最新财务报表模板科目明细

合集下载

【excel】财务报表模板全套

现金及现金等价物的净增加额
单位负责人：制表人：
财务负责人：
现金流量表
公司名称：单位：元
年月日
项目
一、经营活动产生的现金流量：
1.销售商品、提供劳务收到的现金
2.收到税费返还
3.收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计
1.购买商品、接受劳务支付的现金
2.支付给职工对职工支付的现金
3.支付的各项税费
4.支付的其他与经营活动有关的现金
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
1.收回投资所收到的现金
2.取得投资收益所收到的现金
3.处理固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额
4.收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
1.购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
2.投资所支付的现金 3.支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
五单、位现负金责及人现：金等价物净增加额制表人：
财务负责人：
行次
本月数
表3 本年累计数
补充资料
1、将净利润调节为经营活动的现金流量净利润加：计提的资产减值准备固定资产折旧无形资产摊销长期待摊费用摊销待摊费用减少（减：增加）
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
预提费用的增加（减：减少）处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）固定资产报废损失财务费用投资损失（减：收益）递延税款贷项（减：借项）存货的减少（减：增加）
经营性应收项目的减少（减：增加）经营性应付项目的增加（减：减少）其他少数股东本期收益经营活动产生的现金流量净额 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动债务转为资本

财务报表模板利润表科目

财务报表模板利润表科目
以下是一个简单的利润表模板，包括一些主要的利润表科目。

请注意，这只是一个示例，实际的利润表可能会根据公司的具体业务和会计准则有所不同。

利润表
科目：
1. 营业收入：主要反映公司通过销售商品或提供劳务所获得的收入。

2. 营业成本：与营业收入相对应，表示销售商品或提供劳务所发生的直接成本。

3. 毛利：营业收入减去营业成本，表示公司在销售商品或提供劳务中的毛利润。

4. 营业费用：包括销售费用、管理费用等，不包括利息费用和税费。

5. 营业利润：毛利减去营业费用，表示公司在正常经营活动中所获得的利润。

6. 营业外收入：包括非经营活动中获得的收入，如出售固定资产、获得政府补贴等。

7. 营业外支出：包括非经营活动中发生的支出，如罚款、捐赠等。

8. 利润总额：营业利润加上营业外收入，减去营业外支出。

9. 所得税费用：公司根据税法规定所支付的所得税。

10. 净利润：利润总额减去所得税费用。

其他科目：
资产减值损失：公司对资产价值减少的估计，如坏账、存货跌价等。

公允价值变动收益/损失：反映公司持有的金融资产或金融负债在市场价值
上的变化。

投资收益/损失：反映公司投资于其他公司或金融工具所获得的收益或损失。

汇兑收益/损失：反映公司因汇率变动而产生的收益或损失。

请根据您公司的实际情况和会计准则调整此模板。

财务报表科目及内容一览表

财务报表科目及内容一览表第一部分：资产类科目1. 流动资产- 货币资金：包括现金、银行存款、支付宝余额等。

- 短期投资：包括短期股票投资、债券等。

- 应收账款：指公司向客户销售产品或提供服务而形成的应收未收款项。

- 存货：指公司储备的待售物品或生产过程中所使用的原材料、半成品和成品等。

- 其他流动资产：指短期内可以变现或消耗的资产，如预付款项、待摊费用等。

2. 非流动资产- 长期股权投资：指公司持有其他企业股权投资的长期投资。

- 固定资产：包括土地、房屋、机器设备等公司长期使用且不易变现的资产。

- 无形资产：包括专利、商标权、著作权等无形的商业价值。

- 长期待摊费用：指公司为获取未来经济利益而支付的费用，如广告费用等。

- 其他非流动资产：指非流动资产中无法分类的其他资产。

第二部分：负债类科目1. 流动负债- 短期借款：指公司短期内需要偿还的借款。

- 应付账款：指公司购买产品或获得服务而形成的应付未付款项。

- 预收账款：指公司预先收到的客户支付的款项，但还未提供相应产品或服务。

- 应付工资：指公司应付给员工的工资、奖金、津贴等。

- 其他流动负债：指短期内需要偿还的、无法分类的其他负债项。

2. 非流动负债- 长期借款：指公司长期需要偿还的借款。

- 长期应付款：指公司在长期内需要偿还的应付款项。

- 递延所得税负债：指公司因税收调整产生的递延所得税负债。

- 其他非流动负债：指非流动负债中无法分类的其他负债项。

第三部分：所有者权益类科目1. 实收资本：指公司实际已经收到的投资者投入的资本。

2. 资本公积：指公司资本无偿增加的部分，如收取的溢价。

3. 盈余公积：指公司从盈余中提取的公积金，如法定公积金和任意公积金等。

4. 未分配利润：指公司未进行分配的利润。

5. 所有者权益合计：指公司所有者对公司的投资加上盈余的总和。

第四部分：损益类科目1. 营业收入：指公司从正常经营活动中获得的收入。

2. 营业成本：指公司从正常经营活动中发生的，与产品或服务直接相关的成本。

(完整版)财务报表资料明细清单目录

(完整版)财务报表资料明细清单目录完整版财务报表资料明细清单目录1. 财务报表概述- 1.1 会计原则和准则- 1.2 会计政策和做法- 1.3 报表范围和时间段2. 资产负债表- 2.1 资产部分- 2.1.1 流动资产明细- 2.1.2 非流动资产明细- 2.2 负债部分- 2.2.1 流动负债明细- 2.2.2 非流动负债明细- 2.3 所有者权益部分3. 利润表- 3.1 收入明细- 3.2 成本和费用明细- 3.3 税项和净利润4. 现金流量表- 4.1 经营活动现金流量明细- 4.2 投资活动现金流量明细- 4.3 融资活动现金流量明细- 4.4 现金及现金等价物净增加额5. 附注和补充信息- 5.1 会计估计和判断- 5.2 合并和关联方- 5.3 重要事项说明- 5.4 未来展望和风险分析这是《财务报表资料明细清单目录》的完整版本，用于指导编制财务报表的细节明细和内容。

财务报表是公司向外界提供的重要财务信息，用于评估公司的经营状况和财务健康程度。

本清单目录按照财务报表的不同部分进行分类，并列出了各个部分的明细内容。

财务报表概述部分介绍了会计原则和准则、会计政策和做法，以及报表范围和时间段的说明。

资产负债表部分包括资产部分、负债部分和所有者权益部分的明细内容。

利润表部分列出了收入明细、成本和费用明细，以及税项和净利润的内容。

现金流量表部分包括经营活动现金流量明细、投资活动现金流量明细、融资活动现金流量明细，以及现金及现金等价物净增加额的详细信息。

附注和补充信息部分包括会计估计和判断的说明、合并和关联方的情况介绍、重要事项的说明，以及未来展望和风险分析等内容。

以上是《财务报表资料明细清单目录》的大致内容概要，用于帮助编制财务报表时查找和了解各个部分的明细细节。

【实用财务表格大全】含公式会计报表(会计科目余额表、资产负债表、损益表利润表、权益变动表、现金流量表

一、资产类序科目编号会计科目适应行业号11001现金21002银行存款31003存放中央银行款项银行专用41011存放同业银行专用51015其他货币资金61021结算备付金证券专用71031存出保证金金融共用81051拆出资金金融共用91101交易性金融资产101111买入返售金融资产金融共用111121应收票据121122应收账款131123预付账款141131应收股利151132应收利息161211应收保户储金保险专用171221应收代位追偿款保险专用181222应收分保账款保险专用191223应收分保未到期责任准备金保险专用201224应收分保保险责任准备金保险专用211231其他应收款221241坏账准备231251贴现资产银行专用241301贷款银行和保险共用251302贷款损失准备银行和保险共用261311代理兑付证券银行和证券共用271321代理业务资产281401材料采购291402在途物资301403原材料311404材料成本差异321406库存商品331407发出商品341410商品进销差价351411委托加工物资361412包装物及低值易耗品371421消耗性生物资产农业专用381431周转材料建造承包商专用391441贵金属银行专用401442抵债资产金融共用411451损余物资保险专用421461存货跌价准备431501待摊费用441511独立账户资产保险专用451521持有至到期投资461522持有至到期投资减值准备471523可供出售金融资产481524长期股权投资491525长期股权投资减值准备501526投资性房地产511531长期应收款521541未实现融资收益531551存出资本保证金保险专用541601固定资产551602累计折旧561603固定资产减值准备571604在建工程581605工程物资591606固定资产清理601611融资租赁资产租赁专用611612未担保余值租赁专用621621生产性生物资产农业专用631622生产性生物资产累计折旧农业专用641623公益性生物资产农业专用651631油气资产石油天然气开采专661632累计折耗石油天然气开采专671701无形资产681702累计摊销691703无形资产减值准备701711商誉711801长期待摊费用721811递延所得税资产731901待处理财产损溢二、负债类742001短期借款752002存入保证金金融共用762003拆入资金金融共用772004向中央银行借款银行专用782011同业存放银行专用792012吸收存款银行专用802021贴现负债银行专用812101交易性金融负债822111卖出回购金融资产款金融共用832201应付票据842202应付账款852205预收账款862211应付职工薪酬872221应交税费882231应付股利892232应付利息902241其他应付款912251应付保户红利保险专用922261应付分保账款保险专用932311代理买卖证券款证券专用942312代理承销证券款证券和银行共用952313代理兑付证券款证券和银行共用962314代理业务负债972401预提费用982411预计负债992501递延收益1002601长期借款1012602长期债券1022701未到期责任准备金保险专用1032702保险责任准备金保险专用1042711保户储金保险专用1052721独立账户负债保险专用1062801长期应付款1072802未确认融资费用1082811专项应付款1092901递延所得税负债三、共同类1103001清算资金往来银行专用1113002外汇买卖金融共用1123101衍生工具1133201套期工具1143202被套期项目四、所有者权益类1154001实收资本1164002资本公积1174101盈余公积1184102一般风险准备金融共用1194103本年利润1204104利润分配1214201库存股五、成本类1225001生产成本1235101制造费用1245201劳务成本1255301研发支出1265401工程施工建造承包商专用1275402工程结算建造承包商专用1285403机械作业建造承包商专用六、损益类1296001主营业务收入1306011利息收入金融共用1316021手续费收入金融共用1326031保费收入保险专用1336032分保费收入保险专用1346041租赁收入租赁专用1356051其他业务收入1366061汇兑损益金融专用1376101公允价值变动损益1386111投资收益1396201摊回保险责任准备金保险专用1406202摊回赔付支出保险专用1416203摊回分保费用保险专用1426301营业外收入1436401主营业务成本1446402其他业务支出1456405营业税金及附加1466411利息支出金融共用1476421手续费支出金融共用1486501提取未到期责任准备金保险专用1496502提取保险责任准备金保险专用1506511赔付支出保险专用1516521保户红利支出保险专用1526531退保金保险专用1536541分出保费保险专用1546542分保费用保险专用1556601销售费用1566602管理费用1576603财务费用1586604勘探费用1596701资产减值损失1606711营业外支出1616801所得税1626901以前年度损益调整。

财务报表模板全套

.财务报表模板（全套）资产负债表表1公司名称：年月日单位：元资料word.单位负责人：财务负责人：制表人：利润表表2资料word.公司名称：年月日单位：元单位负责人：财务负责人：制表人：现金流量表表3公司名称：年日月单位：元资料word.制单位负责人：财务负责人：表人：补充资料资料word.制单位负责人：财务负责人：表人：应收帐款明细及帐龄分析表表1-1 资料word公司名称：年月日说明：往来款项的帐龄分析仅针对集团外单位分析，对于集团内单位的往来款项不必进行帐龄分析，只填写明细余额即可。

应付帐款明细及帐龄分析表表1- 2公司名称：资料word.年月日说明：往来款项的帐龄分析仅针对集团外单位分析，对于集团内单位的往来款项不必进行帐龄分析，只填写明细余额即可。

其他应收款明细及帐龄分析表表1- 3公司名称：资料word.年月日说明：往来款项的帐龄分析仅针对集团外单位分析，对于集团内单位的往来款项不必进行帐龄分析，只填写明细余额即可。

其他应付款明细及帐龄分析表表1- 4公司名称：年月日资料word.说明：往来款项的帐龄分析仅针对集团外单位分析，对于集团内单位的往来款项不必进行帐龄分析，只填写明细余额即可。

预收、预付帐款明细表表1-5公司名称：年月日单位：元预收帐款预付帐款资料word.短期借款、长期借款明细表表1-6年月公司名称：日资料word.实收资本明细表表1-7公司名称：年月日资金周报表表1-8公司名称：年月日资料word.说明：大额收支指10万元（含）以上的款项。

收支月报表表1-9公司名称：年月日单位：元上月结存：资料word本月余额：短期投资明细表表1-10公司名称：年月日单位：长期投资明细表资料word表1-11公司名称：年月日资料word.固定资产明细表表1-12公司名称：年月日无形资产、长期待摊费用明细表表1-13公司名称：年月日单位：元无形资产长期待摊费用资料word.收入结构明细表表2-1公司名称：年月日投资收益明细表资料word.表2-2公司名称：年月日单位：元说明：短期投资只有在处置时才确认投资收益。

财务报表表格大全,直接套用(财务人员必备) -

此样本提供给各位同行，希望请Байду номын сангаас击对应项目查看表格范本
务报表体系
具体项目资产负债表--月报现金流量表--月报利润表--月报预收预付帐款明细表--月报应付帐款明细及帐龄分析表--月报其他应付款明细及帐龄明细表--月报
实收资本明细表--月报
帐款明细及帐龄分析表--月报
收款明细及帐龄明细表--月报
财务报表体
序号报表种类资产负债表--月报 1 基本报表现金流量表--月报
应收帐款明细及帐龄分析表2 往来报表
其他应收款明细及帐龄明细表
短期借款、长期借款明细表 3 资金报表
资金周报表（按帐户）--周
短期投资明细表--月报 4 资产报表
固定资产明细表--月报
收入结构明细表--月报 5 营运报表
费用结构明细表--月报
借款、长期借款明细表--月报
金周报表（按帐户）--周报
收支月报表--月报长期投资明细表--月报无形资产、长期待摊费用明细表--月报投资收益明细表高级管理人员费用明细表-月报
短期投资明细表--月报
固定资产明细表--月报
收入结构明细表--月报
费用结构明细表--月报
各位同行，希望能帮助大家。项目查看表格范本,可直接套用

1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。

借
1502
持有至到期投资减值准备
非流动资产
贷
1503
可供出售金融资产
非流动资产
借
1511
长期股权投资
非流动资产
借
151101
投资成本
非流动资产
借
151102
损益调整
非流动资产
借
151103
所有者权益其他变动
非流动资产
借
1512
长期股权投资减值准备
非流动资产
贷
1521
投资性房地产
非流动资产
借
152101
成本
非流动资产
借
152102
公允价值变动
非流动资产
借
1531
长期应收款
非流动资产
借
1532
未实现融资收益
非流动资产
借
1601
固定资产
固定资产
借
1602
累计折旧
累计折旧
贷
1603
固定资产减值准备
固定资产
贷
160401
建筑工程
固定资产
借
160402
安装工程
固定资产
借
160403
在安装设备
固定资产
借
160404
贷
222101
应交增值税
流动负债
贷
22210101 进项税额
流动负债
借
22210102 已交税金
流动负债
借
22210103 减免税款
流动负债
借
22210104 出口抵减内销产品应纳税额流动负债
借
22210105 转出未交增值税
流动负债
借
22210106 销项税额
流动负债
贷
22210107 出口退税
待摊支出
固定资产
借
1605
工程物资
固定资产
借
160501
专用材料
固定资产
借
160502
专用设备
固定资产
借
160503
预付大型设备款
固定资产
借
160504
为生产准备的工具及器具固定资产
借
1606
固定资产清理
固定资产
借
1701
无形资产
非流动资产
借
1702
累计摊销
非流动资产
贷
1703
无形资产减值准备
非流动资产
其他应付款
流动负债
贷
2314
受托代销商品款
流动负债
贷
2401
递延收益
流动负债
贷
2501
长期借款
流动负债
贷
250101
本金
非流动负债
贷
250102
利息调整
非流动负债
贷
2502
应付债券
非流动负债
贷
250201
债券面值
非流动负债
贷
250202
利息调整
非流动负债
贷
250203
应计利息
非流动负债
贷
2701
长期应付款
是
所有币别
是
所有币别
是
所有币别
是
所有币别
是
所有币别
是
所有币别
是
所有币别
是
所有币别
是
所有币别
是
所有币别所有币别所有币别不核算不核算不核算不核算不核算不核算不核算不核算不核算不核算不核算不核算不核算不核算不核算不核算不核算不核算不核算不核算不核算不核算不核算不核算所有币别所有币别所有币别所有币别
不核算
否
所有币种
是
所有币种
是
所有币种
是
所有币种
是
所有币种
是
不核算
否
所有币种
是
所有币种
是
所有币种
是
所有币种
是
所有币种
是
不核算
否
不核算
否
不核算
否
不核算
否
不核算
否
不核算
否
不核算
否
不核算
否
不核算
否
不核算
否
不核算
否
不核算
否
不核算
否
不核算
否
不核算
否
不核算
否
不核算
否
不核算
否
不核算
否
不核算
否
所有币别
是
所有币别
是
所有币别
是
是
是
否
否
否
否

否
否
否
否
否
否
否
否
否
否
否
否
否
否
是
是
是
供应商
是
所有币别
是
所有币别
是
所有币别
是
所有币别
是
所有币别
是
所有币别
是
所有币别
是
所有币别
是
所有币别
是
所有币别
是
所有币别
是
所有币别
是
不核算
否
所有币别
是
所有币别
是
所有币别
是
不核算
否
不核算
否
不核算
否
不核算
否
不核算
否
不核算
否
不核算
否
不核算
否
不核算
否
累计盈余
借
410402
提取任意盈余公积
累计盈余
借
410403
提取法定公益金
累计盈余
借
410404
应付现金股利或利润
累计盈余
借
410405
转作股本的利润
累计盈余
借
410406
盈余公积补亏
累计盈余
借
410407
提取储备基金
累计盈余
借
410408
提取企业发展基金
累计盈余
借
410409
提取职工奖励及福利基金累计盈余
方向借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借借
1231
坏账准备
坏账准备
贷
123101
应收账款坏账准备
坏账准备
贷
123102
其他应收账款坏账准备坏账准备
贷
1321
受托代销商品
存货
借
1401
材料采购
存货
借
1402
在途物资
存货
借
1403
原材料
存货
借
1404
材料成本差异
存货
借
1405
库存商品
存货
借
1406
发出商品
存货
借
1407
商品进销差价
存货
贷
1408
委托加工物资
存货
借
1411
周转材料
存货
借
1471
存货跌价准备
存货
贷
1501
持有至到期投资
非流动资产
借
150101
投资成本
非流动资产
借
150102
溢折价
非流动资产
借
150103
应计利息
非流动资产
预收账款
流动负债
贷
2211
应付职工薪酬
流动负债
贷
221101
工资
流动负债
贷
221102
职工福利
流动负债
贷
221103
社会保险费
流动负债
贷
221104
住房公积金
流动负债
贷
221105
工会经费
流动负债
贷
221106
职工教育经费
流动负债
贷
221107
解除职工劳动关系补偿流动负债
贷
2221
应缴税费
流动负债
不核算
否
不核算
否
不核算
否
不核算
否
不核算
否
不核算
否
不核算
否
不核算
否
不核算
否
不核算
否
不核算
否
不核算
否
不核算
否
不核算
否
不核算
否
不核算
否
不核算
否
不核算
否
不核算
否
不核算
否
不核算
否
不核算
否
不核算
否
不核算
否
不核算
否
不核算
否
不核算
否
不核算
否
不核算
否
不核算
否
不核算
否
不核算
否
不核算
否
不核算
否
不核算
否
不核算
否
不核算
否
不核算
660114
包装费
费用
借
660115
展览费费和广告费
费用
借
660116
商品维修费
费用
借
660117
预计产品质量保证损失费用
借
660118
运输费
费用
借
660119

最新财务报表模板科目明细

【excel】财务报表模板全套

财务报表模板 利润表科目