《商业银行业务与经营》-重点整理
《商业银行业务与经营》课本知识点整理-考试必备!
一．商業銀行の起源和發展1694年在政府の幫助下，英國建立了曆史上第一家資本主義股份制商業銀行——英格蘭銀行。
英國早期の銀行是在金匠業の基礎上產生の。
清政府於1897年在滬成立中國通商銀行，標志著中國現代銀行の產生。
二．商業銀行の性質和作用{看書}或論述或選擇性質：以追求利潤為目標，以金融資產和負債為對象，綜合性，多功能の金融企業。
定義：我國商銀法規定，商業銀行是依照本法和公司法設立の吸收公眾存款，發放貸款，辦理結算等業務の企業法人。
（中央銀行是國家の金融管理當局和金融體系の核心）作用：1)信用中介。
最基本，最能反映其經營活動特征の職能。
2)支付中介。
3)信用創造。
在信用中介和支付中介の基礎上產生の。
4)金融服務。
三．商業銀行組合結構(選擇)外部組織形式：1)單一銀行制，又叫獨家銀行制，不設或限設分支機構。
2)分行制（總行制，總管理處制），在本地及國內外普遍設立分支機構。
3)銀行控股公司制，指由一個集團成立股權公司，再由該公司控制或收購兩家以上の銀行。
內部組織結構：1)股東大會，最高權力機構。
2)董事會3)各種常設委員會4)監事會5)行長或總經理，行政主管，是銀行內部の行政主管。
6)總稽核7)業務和職能部門8)分支機構，業務經營體系の基層單位。
商業銀行の內部組織結構，以股份制形式為例可分為決策機構，執行機構，監督機構。
四．政府對銀行業の監管內容及原則：政府對銀行業の監管要以謹慎監管為原則，即”CAMEL”駱駝原則。
C代表資本，建立國際上共同の資本標准。
A代表資產，資產品質是一個關注の問題，監管人員對銀行の未清償貸款和貸款の擔保進行仔細審核。
M代表管理，E代表收益，銀行の盈利能力主要由銀行の資產收益率和資本の受利率來衡量。
L代表清償能力，用來衡量銀行滿足提款和借款需求而又不必出售其資產の能力。
各國對銀行業進行監管時の主要內容：1)銀行業の准入，規定最低注冊資本。
2)銀行資本の充足性，按《巴塞爾協議》規定の資本比率對商業銀行進行資本監管。
《商业银行业务与经营》课本知识点整理-考试必备!
一．商业银行的起源和发展1694年在政府的帮助下，英国建立了历史上第一家资本主义股份制商业银行——英格兰银行。
英国早期的银行是在金匠业的基础上产生的。
清政府于1897年在沪成立中国通商银行，标志着中国现代银行的产生.二．商业银行的性质和作用{看书｝或论述或选择性质：以追求利润为目标，以金融资产和负债为对象,综合性，多功能的金融企业。
定义：我国商银法规定，商业银行是依照本法和公司法设立的吸收公众存款，发放贷款，办理结算等业务的企业法人。
（中央银行是国家的金融管理当局和金融体系的核心）作用：1)信用中介.最基本，最能反映其经营活动特征的职能。
2)支付中介。
3)信用创造。
在信用中介和支付中介的基础上产生的。
4)金融服务。
三．商业银行组合结构(选择）外部组织形式：1)单一银行制，又叫独家银行制，不设或限设分支机构。
2)分行制（总行制，总管理处制），在本地及国内外普遍设立分支机构.3)银行控股公司制，指由一个集团成立股权公司，再由该公司控制或收购两家以上的银行。
内部组织结构：1)股东大会，最高权力机构。
2)董事会3)各种常设委员会4)监事会5)行长或总经理，行政主管,是银行内部的行政主管。
6)总稽核7)业务和职能部门8)分支机构，业务经营体系的基层单位。
商业银行的内部组织结构，以股份制形式为例可分为决策机构，执行机构,监督机构.四．政府对银行业的监管内容及原则：政府对银行业的监管要以谨慎监管为原则,即”CAMEL"骆驼原则。
C代表资本,建立国际上共同的资本标准。
A代表资产，资产品质是一个关注的问题,监管人员对银行的未清偿贷款和贷款的担保进行仔细审核。
M代表管理，E代表收益，银行的盈利能力主要由银行的资产收益率和资本的受利率来衡量.L代表清偿能力,用来衡量银行满足提款和借款需求而又不必出售其资产的能力.各国对银行业进行监管时的主要内容:1)银行业的准入，规定最低注册资本.2)银行资本的充足性,按《巴塞尔协议》规定的资本比率对商业银行进行资本监管。
商业银行业务与经营考试重点
商业银行业务与经营考试重点第一章商业银行导论资本主义商业银行产生途径:1:旧的高利贷性质的银行演变；2:新兴的资产阶级按照资本主义原则组织的。
1694年英国建立了历史上第一家资本主义股份制商业银行—英格兰银行,标志着资本主义现代银行制度开始形成以及商业银行的产生。
清政府于1897年在上海成立中国通商银行,标志着中国现代银行的产生.商业银行的作用：1：信用中介；2：支付中介;3：信用创造；4：金融服务商业银行的外部组织形式及其优缺点：（简答)（1）单一银行制：又称单元银行制或独家银行制。
它的特点是银行业务完全由各自独立的商业银行经营，不设或限设分支机构.这种银行制度在美国非常普遍.优点:有利于自由竞争；有利于银行和地方政府的协调；独立性和自主性,经营灵活;管理层次少，有利于中央银行的监管。
缺点：与现代经济横向发展的趋势不协调;业务集中于某一地区或者某一行业，不利于分散风险；不易取得规模经济效益.（2）分行制：法律允许除了总行以外,在本市及国内外各地普遍设立分支机构，所有分支机构统一由总行领导指挥。
优点：分支机构众多,分布广泛，可以充分有效地利用资本，有利于保障银行的安全性;银行规模较大，易于取得规模经济效益；银行总数较少，便于宏观管理。
缺点:容易形成垄断，降低公平和效率;内部层次复杂，管理困难。
（3）银行控股公司制:是指由一个集团成立股权公司，再由该公司控制或收购两家以上的银行。
优点：银行业规避分业经营限制的桥梁；更为便利地从资本市场凑集资金，并通过关联交易获得税收好处。
监管原则：谨慎原则—-“CAMEL"原则：C：Capital 资本，最重要的是对资本充足率的监管A：Asset 资产，如资产的质量规模、结构M:Management 管理，即管理者的能力E:Earning 收益，即盈利能力L：Liquidity 清偿能力，银行满足提款和借款需求的能力存款保险制度：是指国家货币主管部门为了维护存款者利益和金融业的稳健经营与安全，规定本国金融机构必须或自愿地按吸收存款的一定比率，向专门存款保险机构交纳保险金进行投保的制度。
商业银行业务与经营读书笔记
商业银行业务与经营读书笔记
我最近读了一本关于商业银行业务和经营的书籍，对我对银行行业的认识产生了很大的影响。
在这里，我想分享一些我在读这本书时所做的笔记。
1. 银行的角色：商业银行是金融系统的核心，它的主要角色是
储蓄中介、资金供应者、风险管理者和信用分配者。
2. 银行的业务：商业银行的主要业务包括存款、贷款、信用卡、证券、外汇和国际业务等。
银行要考虑风险管理和盈利能力，以便在复杂的市场环境中生存和发展。
3. 银行的经营模式：商业银行经营模式可以分为传统模式和现
代化模式。
传统模式是指以储蓄和贷款为主要业务，而现代化模式则强调银行的产业多元化和创新能力。
4. 银行的风险管理：风险管理是银行的核心业务。
银行必须评
估各种类型的风险，包括信用风险、市场风险、流动性风险和操作风险等，以确保其经营稳健。
5. 银行的未来：随着金融科技的崛起，商业银行面临着日益激
烈的竞争和科技变革的挑战。
银行必须不断创新和适应新的市场环境，以保持其竞争优势和市场地位。
这些笔记只是我读这本书时所做的一些简单记录，但它们对我对银行业务和经营的理解产生了很大影响。
我相信，这些笔记也可以帮助其他人更好地理解商业银行行业的运作和挑战。
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商业银行业务与经营导论重点
第一章商业银行导论1、商业银行含义：以追求利润为目标的经营金融资产和负债为对象，综合性、多功能的金融企业。
2、商业银行性质：（1）商业银行是一种企业——以追求最大利润为经营目标、自负盈亏、自求发展（2）商业银行具有金融企业特征A、经营对象和内容具有特殊性：经营货币和货币资本B、对整个社会经济的影响和受社会经济的影响特殊C、责任特殊：除了对股东和客户负责，还必须对整个社会负责（3）商业银行是一种特殊的金融企业A、是综合型、全能型的金融机构——“金融百货公司”和“万能银行”B、是中央银行实施货币政策的最重要的基础和途径3、商业银行的作用（1）信用中介——信用中介是商业银行最基本，也是最能反映其经营活动特征的职能。
A、把暂时从再生产过程中游离出来的闲置资金转化为可用资金；B、将用于消费的资金转化为能带来货币收入的投资，扩大社会资本总量，加速经济增长；C、将短期货币资本转化为长期货币资本。
（2）支付中介A、通过存款在帐户上的转移，代理客户支付；在存款的基础上，为客户兑付现款等，成为工商业团体和个人的货币保管者、出纳者和支付代理人。
B、支付中介职能的发挥，大大减少了现金的使用，节约了社会流通费用，加速了结算过程和货币资金周转，促进了经济发展。
（3）信用创造A、商业银行的信用创造职能是在信用中介与支付中介的职能基础之上产生的。
B、商业银行的货币创造功能。
（4）金融服务根据我国现行商业银行法规定，商业银行可从事业务范围：吸收公众存款；发放短期、中期、长期贷款；办理国内外结算；办理票据承兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；从事同行拆借；买卖、代理买卖外汇；从事银行卡业务；提供信用证服务与担保；代理款项及代理保险业务；提供保管箱服务；经营结汇、售汇业务4、商业银行的外部组织形式（商业银行在社会经济生活中的存在形式）（1）单一银行制特点：银行业务完全由各自独立的商业银行经验，不设或限设分支机构（美国普遍）优点：A、限制银行业垄断，有利于自由竞争B、有利于银行与地方政府的协调，使银行更好地为地区经济发展服务C、各银行的独立性和自主性都很大，经营较灵活D、管理层次少，有利于中央银行进行管理和控制缺点：A、商业银行不设分支机构，与现代经济的横向发展、商品交换范围不断扩大存在矛盾，同时，在计算机等高新技术大量应用的条件下，其业务发展和金融创新受到限制。
《商业银行业务与经营》-重点整理
《商业银行业务与经营》重点整理第一章商业银行导论1、商业银行含义：以追求利润为目标的经营金融资产和负债为对象，综合性、多功能的金融企业。
2、商业银行性质：（1）商业银行是一种企业——以追求最大利润为经营目标、自负盈亏、自求发展（2）商业银行具有金融企业特征A、经营对象和容具有特殊性：经营货币和货币资本B、对整个社会经济的影响和受社会经济的影响特殊C、责任特殊：除了对股东和客户负责，还必须对整个社会负责（3）商业银行是一种特殊的金融企业A、是综合型、全能型的金融机构——“金融百货公司”和“万能银行”B、是中央银行实施货币政策的最重要的基础和途径3、商业银行的作用（1）信用中介——信用中介是商业银行最基本，也是最能反映其经营活动特征的职能。
A、把暂时从再生产过程中游离出来的闲置资金转化为可用资金；B、将用于消费的资金转化为能带来货币收入的投资，扩大社会资本总量，加速经济增长；C、将短期货币资本转化为长期货币资本。
（2）支付中介A、通过存款在上的转移，代理客户支付；在存款的基础上，为客户兑付现款等，成为工商业团体和个人的货币保管者、出纳者和支付代理人。
B、支付中介职能的发挥，大大减少了现金的使用，节约了社会流通费用，加速了结算过程和货币资金周转，促进了经济发展。
（3）信用创造A、商业银行的信用创造职能是在信用中介与支付中介的职能基础之上产生的。
B、商业银行的货币创造功能。
（4）金融服务根据我国现行商业银行法规定，商业银行可从事业务围：吸收公众存款；发放短期、中期、长期贷款；办理国外结算；办理票据承兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；从事同行拆借；买卖、代理买卖外汇；从事银行卡业务；提供信用证服务与担保；代理款项及代理保险业务；提供保管箱服务；经营结汇、售汇业务4、商业银行的外部组织形式（商业银行在社会经济生活中的存在形式）（1）单一银行制特点：银行业务完全由各自独立的商业银行经验，不设或限设分支机构（美国普遍）优点：A、限制银行业垄断，有利于自由竞争B、有利于银行与地方政府的协调，使银行更好地为地区经济发展服务C、各银行的独立性和自主性都很大，经营较灵活D、管理层次少，有利于中央银行进行管理和控制缺点：A、商业银行不设分支机构，与现代经济的横向发展、商品交换围不断扩大存在矛盾，同时，在计算机等高新技术大量应用的条件下，其业务发展和金融创新受到限制。
商业银行业务与经营部分复习要点
1、商业银行的职能商业银行作为一国经济中最重要的金融中介机构，具有其不可替代的作用信用中介：通过商业银行的负债业务，把社会上的各种闲散资金集中到银行，再通过商业银行的资产业务，把它投向社会经济各部门：一，把暂时从再生产过程中游离出来的闲置资金转化为可用资金；二，将用于消费的资金转化为能带来货币收入的投资，扩大社会资本总量，加速经济增长；三，将短期货币资本转化为长期货币资本支付中介：（1）通过存款在帐户上的转移，代理客户支付；在存款的基础上，为客户兑付现款等，成为工商业团体和个人的货币保管者、出纳者和支付代理人（2）支付中介职能的发挥，大大减少了现金的使用，节约了社会流通费用，加速了结算过程和货币资金周转，促进了经济发展（3）信用创造：（1）商业银行的信用创造职能是在信用中介与支付中介的职能基础之上产生的（2）商业银行的货币创造功能（4）金融服务：随着经济的发展，各个经济单位之间的联系更加复杂，各金融中介机构之间的竞争也日益激烈。
人们对财富的管理要求也相应提高，商业银行根据客户的要求不断拓展自己的金融服务领域，如信托、租赁、咨询、经纪人业务及国际业务等，并在商业银行经营中占据越来越重要的地位。
商业银行也就有了“金融百货公司”的称呼。
2、商业银行的性质以追求利润为目标的经营金融资产和负债为对象，综合性、多功能的金融企业《中国人民共和国商业银行法》中规定，商业银行是指依照本法和《中华人民共和国公司法》设立的吸收公众存款、发放贷款、办法结算等业务的企业法人（1）商业银行是一种企业：自有资金，独立核算，自负盈亏，追求利润最大化（2）商业银行是一种特殊的企业：经营对象特殊；与社会经济的相互作用特殊；责任特殊（3）商业银行是一种特殊的金融企业：既有别于国家的中央银行，又有别于专业银行和非银行金融机构3、商业银行的组织结构商业银行的组织结构必须以满足顾客的需求为前提商业银行的组织结构必须以效率为原则商业银行的组织形式受到银行规模的影响商业银行的组织形式受到政府对银行业的监管要求的影响商业银行的外部组织形式即商业银行在社会经济生活中的存在形式：1.单一银行制：也称独家银行制。
商业银行业务与经营考试重点
商业银行业务与经营考试重点商业银行作为金融行业的重要组成部分，承担着为企业和个人提供资金融通和金融服务的使命。
为了确保银行业务的高效运行和经营的可持续发展，商业银行面临着各种考试的挑战。
这些考试涉及到银行业务和经营的各个方面，需要银行从业人员具备一定的专业知识和技能。
下面将重点讨论商业银行业务与经营考试的几个重点。
一、风险管理：商业银行的核心职能之一就是进行风险管理。
银行在开展各项业务过程中，会面临着信用风险、市场风险、操作风险等多种风险。
因此，商业银行的从业人员需要熟悉各种风险管理方法和工具，并能够准确判断和评估风险水平。
考试中可能涉及到的内容包括风险评估方法、资产负债表管理、风险防控措施等。
二、金融产品与业务：商业银行作为金融机构，提供各种金融产品和服务。
从业人员需要了解各种金融产品的特点、功能和操作流程。
这包括存款、贷款、信用卡、投资理财等。
在考试中，可能会涉及到产品的分类、销售技巧、风险评估等内容。
三、法律法规与合规管理：商业银行要严格遵守相关的金融法律法规和合规要求。
银行的从业人员需要熟悉相关法律法规并遵守，确保银行业务的合法性和规范性。
考试中可能会涉及到银行法、反洗钱法、合同法等相关知识。
四、资金管理：商业银行的主要业务之一是资金管理。
从业人员需要掌握资金运作的基本原理和方法，具备资金调度和监控的能力。
考试中可能会涉及到资金来源与运用、准备金制度、资产负债管理等内容。
五、客户服务与维护：商业银行的发展离不开客户的支持和信任。
银行从业人员需要具备良好的服务意识和沟通能力，能够提供优质的金融服务，并解决客户的问题和需求。
考试中可能会涉及到客户关系管理、沟通技巧、客户投诉处理等内容。
六、信息技术与数字化转型：随着信息技术的快速发展，商业银行离不开数字化转型。
银行从业人员需要紧跟科技发展的步伐，熟悉各种金融科技工具和应用，提升业务处理效率和降低运营成本。
考试中可能会涉及到电子银行、移动支付、云计算等相关知识。
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《商业银行业务与经营》重点整理第一章商业银行导论1、商业银行含义：以追求利润为目标的经营金融资产和负债为对象，综合性、多功能的金融企业。
2、商业银行性质：（1）商业银行是一种企业——以追求最大利润为经营目标、自负盈亏、自求发展（2）商业银行具有金融企业特征A、经营对象和内容具有特殊性：经营货币和货币资本B、对整个社会经济的影响和受社会经济的影响特殊C、责任特殊：除了对股东和客户负责，还必须对整个社会负责（3）商业银行是一种特殊的金融企业A、是综合型、全能型的金融机构——“金融百货公司”和“万能银行”B、是中央银行实施货币政策的最重要的基础和途径3、商业银行的作用（1）信用中介——信用中介是商业银行最基本，也是最能反映其经营活动特征的职能。
A、把暂时从再生产过程中游离出来的闲置资金转化为可用资金；B、将用于消费的资金转化为能带来货币收入的投资，扩大社会资本总量，加速经济增长；C、将短期货币资本转化为长期货币资本。
（2）支付中介A、通过存款在帐户上的转移，代理客户支付；在存款的基础上，为客户兑付现款等，成为工商业团体和个人的货币保管者、出纳者和支付代理人。
B、支付中介职能的发挥，大大减少了现金的使用，节约了社会流通费用，加速了结算过程和货币资金周转，促进了经济发展。
（3）信用创造A、商业银行的信用创造职能是在信用中介与支付中介的职能基础之上产生的。
B、商业银行的货币创造功能。
（4）金融服务根据我国现行商业银行法规定，商业银行可从事业务范围：吸收公众存款；发放短期、中期、长期贷款；办理国内外结算；办理票据承兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；从事同行拆借；买卖、代理买卖外汇；从事银行卡业务；提供信用证服务与担保；代理款项及代理保险业务；提供保管箱服务；经营结汇、售汇业务4、商业银行的外部组织形式（商业银行在社会经济生活中的存在形式）（1）单一银行制特点：银行业务完全由各自独立的商业银行经验，不设或限设分支机构（美国普遍）优点：A、限制银行业垄断，有利于自由竞争B、有利于银行与地方政府的协调，使银行更好地为地区经济发展服务C、各银行的独立性和自主性都很大，经营较灵活D、管理层次少，有利于中央银行进行管理和控制缺点：A、商业银行不设分支机构，与现代经济的横向发展、商品交换范围不断扩大存在矛盾，同时，在计算机等高新技术大量应用的条件下，其业务发展和金融创新受到限制。
B、银行业务多集中于某一地区、某一行业，容易受到经济发展状况的波动的影响，筹资不易，风险集中。
C、银行规模小，经营成本高，不易取得规模经济效益。
（2）分行制特点：法律允许除了总行以外，在本市及国内外各地普遍设立分支机构。
类型：按总行职能的不同，划分为总行制和总管理处制优点：A、分支机构多，分布广，业务分散，因而易于吸收存款、调剂资金，可以充分有效地利用资本，同时由于放款分散、风险分散，可以降低放款的平均风险，提高银行的安全性B、银行规模较大，易于采用现代化设备，提供多种便利的金融服务，取得规模效益C、由于银行总数少，便于金融当局的宏观管理缺点：A、容易造成大银行对小银行的吞并，形成垄断，妨碍竞争B、银行规模过大，内部层次、机构较多，管理困难5、商业银行的经营原则——“三性”原则（1）安全性原则涵义：指应努力避免各种不确定因素对它的影响，保证商业银行的稳健经营和发展。
原因：A、自有资本少，经受不起较大的风险。
B、经营条件的特殊性，尤其需要强调安全性。
C、商业银行经营面临着各种风险。
措施：A、将资产分散化，降低资金运营中的风险。
B、加强对客户的资信调查与经营预测，从制度上保证信用资金的及时回笼。
C、资产负债清偿期限合理匹配，时刻保持银行的清偿能力。
D、保持一定比例的流动性较高的资产，如活期贷款、短期流动资金贷款等。
（2）流动性原则涵义：指银行对全部应付款的支付、清偿能力及满足各种合理资产需求的能力。
商业银行的流动性包括资产的流动性和负债的流动性。
负债的流动性：银行以适当价格取得可用资金的能力原因：A、负债经营，资金来源的主体部分——客户的存款和借入款，具有流动性的属性。
B、资金利用的不确定性需要资产保持流动性。
措施：A、建立分层次的准备资产制度B、实施负债管理C 、统筹规划银行的流动性需求与流动性供给（3）盈利性原则涵义：指商业银行以利润最大化作为经营目标和内在经营动力。
影响因素：A 、资产收益与资产损失B 、资金成本——主要指银行为取得资金而付出的代价。
C 、其他营业收支——指银行贷款和投资以外所取得的各项收入及银行存、贷业务以外花费的各项开支。
6、政府对银行业的监管Camel （骆驼）原则C （capital ）资本：资本充足率股份制商业银行资本的主要形式是股本。
股本要求有回报，而且同样的股本支持资产规模的不同会给银行带来不同的盈利率（资本的杠杆比率不同），这就要求建立国际上共同的资本标准，以使得国际银行业处于平等的竞争地位。
A （asset ）资产：资产的规模、结构政府监管部门关注资产品质和资产集中问题M （management ）管理：管理者的能力E （earning ）收益：盈利能力银行的盈利能力主要由银行的资产收益率和资本收益率来衡量。
L （liquidity ）清偿能力：银行满足提款和借款需求而又不必出售其资产的能力7、存款保险制度（1）产生于20世纪30年代金融大危机以后的美国（2）宗旨：重新唤起社会公众对银行体系的信心，保护存款者的利益，监督并促使银行在保证安全的前提下进行经营活动。
（3）评价：存款制度的存在使银行对高风险投资担忧减少，甚至在一定程度上刺激银行从事高风险的投资，加剧了道德风险。
第二章 商业银行的资本管理1、银行业面临的主要风险（主要掌握（1）、（4））（1）信用风险：指银行的借款人或交易对象不能按事先达成的协议履行义务及信用等级下降使银行持有相应资产贬值的潜在可能性。
（信用风险是我国商业银行所面临的最大风险，其中最主要的信用风险是信贷风险）（2）市场风险：因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使银行业务发生损失的风险。
（3）经营风险：银行在日常经营中由于各种自然灾害、意外事故等导致损失的风险。
（4）流动性风险（传统商业银行主要风险之一）：商业银行掌握的可用于即时支付的流动增加流动性供给：客户存款、提供非存款服务所的收入、客户偿还贷款、银行资产出售、货币市场借款 增加流动性需求：客户提取存款、合格贷款客户的贷款需求、偿还性资产无法满足支付的需要，从而使其丧失清偿能力的可能性。
银行破产倒闭的直接原因（流动性风险始终是我国商业银行面临的最基本风险。
流动性风险是其他风险在商业银行整体经营方面的综合体现。
）2、银行资本的功能（1）损失的缓冲器，吸收经营亏损，保证正常经营。
（2）银行正常经营的启动资金。
（3）显示银行实力，维持市场信心。
（4）为银行扩张和新业务、新计划拓展提供资金。
（5）适应监管当局的需要，保证单个银行增长的长期可持续性。
银行资本的关键作用是吸收以外损失和消除银行的不稳定因素3、《巴塞尔协议》对资本的规定A、主要思想：（1）商业银行的最低资本由银行资产结构形成的资产风险所决定，资产风险越大，最低资本额越高。
（2）银行的主要资本是银行持股人的股本，构成银行的核心资本。
（3）协议签署国银行的最低资本限额为银行风险资产的8%，核心资本不能低于风险资产的4%。
（4）国际间的银行业竞争应使银行资本金达到相似的水平。
B、资本具体构成：核心资本&附属资本（1）核心资本：1）股本：a.普通股b.永久非积累优先股：具有债券和普通股的双重特点（1、只支付固定股息，且没有定期支付股息和到期偿还本金的义务（2、银行没有法律义务支付累积未分配的股息（3、优先股股息不能从税前盈余中扣除（4、优先股股息支付义务先于普通股2）公开储备：指通过保留盈余或其他盈余的方式在资产负债表上明确反映的储备（如：股票发行溢价、未分配利润、公积金）（2）附属资本：⏹未公开储备：没有公开，但反映在损益账上并为银行的监管机构所接受的储备。
⏹重估储备：对记入资产负债表上的银行自身房产的正式重估和来自有隐蔽价值的资本的名义增值。
⏹普通准备金：防备未来可能出现的一切亏损而设立。
⏹混合资本工具：带有一定股本性质又有一定债务性质的资本工具。
⏹长期附属债务：资本债券与信用债券的合称。
我国商业银行资本包括：（1）核心资本：实收资本或普通股；资本公积；盈余公积；未分配利润；少数股权（2）附属资本：重估储备；一般准备；优先股；可转换债券；长期次级债券（3）资本扣除项：商誉；对未合并报表的银行机构的资本投资4、《新巴塞尔资本协议》的最低资本要求（1）核心资本与风险加权资产的比率不得低于4% ：核心资本比率= 核心资本/风险加权资产×100%= 核心资本/（信用风险加权资产+12.5×市场风险+12.5×操作风险）×100% ≥4% （2）总资本与风险加权总资产的比率不得低于8%总风险资本比率=总资本/风险加权资产×100%=总资本/（信用风险加权资产+12.5×市场风险+12.5×操作风险）×100% ≥8% 二级资本最高不得超过一级资本的100%二级资本中的次级债务和中期优先股最高不得超过一级资本的50%，一般准备金可以包括在二级资本中，但不能超过风险加权资产的1.25%。
5、影响银行资本需要量的因素（1）相关法律规定（2）宏观经济形势（3）银行的资产负债结构（4）银行的信誉衡量银行资本规模方法：账面资本（GAAP），管理资本（RAP），市场价值资本（MVC）6、银行资本来源（1）内部融资——未分配利润是银行资本内部融资的重要来源优点：筹资成本较低，避免股东控制权的削弱缺点：筹资数量在很大程度上受银行本身的制约：银行及金融当局所决定的适度资本金数量、银行的盈利水平、银行的股利分配政策（2）外部融资主要方式：1.出售资产与租赁设备2.发行普通股3.发行优先股4.发行中长期债券5.股票与债券的互换等第三章商业银行的负债管理1、商业银行负债的目的（1）维持银行资产的增长率（2）保持银行的流动性2、存款边际成本定价法（P70）计算公式：边际成本MC ＝总成本的变动＝新利率×以新利率筹集的总资金—旧利率×以旧利率筹集的总资金边际成本率＝总成本变动额/ 筹集的新增资金额×100%作用：边际成本定价法决定银行存款基础扩大到什么程度，并作为贷款定价基础。
3、主动负债：同业拆借（主要目的：补充准备金不足，保持银行流动性）、从中央银行贴现借款、证券回购、国际金融市场融资（利率有固定、有浮动；可直接借贷、也可采取出售存单的方式）、发行中长期债券被动负债：存款4、影响负债加权平均成本变化的主要因素：负债利息率、负债结构、可用资金比率、其他成本率第四章商业银行现金资产管理1、银行现金资产构成：（1）库存现金--是银行为了满足日常交易需要而持有的通货。