内部审计工作基本情况调查表

附件1
内部审计工作基本情况调查表
一、单位基本情况
单位名称（公章）
地址
邮编
单位性质
在职人数
请填写数字：1.行政机关 2.事业单位
2008年末总资
3.国有企业 4.上市公司 5.地方金融机 单位 产
构 6.非公有制企业 7.农村集体经济组 规模 2008年总收入
织 8.其他_________________________
是否制定审计实施方案 是否在实施审计前将审计通知书 送达被审计对象 是否就有关事项征求被审计对象 的意见
内部审计结果的表现形式
是否开展后续审计
1.管理控制 2.人力资源 3.资本支出 4.经 营效率 5.或有事项 6.长期合同和采购协议 7.资产安全 8.确定的任务和目标的完成情况 及其效果 9.物流管理 10.设备工具管理 11. 营销 12.程序改进和质量项目 1.公司道德准则 2.其他非财务政策程序 3. 防止或揭露违法的或可疑支付的程序 4.法律 法规，包括健康和安全项目 5.一般公认会计 准则 6.其他____________
你单位希望给内部审计人员开展 哪些培训（可多选）：
是否利用计算机开展内部审计工 审计技术 作
方法 单位内部或与所属单位是否已网 络连接
完成审计项目
增加效益（万元）
提出审计意见建议（条）
2008年审 计成效
向司法机关移送案件（件）
移送司法机关处理人数（人）
单位内审工作在促进单位发展方 面所发挥的主要作用有：
四、对审计机关及协会的建议
在推进内部审计工作上，审计机关应该从哪 些方面采取什么措施
对内部审计协会开展的活动满意吗
内部审计协会应该通过何种方式才能更好地 为会员单位服务（请选出五项，并按重要程 度排序）
1.满意 2.基本满意 3.不满意 4.未参加
1.寄送文件、通知，公布内部审计发展动态 2.现场经验交流 3.举办学术和培训性质的会 议 4.通过协会杂志和网站宣传内部审计 5. 开展CIA、CCSA和内部审计人员岗位资格考试 6.深入单位进行调研，建立内部审计数据和 资料库，为指导内部审计提供依据 7.评选先 进，总结推广内部审计典型经验 8.对外交流 9.提供专家咨询服务 10.其它，请说明 ___________
你单位希望给内部审计人员开展哪些培训
1.使内部审计活动与组织战略相一致 2.促进 更有效的利益相关者沟通和管理 3.证明内 部审计活动的价值 4.推动内部审计质量的 提高 5.保证遵守职业标准 6.其他，请说明 （可另附纸）_____________________
1.风险意识淡薄 2.缺乏较为完备的企业风险 管理的相关法律法规政策 3.企业风险管理的 组织架构还不完善 4.对企业风险管理审计 的定位不够清楚、准确 5.企业风险管理审 计人才严重匮乏 6.其它 _1_._内__部__会__计__控__制__的__适_当性 2.财务记录的准确 性，可靠性和完整性 3.用于管理控制和决 策的财务报告的有用性 4.会计准则或规章 的变化所产生的影响 5.公开报告的中报、 季报的账目，财务报表和年度报告
单位视内部审计为何种角色（可 多选） 审计理念 与工作 内部审计是否承担了相应的管理 思路 职责（可多选）
内部控制和风险管理为导向的管 理审计开展情况
开展内部控制和风险管理为导向 的管理审计的目的或用途（可多 选）
开展以内部控制和风险管理为导 向的管理和效益审计面临的问题 （可多选）
开展财务审计时，你单位重点关 注（按顺序选）
开展经营审计时，你单位重点关 注（按顺序选5个以下）
开展合规性审计时，你单位重点 关注（按顺序选） 审计理念 与工作 思路
开展IT(信息技术及系统)审计 时，你单位重点关注（按顺序选 五个以下）
内部审计业务外包情况
执行内部审计准则情况
审计长期计划涵盖几年
是否制定年度审计工作计划
在确定审计计划时，主要考虑什 审计管理 么因素（可以选择多项） 与程序
二、内部审计机构组织建设情况
成立时间 联系电话
请填写数字：1.独立的职能部门 2.与纪检监察合署 办公 3.设在财务部门 4.与人事部门合署办公 5. 其它形式__________
请填写数字：1.权力机构或一把手 2.纪委书记 3.总会计 师 4.其它__________
专职人员
具备内部审计人员 岗位资格证书人员
审计模式
审计方式（可多选）
1.账项基础审计 2.制度基础审计 3.风险导 向审计 4.多种方法交叉使用
1.财务审计——审计年度账目，财务报表和 报告 2.经营审计/综合审计 3.IT（信息技 术）审计 4.舞弊调查 5.专项审计或调查 6.协助外部审计 7.审计人员管理 8.协助 公司的流程再造活动 9.协助公司的质量控 制活动 10.协助公司的控制自我评估 11. 为公司提供内部控制建议 12.其他_______
影响和制约内部审计工作发展的 最突出的问题是
1.是 2.否
1.正式的 2.非正式的
1.是 2.否 3.定期进行
1.专业判断力 2.实际操作能力 3.沟通协调 能力 4.业务创新能力 5.计算机应用能力 6.写作能力
1.公司业务 2.信息系统计算机 3.外语 4.现代内部审计理论与实务 5.内部审计技术 与方法 6.内部审计法规 7.公司治理 8.风 险管理 9.内部控制 10.其它，请说明 _______________ 1.是 2.否
2008年利润
下属单位数
内审制度建立主要初衷
1.外部法律、法规等要求 2.内部加强管理需要
是否建立内部审计制度
是否为协会会员
请填写数字： 1.是 2.否
单位内部审计机构名称 内部审计机构负责人 内部审计机构的组织设 置情况 理想的内部审计机构的 组织设置应该为
内审机构分管领导
从事内部审计工作的人 数
1.是 2.否
查出损失浪费（万元） 发现大案要案（件） 审计意见采纳率（%） 建议给予行政处分
1.防范风险 2.加强内控制度 3.促进廉政建 设 4.规范经济行为 5.增收节支 6.提高经济 效益 1.专业人才缺乏 2.领导不重视 3.经费不保 障 4.审计理念未及时更新 5.其他_______
审计存在 困难 在日常内部审计工作中遇到的主 要难题有哪些
1.是 2.否
1.是 2.否
1.是 2.否
1.审计报告 2.审计决定 3.管理建议书 4.其它______________
1.是 2.否
内部审计是否就被审计对象满意 情况进行调查
如进行调查，一般您使用什么方 式
每次签发审计报告后都进行调查 吗 审计管理 与程序 你认为做好审计工作最需努力提 高的能力（请按重要程度排 序）：
1.一般IT控制：物理安全，灾难恢复和限制 接近 2.系统安全 3.现有的业务ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ用系统， 包括安装后审计 4.新的IT应用系统发展计划 5.对现有IT应用系统的改进 6.软件许可—— 使用未经许可的软件的可能性 7.电讯控制 8.控制和局域网（LAN）的其他方面 9.对PC 使用的控制：接近，数据安全和备份 10.病 毒的预防 11.终端用户计算 12.电子数据交 换：传输，转换和接近控制 13.应用软件变 化控制 14.重大系统整合计划 15.信息管理 16.战略信息计划 17.数据存储 18.电子商务
1.对财务信息进行独立评价 2.对经营效率 进行独立评价 3.对法律法规的遵循情况进 行独立评价 4.对内部控制进行独立评价 5.培养财务或管理人才
1.参与企业决策 2.参与合同签订 3.参与物 资采购 4.参与经营和管理 5.参与内部控 制建设 6.其它_________________
1.试点 2.部分开展 3.全面开展 4.未开展
1.全部内部提供 2.全部外包 3.部分外包 4.其他，请说明_________________
1.全部执行 2.部分执行 3.没有执行
1.1年 2.2年 3.3年 4.4年 5.5年及以 上 6.没有
1.是 2.否
1.循环法 2.审计风险评估——主观判断 3.高级管理层要求 4.被审单位管理层主动 请求 5.审计风险评估模型 6.其他 __________
兼职人员
取得CIA证书人 员
中级专业人员
高级专业人员
注册会计师人数
其他相关专业
已建立的内部审计制度 主要有哪些
三、内部审计工作情况
调查内容 审计介入阶段
请填写备 选项数字
备选项
1.事后审计 2.以事后审计为主，部分业务 前移到事中审计 3.事后、事中、事前审计 并存 4.全程跟踪审计
审计模式、 方式