用友U9企业管理软件产品功能说明

用友U9企业管理软件产品模块功能说明

用友软件股份有限公司

2012年5月

1.1财务

1.1.1应收管理

应收管理提供从应收立账、催款对账、到收款核销的完整流程。

1.1.1.1应收立账

应收立账主要是为了确立对客户的债权。

⏹立账依据

可以选择多种业务单据做为应收立账的依据：

✓销售订单

✓已经确认的出货数据

✓与客户的出货对账数据

✓客户签收的货物数据

✓已经开具的销售发票

✓退货单

✓销售费用

✓管销费用

✓资产调拨

⏹立账方式

既支持手工分期立账，也支持自动分期立账，即根据销售单据上指定的分期（多期收款）完成立账。

需要应收管理部门根据业务部门报送的销售数据进行筛选、核准后再确立应收账款的企业可以采用拉式立账。

业务部门根据已经发生的交易直接确认应收账款的企业可以采用推式立账。

⏹立账日期

提供多种确定应收立账日期的方式：

✓可以手工确定

✓可以支持跨月立账，如25日之前作为上月立账，之后作为当月立账

✓可以设置在出货20天之后再立账的规则

✓可以根据固定日期确定，如每月的5、15、25日作为立账日，根据最接近日期、向前、向后确定立账日期，并可设定偏移月和偏移天数

✓可以设定月末（自然月末、会计月末）作为立账日期，并且可以设定偏移月和偏移天数

⏹到期日

提供多种确定应收到期日的方式：

✓可以手工确定。

✓可以支持跨月立账，如5日之前作为上月到期，之后作为下月到期。

✓可以设定在出货20天之后到期的规则。

✓可以根据固定日期确定，如每月的5、15、25日作为到期日，根据最接近日期、向前、向后确定到期日，并可设定偏移月和偏移天数。

✓可以设定月末（自然月末、会计月末）作为到期日，并且可以设定偏移天数，并可设定偏移月和偏移天数。

⏹收款条件

收款条件是用于确定交易的支付方式、现金折扣等的规则：

✓可以设置现金折扣的享受期限、比率、计算依据。

✓可以设置允许的支付方式。

✓设置提前催款天数。

1.1.1.2收入确认

收入确认是指确认销售收入。确认的销售收入要求当期与销售成本配比。

⏹应收与收入同期确认

一般正常的销售行为，都是在产生应收的时候认定销售收入。

常见应用：先发货，后开票，以开票确认应收和收入。

⏹无收入

若发现原应收账款不正确，需要调整，但是对应的收入是正确的，则可以通过录入无收入的应收单解决。

1.1.1.3借/贷项通知单

⏹借项通知单

表示对客户应收款的增加，且是有针对性地增加。一般可以处理如下一些业务：✓当发现已经立账的发票少立了，可以针对该发票产生一张借项通知单，以增加应收账款。

✓根据销售订单确立了应收账款，但实际的出货量大于订单，则可以将这部分差额形成借项通知单。

✓对于事后调高价格的业务，可以将调高的价格差额立成借项通知单。

⏹贷项通知单

表示对客户应收款的减少，且是有针对性地减少。贷项通知单需要优先核销对应的发票。一般可以处理如下一些业务：

✓当发现已经立账的发票多立了，可以针对该发票产生一张贷项通知单，以减少应收账款。

✓根据销售订单确立了应收账款，但实际的出货量小于订单，则可以将这部分

差额形成贷项通知单。

✓对于事后调低价格的业务，可以将调低的价格差额立成贷项通知单。

1.1.1.4信用管理

1.1.1.4.1信用管理概述

信用管理用来控制客户赊欠额度及账期。

信用管理提供如下的应用特征：

⏹信用额度

是指为交易对象设置的，可赊欠的应收账款金额。这是信用管理中最关键最核心的控制内容。

⏹信用控制对象

是指对谁进行信用额度的控制。包括内部控制对象和外部控制对象。

通常情况下，信用控制对象是外部控制对象客户，也可对客户的集团来进行控制。

单组织的信用控制域下，也可能也会对内部对象业务员、业务部门设置相应的额度进行控制。

⏹信用控制维度

是指将信用控制对象的信用额度按照不同的角度进行细分和控制。

通常情况下，只对客户的信用额度进行控制。有些业务比较复杂的企业，可以进行多纬度控制，如分产品/产品线设定和控制信用额度等。

⏹信用控制内容

通常的控制内容是信用额度和账期。有的企业，也会参照历史付款记录进行控制、按单笔交易额等等进行控制。

⏹信用额度计算内容

指信用额度检查时所涵盖的业务内容。通常信用额度控制内容有：

✓订单未回款

✓立账未回款

✓逾期账款

✓出货未回款

✓……

⏹信用控制点

指从接单到出货、立账的整个业务过程中，需要进行信用检查，决定业务是否能继续进行下去的业务环节。通常，信用控制点可以是：

✓订单核准时

✓订单下达时

✓预出货时

✓出货时

✓……

⏹信用更新时点

指从接单到出货、立账的各个业务环节，在什么时候更新信用额度。各个业务单据的信用更新时机可以不同。信用更新时机可以是：

✓单据保存时

✓单据核准时

⏹控制范围

信用控制可以在单组织（Local）范围内进行，也可以在集团范围内（Global）对客户进行信用控制。

⏹临时额度

客户的信用政策里给客户分配了正常情况下的信用额度。但是，在某些特殊情况下（如遇到大项目）或特殊时期（如促销期间），可给客户分配临时额度或专项额度，以临时改变客户的信用额度。

临时额度可分为：

✓针对客户某个订单的临时额度

✓针对客户某个产品或产品线的临时额度

1.1.1.4.2信用管理的应用场景

⏹多客户层次下的信用控制

在多组织、多客户层次的应用场景下，我们支持如下几种信用控制的组合模式：