发的外债登记证明文件和资本项目信息系统《协议办理凭证》（验原件、收加盖企业公章的复印件）；3、针对前述材料应当提供的补充说明。
银行操作说明：银行收到企业开户申请后，登陆资本项目信息系统银行端，根据企业提供的《协议办理凭证》信息，进入系统查看该笔业务的相关控制信息表（图3）。
图3银行查看系统内企业协议信息，与债务人提供的《境内机构外债签约情况表》中的信息核对无误，且查明“尚可开立账户总数”大于等于1的信息时（图4），方可为该非银行债务人开户。
外债业务办理流程
外债业务办理流程一、项目选择在办理外债业务前，首先需要确定具体的借贷项目。
这通常包括项目的性质、规模、借款金额、借款期限以及资金用途等信息。
如果需要的话，还需要制定财务与风险管理政策以满足国家相关外债监管要求。
二、申请资料准备在提交外债申请之前，需要准备一系列申请资料。
常见的资料包括：1.借款方的业务介绍、企业背景资料、财务报表、主要合同和协议等；2.借款方的法人文件、注册文件、许可证、组织机构代码证等；3.借款方的项目批准文件、经营许可证、土地使用证等；4.借款方与贷款方的合作意向书、合同草案等；5.借款方的控股股东/实际控制人证明文件、融资背景调查文件等。
三、银行申请准备好所有的申请资料后，需要选择借款方和贷款方之间的银行进行申请。
申请阶段通常包括以下内容：1.填写申请表格并提交相关资料；2.银行对资料进行初步审核，核对相关证件和信息；3.根据对借款方和贷款方的评估，银行会对贷款额度、利率、期限等进行调整，形成最终的贷款方案；4.银行向借款方和贷款方递交贷款方案。
四、审批经过银行的初步审核和两方的商议后，贷款方案将被提交给相关部门进行审批。
审批阶段通常包括以下几个步骤：1.审批流程的启动，包括审批部门的确定、审批表格的填写等；2.审批部门对贷款方案的评估与审核；3.审批部门的内部审查和审批，包括各个环节的监管机构对贷款方案的审查；4.审批部门对审批结果的汇总、复核和最终批准。
五、签约一旦贷款方案被批准，签署正式的贷款合同将成为下一个步骤。
签约阶段包括以下内容：1.根据贷款方案，制定正式的贷款合同并进行双方审核；2.确定合同中的各项条款，包括利率、期限、还款方式等；3.由借款方和贷款方的法定代表人签署合同；4.银行对合同进行备案。
六、放款和还款签约完成后，根据合同约定，银行将按照贷款方案放款。
借款方需要按照合同约定的还款方式和期限按时还款。
除了以上的主要步骤，办理外债业务还需要遵守相关的法律法规和规章制度，包括外汇管理条例、资本项目管理等。
外债豁免通知书
外债豁免通知书篇一：办理外债业务流程办理外债业务流程步骤一:外债签约即时逐笔登记（一）办理所需材料1、申请报告（加盖企业公章及法人签字）；2、业务申请表（加盖公章法人章）；3、贷款合同正本，并留存正本或副本；合同语言如为外文的，应提交贷款合同主要条款的中文译本，并加盖单位公章； 4、应事前批准的外债需提供有关部门的批准文件；5、债务人如为外商投资企业，借用外债的额度为投资总额减注册资本的差额，即（中长期外债累计发生额加短期外债余额不能超过总投资与注册资本的差额）。
应提交：（1）外商投资企业批准证书、（2）注册会计师出具的最近一期验资报告（资本金需缴足）；（3）债务人如为外商投资企业，应提交外商投资企业FDI系统基本信息打印页面；6、对债务合同的规定：（1）债务合同必须写明：“根据2017年8月6日公布的中华人民共和国外汇管理条例第三章第十八条规定，债务人应在债务合同签订后15日个工作日内到外汇管理部门办理外债登记手续；外汇管理部门核发的登记文件作为债务合同必备的法律文件之一”。
（2）债务合同应写明：“债务人应根据1996年公布的结汇、售汇及付汇管理规定办理外债还本付息核准手续”。
（3）债务合同（中文版本）的主要条款有下列款项：协议当事人；债务金额；期限；利率；借款用途；提款和还款方式及其条件，帐户设立，抵押担保等保证条款，合同生效和违约及适用法律等合同条件。
费用（如利息所得税等）由哪方承担。
（4）用于固定资产投资需借中长期（1年以上）外债；用于流动资金只能借一年以下（含一(转自： wW w.bd Fqy.千叶帆文摘:外债豁免通知书)年）外债；（5）以合同签定日生效，期限以合同签定日算。
融资租赁公司对外债权登记流程
融资租赁公司对外债权登记流程1.融资租赁公司需要向债权登记机构提交申请材料。
The finance leasing company needs to submit application materials to the debt registration agency.2.债权登记机构审核申请材料的真实性和完整性。
The debt registration agency reviews the authenticity and completeness of the application materials.3.融资租赁公司需提供营业执照副本、组织机构代码证、法人代表授权委托书等相关文件。
The finance leasing company needs to provide copies of business licenses, organization code certificates, and authorization letters of the legal representative.4.债权登记机构对融资租赁公司的资质、信用记录等进行审查。
The debt registration agency conducts a review of the qualifications and credit records of the finance leasing company.5.融资租赁公司需提供与外债有关的合同、协议等证明文件。
The finance leasing company needs to provide contract and agreement documents related to the external debt.6.债权登记机构对融资租赁公司提供的合同、协议等证据进行审核。
The debt registration agency reviews the contracts and agreements provided by the finance leasing company.7.融资租赁公司提交财务报表、资产负债表、利润表等财务资料。
办理外债业务操作指引
办理外债业务操作指引一、外债签约即时逐笔登记及外债专用账户开立（一）需办理外债登记和外债账户开立手续的情况外债借款合同签约后15个工作日内，企业需到外汇局办理外债登记手续。
以现汇借入的外债资金必需汇入由外汇局核准开立的外债专户，因此，企业可同时办理外债账户开立手续。
（三）相关规定1、外商投资企业举借外债的前提条件：第一，外商投资企业借用的短期外债余额、中长期外债发生额及境外机构及个人担保履约额之和不得超过国家有关部门批准的投资总额与其注册资本的差额；第二，注册资本需按照批文规定按期足额到位。
2、外债借款合同需包括当事各方、借债金额、币别、期限、利率、外债资金的用途及还款计划、借款合同适用法律等。
借款合同如为外文的，应提交主要条款的中文译件，并加盖企业公章。
3、在合同签约后15个工作日内未按规定办理外债签约登记以及在外债资金到账后5个工作日内未按规定办理提款登记的需先移交外汇检查科处罚，企业将会因此延迟使用该笔外债资金。
4、在办完外债签约登记手续后，由债务人申请开立外债账户，现汇形式的外债资金必需进入外债专户，一笔外债登记对应一个外债专户。
5、办理外债登记后，超过借款合同规定的首次提款日3个月内未提款，外债登记证将自动失效（如借款合同未规定首次提款日，则以签约登记日为首次提款日计算）。
企业应将外债登记证、《境内机构外债签约情况表》及《境内机构外债变动情况反馈表》缴交外汇局注销；遗失外债登记凭证的债务人应当在全国性报纸刊登遗失申明后方可补办登记凭证。
6、外债资金结汇必需符合借款合同规定用途，短期外债是指1年（含）期以内的对外借款，不得用于长期项目投资、固定资产投资和其它不正当用途，外债资金不得结汇偿还人民币债务。
7、根据《中华人民共和国外汇管理条例》第四十三条规定，有擅自对外借款、在境外发行债券或者提供对外担保等违反外债管理行为的，由外汇局给予警告，处违法金额30%以下的罚款。
9、外商投资房地产企业外债登记另有规定，本指引不适用。
非银行债务人外债登记服务指南
非银行债务人外债登记服务指南一、项目信息项目名称：非银行债务人外债登记审批类别：行政许可项目编号：57006二、办理依据1.《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院令第532 号）。
2.《外债统计监测暂行规定》（1987 年公布）。
3.《国家外汇管理局关于发布〈外债登记管理办法〉的通知》（汇发〔2013〕19 号）。
4.《国家外汇管理局关于进一步改进和调整资本项目外汇管理政策的通知》（汇发〔2014〕2 号）。
5.《国家外汇管理局关于废止和修改涉及注册资本登记制度改革相关规范性文件的通知》（汇发〔2015〕20 号）。
6.《中国人民银行关于全口径跨境融资宏观审慎管理有关事宜的通知》（银发〔2017〕9 号）。
7.其他相关法规。
三、申请条件1.申请人条件（1）新办登记。
申请人为按照规定可以举借外债的财政部门、银行以外的其他境内债务人（以下简称“非银行债务人”）。
非银行债务人应当在外债合同签约后15 个工作日内，到所在地国家外汇管理局分支局办理外债签约登记手续。
非银行债务人融资租赁、售后融资性回租和发行境外债券等，也应办理外债签约登记手续。
（2）变更登记。
已办理签约登记的外债合同主要条款发生变化，如期限（展期等）、金额、债权人等，非银行债务人应办理外债签约变更登记。
（总局变更登记划为行政审批）2.以下情形，不予办理外债签约登记：（1）2007 年6 月1 日以后（含）取得商务主管部门批准证书且通过商务部备案的外商投资房地产企业；（2）外商投资房地产企业未取得《国有土地使用证》的，或开发项目资本金未达到项目投资总额35％的。
（3）属于地方政府融资平台性质的公司与房地产企业，不适用于宏观审慎管理模式。
3.境内机构在境外发行债券的，无论期限长短，均应在境外债券交割后5 个工作日内，按规定到所在地外汇局办理外债签约登记手续。
境内机构对外发行短期债券的，应纳入全口径跨境融资宏观审慎政策框架进行管理。
采用“投注差”外债管理模式的境内外商投资企业（包括2007 年6 月1 日前成立的外资房地产企业）在境外发行短期债券，所发行的短期债券应占用该企业按“投注差”方式计算的外债额度。
境内企业向境外借款具体流程
境内企业向境外借款具体流程境内企业向境外借款具体流程随着全球化的进一步发展，境内企业向境外借款成为了越来越普遍的现象。
这种跨国借贷涉及到不同国家的政策法规、货币货值等方面，因此，对于企业来说，必须掌握好相关流程和注意事项。
本文将对境内企业向境外借款的具体流程进行详细介绍。
一、准备工作1.企业资料准备。
包括企业的营业执照、税务登记证、组织机构代码证、法人授权书及账户信息等资料。
2.财务报告准备。
境外借款方通常会要求企业提供财务报告，包括利润表、资产负债表和现金流量表等。
3.选择合适的境外借款方式。
根据企业的实际情况选择适合的借款方式，如通过商业银行贷款、发行债券等方式。
4.进行风险和收益的评估。
企业在决定向境外借款前，应根据借款用途和预期收益对风险与收益进行评估。
二、获得资质认证境内企业需要获得国家外汇管理局的资质认证。
根据中国《外汇管理条例》规定，企业在进行跨境贷款或贷款担保前，必须获得资质认证。
具体认证流程如下：1.企业在国内外汇管理局指定合作银行申请资质认证材料。
2.提交企业资料、财务报告及预审表等信息。
3.海外认证机构对所提交信息进行审核和评估。
4.审核通过后，企业需向外汇管理局缴纳相应的费用。
5.获得资质认证。
三、签署借款协议1.协商借款条款。
境内企业需要和境外借款方协商借款条款，包括还款方式、借款利率、借款期限、担保方式等。
2.签署借款合同。
企业须通过律师事务所签署境外法律合同，保证合同的合法性，并遵守相关法律法规。
四、完成结汇手续1.进行结汇申报。
企业通过银行对在境外的利息和偿还本金进行结汇申报。
2.提交需求文件。
企业需向银行提交付款指令、借款合同、发票等文件证明债务所涉及的事务。
3.收到汇款。
境外借款方在收到境内企业的所还款项后，将其从境外帐户上转换成本币汇入境内企业的帐户。
总结境内企业向境外借款涉及到多方面的流程和事项，必须充分了解相关规定和前期准备工作，才能成功完成相关事宜。
在接受借贷业务之前，企业应该审慎考虑各种可能的风险，以便合理地控制借款决策的风险水平。