好利来2020年一季度财务分析结论报告
好利来2021年一季度财务风险分析详细报告
好利来2021年一季度风险分析详细报告一、负债规模测算1.短期资金需求该企业经营活动的短期资金需求为9,183.38万元，2021年一季度已经取得的短期带息负债为1,827.81万元。
2.长期资金需求该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供20,425.41万元的营运资本。
3.总资金需求该企业资金富裕，富裕11,242.03万元，维持目前经营活动正常运转不需要从银行借款。
4.短期负债规模根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为12,281.86万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是14,373.85万元，实际已经取得的短期带息负债为1,827.81万元。
5.长期负债规模按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为13,327.86万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为13,850.85万元，在5年之内偿还的贷款总规模为14,896.84万元，当前实际的带息负债合计为1,827.81万元。
二、资金链监控1.会不会发生资金链断裂从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。
如果当前盈利水平保持不变，该企业在未来一个分析期内有能力偿还全部负债。
该企业负债率低，发生资金链断裂的风险极小。
资金链断裂风险等级为0级。
2.是否存在长期性资金缺口该企业不存在长期性资金缺口，并且长期性融资活动为企业提供20,464.02万元的营运资金。
3.是否存在经营性资金缺口该企业经营活动存在资金缺口，资金缺口为9,183.38万元。
这部分资金缺口已被长期性融资活动所满足。
其中：应收账款增加2,217.35万元，预付款项减少167.35万元，存货增加723.73万元，其他流动资产减少109.71万元，共计增加2,664.02万元。
应付账款增加390.37万元，预收款项减少134.24万元，应付职工薪酬增加42.91万元，应交税费增加42.7万元，其他流动负债减少106.73万元，共计增加235万元。
002729好利来2022年财务分析结论报告
好利来2022年财务分析综合报告一、实现利润分析2022年利润总额为3,314.1万元，与2021年的2,852.46万元相比有较大增长，增长16.18%。
利润总额主要来自于内部经营业务。
在营业收入迅速扩大的同时，营业利润也迅猛增加，但这主要是应收账款的贡献，应当关注应收账款的质量。
二、成本费用分析2022年营业成本为15,856.55万元，与2021年的14,609.92万元相比有所增长，增长8.53%。
2022年销售费用为639.29万元，与2021年的603.98万元相比有较大增长，增长5.85%。
从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2022年销售费用增长的同时收入也有较大幅度增长，企业销售活动取得了明显市场效果，销售费用支出合理。
2022年管理费用为3,207.01万元，与2021年的2,633.95万元相比有较大增长，增长21.76%。
2022年管理费用占营业收入的比例为12.68%，与2021年的11.83%相比有所提高，提高0.84个百分点。
管理费用占营业收入的比例有所上升，与之同时，营业利润明显上升。
管理费用增长伴随着经济效益的大幅度提升，增长合理。
本期财务费用为-36.13万元。
三、资产结构分析2022年应收账款出现过快增长。
其他应收款占收入的比例下降。
从流动资产与收入变化情况来看，流动资产下降，收入增长，资产的盈利能力明显提高，与2021年相比，资产结构趋于改善。
四、偿债能力分析从支付能力来看，好利来2022年是有现金支付能力的，其现金支付能力为4,330.61万元。
企业负债经营为正效应，增加负债有可能给企业创造利润。
五、盈利能力分析好利来2022年的营业利润率为13.14%，总资产报酬率为6.27%，净资产收益率为6.65%，成本费用利润率为14.97%。
企业实际投入到企业自身经营业务的资产为49,004.68万元，经营资产的收益率为6.79%，而对外投资的收益率为-1.04%。
好利来2020年三季度财务分析结论报告
好利来2020年三季度财务分析综合报告一、实现利润分析2020年三季度利润总额为482.44万元，与2019年三季度的574.23万元相比有较大幅度下降，下降15.98%。
利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
在营业收入迅速扩大的情况下，营业利润却出现了较大幅度的下降，企业未能处理好扩大市场份额和提高盈利水平之间所存在的矛盾，应尽快采取措施处理市场扩展所带来的经营危机。
二、成本费用分析2020年三季度营业成本为2,467.84万元，与2019年三季度的2,116.56万元相比有较大增长，增长16.6%。
2020年三季度销售费用为202.13万元，与2019年三季度的243.54万元相比有较大幅度下降，下降17%。
从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2020年三季度在销售费用下降的情况下营业收入却获得了较大幅度的增长，企业采取了非常成功的销售战略，营销效率显著提高。
2020年三季度管理费用为826.38万元，与2019年三季度的879.04万元相比有较大幅度下降，下降5.99%。
2020年三季度管理费用占营业收入的比例为18.9%，与2019年三季度的22.86%相比有较大幅度的降低，降低3.95个百分点。
管理费用支出大幅度下降，经营业务未受影响，但盈利水平却有所下降，应关注大幅度压缩管理费用支出的必要性。
2019年三季度理财活动带来收益87.15万元，2020年三季度融资活动由创造收益转化为支付费用，支付144.17万元。
三、资产结构分析2020年三季度存货占营业收入的比例明显下降。
预付货款占收入的比例下降。
从流动资产与收入变化情况来看，流动资产增长慢于营业收入增长，资产的盈利能力没有提高。
与2019年三季度相比，资产结构偏差。
四、偿债能力分析从支付能力来看，好利来2020年三季度是有现金支付能力的，其现金内部资料，妥善保管第1 页共4 页。
便利连锁财务分析报告(3篇)
第1篇一、报告概述本报告针对我国一家便利连锁企业进行财务分析，旨在通过对企业财务状况、经营成果和现金流量的全面分析，评估企业的盈利能力、偿债能力、运营能力和成长能力，为企业经营决策提供参考依据。
二、企业概况（一）公司简介该公司成立于2000年，是一家集便利店、超市、药店、餐饮为一体的综合性便利连锁企业。
公司总部位于我国某一线城市，目前在全国范围内拥有2000多家门店，员工人数超过10000人。
（二）主营业务公司主营业务包括便利店、超市、药店和餐饮四大板块。
其中，便利店和超市是公司的主要收入来源，药店和餐饮作为补充，丰富了公司的业务布局。
三、财务分析（一）盈利能力分析1. 营业收入分析近年来，公司营业收入逐年增长，2019年达到100亿元，同比增长15%。
其中，便利店和超市板块收入占比最大，达到70%。
这表明公司在便利连锁行业具有较强的市场竞争力。
2. 净利润分析公司净利润也呈现出逐年增长的趋势，2019年净利润为5亿元，同比增长10%。
净利润增长率略低于营业收入增长率，主要原因是公司在拓展业务、扩大规模的过程中，成本控制能力有待提高。
3. 盈利能力指标分析（1）毛利率：2019年公司毛利率为20%，较上年同期提高1个百分点。
这表明公司在产品定价和成本控制方面取得了一定的成效。
（2）净利率：2019年公司净利率为5%，较上年同期提高0.5个百分点。
净利率的提高，主要得益于毛利率的提升。
（二）偿债能力分析1. 流动比率分析2019年公司流动比率为1.8，较上年同期提高0.2。
这表明公司短期偿债能力较强。
2. 速动比率分析2019年公司速动比率为1.2，较上年同期提高0.1。
速动比率的提高，说明公司短期偿债能力进一步增强。
3. 资产负债率分析2019年公司资产负债率为45%，较上年同期降低5个百分点。
这表明公司在负债控制方面取得了一定的成效。
（三）运营能力分析1. 存货周转率分析2019年公司存货周转率为10次，较上年同期提高1次。
002729好利来2022年财务分析报告-银行版
好利来2022年财务分析报告一、总体概述从这三期来看，好利来的资产总计持续快速增长。
2022年资产总计为58,545.03万元，比2021年增长12.59%，这一增长速度是在2021年取得了较大幅度增长的基础上取得的。
说明资产总计的增长是有基础的。
从这三期来看，好利来的负债总计持续快速增长。
2022年负债总计为11,443.84万元，比2021年增长46.51%，这一增长速度是在2021年取得了较大幅度增长的基础上取得的。
说明负债总计的增长是有基础的。
从这三期来看，好利来的营业收入一直保持增长态势，但2022年的增长速度比上一期有所下降。
2022年的营业收入为25,300.94万元，比2021年增长13.67%，低于2021年31.56%的增长速度。
从这三期来看，好利来的净利润一直保持增长态势，但2022年的增长速度比上一期有所下降。
2022年的净利润为3,034.22万元，比2021年增长25.68%，低于2021年123.85%的增长速度。
三期资产负债率分别为11.56%、15.02%、19.55%。
经营性现金净流量三期分别为3,013.57万元、1,985.4万元、-456.77万元。
关键财务指标表二、资产规模增长匹配度2022年资产与负债不匹配，资产增长12.59%,负债增长46.51%。
收入增长率与资产增长率差距不大，收入增长率为13.67%，资产增长率为12.59%。
净利润与资产变化不匹配，净利润增长25.68%,资产增长12.59%。
负债增长过快。
资产总额和营业收入均大幅度增长，净利润也在增加。
公司在大幅度增产增收的同时也带来净利润的增加。
资产规模增长匹配情况表三、负债规模增长从三期数据来看，负债呈持续增长趋势。
总负债分别为5,433.64万元、7,810.84万元、11,443.84万元，2022年较2021年增长了46.51%，主要是由于长期借款等科目增加所至。
从三期数据来看，营业收入呈持续增长趋势。
全新好2020年一季度财务分析结论报告
全新好2020年一季度财务分析综合报告全新好2020年一季度财务分析综合报告一、实现利润分析2020年一季度实现利润为负2,844.36万元，与2019年一季度的1,174.9万元相比，2020年一季度出现较大幅度亏损，亏损2,844.36万元。
企业亏损的主要原因是内部经营业务，应当加强经营业务的管理。
在营业收入下降的同时，出现了较大幅度的经营亏损，企业经营形势迅速恶化，应尽快调整经营战略。
二、成本费用分析2020年一季度营业成本为277.25万元，与2019年一季度的303.08万元相比有所下降，下降8.52%。
2020年一季度管理费用为547.06万元，与2019年一季度的682.17万元相比有较大幅度下降，下降19.81%。
2020年一季度管理费用占营业收入的比例为62.41%，与2019年一季度的73.83%相比有较大幅度的降低，降低11.42个百分点。
同时营业利润也大幅度下降，应当关注管理费用严格控制的合理性和其他成本费用项目的增长。
本期财务费用为-1.78万元。
三、资产结构分析与2019年一季度相比，2020年一季度存货占营业收入的比例出现不合理增长。
预付货款增长过快。
从流动资产与收入变化情况来看，流动资产增长的同时收入却在下降，资产的盈利能力明显下降，与2019年一季度相比，资产结构趋于恶化。
四、偿债能力分析从支付能力来看，全新好2020年一季度是有现金支付能力的。
企业财务费用小于0或缺乏利息支出数据，无法进行负债经营风险判断。
五、盈利能力分析全新好2020年一季度的营业利润率为-323.03%，总资产报酬率为-22.87%，净资产收益率为-48.04%，成本费用利润率为-339.66%。
企业内部资料，妥善保管第1 页共3 页。
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好利来2020年一季度财务分析综合报告好利来2020年一季度财务分析综合报告
一、实现利润分析
2020年一季度实现利润为210.62万元，与2019年一季度的605.78万元相比有较大幅度下降，下降65.23%。
实现利润主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
在营业收入大幅度下降的同时经营利润也大幅度下降，企业经营业务开展得很不理想。
二、成本费用分析
2020年一季度营业成本为1,526.62万元，与2019年一季度的2,760.55万元相比有较大幅度下降，下降44.7%。
2020年一季度销售费用为140.06万元，与2019年一季度的175.22万元相比有较大幅度下降，下降20.07%。
2020年一季度销售费用大幅度下降的同时营业收入也有较大幅度的下降，但收入下降快于投入下降，经营业务开展得不太理想。
2020年一季度管理费用为684.86万元，与2019年一季度的672.04万元相比有所增长，增长1.91%。
2020年一季度管理费用占营业收入的比例为25.92%，与2019年一季度的14.64%相比有较大幅度的提高，提高11.29个百分点。
在营业收入大幅度下降的情况下，管理费用没有得到有效控制，致使经营业务的盈利水平大幅度下降。
要严密关注管理费用支出的合理性，努力提高其使用效率。
本期财务费用为-45.92万元。
三、资产结构分析
2020年一季度企业不合理资金占用项目较少，资产的盈力能力较强，资产结构合理。
与2019年一季度相比，2020年一季度存货占营业收入的比例出现不合理增长。
预付货款增长过快。
从流动资产与收入变化情况来看，流动资产下降慢于营业收入下降，资产的盈利能力下降，与2019年一季度相比，资产结构趋于恶化。
四、偿债能力分析
从支付能力来看，好利来2020年一季度是有现金支付能力的。
企业财内部资料，妥善保管第1 页共3 页。