财务业务总账月末业务
财务会计月末结账关键事项检查表完整
财务会计月末结账关键事项检查
表
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质检科审核检查表
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质检科审核检查表
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生产技术科审核检查表
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管理层审核检查表
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管理层审核检查表
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仓库审核检查表
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生产车间审核检查表
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供销科审核检查表
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山西省教育科学规划课题中期报告
课题批准号
课题名称
课题负责人
所在单位
填表日期
山西省教育科学规划领导小组办公室
"培养小学生数学素养的实践研究”课题组
中期检查活动提示：
中期检查活动主要是分析已取得的研究成果，研讨课题研究的可持续性，重点是反思、归纳、深化、细化。
总账会计工作职责主要内容
总账会计工作职责主要内容总账会计工作职责主要内容工作职责就是工作者具体工作的内容所负的责任及达到岗位要求的标准，完成上级交付的任务。
以下是店铺为大家整理的总账会计工作职责主要内容，欢迎阅读，希望大家能够喜欢。
总账会计工作职责主要内容篇11、全面负责公司的会计核算工作;2、负责统筹公司税务业务、审计、国高审计等对外事宜;3、负责公司成本核算工作流程的指导和执行情况检查;4、每月检查账务录入准确性，结账后出具财务报表;5、参与ERP系统的搭建和流程制定，后期监督执行;根据要求提供财务数据分析报表。
总账会计工作职责主要内容篇21.根据规定的成本、费用开支范围和标准，审核原始凭证的合法性、合理性和真实性;2.利用SAP FICO系统进行有关成本管理工作，主要做好成本的核算和控制。
负责成本的汇总、决算工作。
3.审核会计凭证，检查会计科目运用是否正确，保证会计核算合规合法、及时准确;4.负责使用SAP系统对公司总账和明细账管理，主持合并财务报表的编制工作;5.纳税申报工作以及税务方面的应对;6.管理会计凭证和报表，认真执行安全、保密制度，管理好会计档案;7.负责月度及年度结账和编制各类财务报表;8.配合公司年度和专项审计工作;9.制定完善并执行公司内控管理制度;10.完成预、决算工作;11.进行财务分析、或其他财务工作。
总账会计工作职责主要内容篇31、日常财务核算、会计凭证、出纳、税务工作的审核;2、研究制定会计政策和操作指导，调整会计准则;3、审核公司财务报表、核对关联往来，合并报表并进行财务分析;4、根据投资者要求，对外提供财务月报、季报和年报;5、定期组织检查会计政策执行情况，严控操作风险，解决存在问题;6、依据费用管理规定，合理控制费用支出;7、协调对外审计，提供所需财会资料;8、负责财务部的管理，组织业务学习、培训和会计岗位技能训练，并做好与其他部门的沟通与配合。
总账会计工作职责主要内容篇41.负责审核各类费用报销单，确保票据的合法性;2.负责审核出纳编制的现金、银行收付会计凭证等;3.编制各种转帐凭证，登记明细帐、总帐，对帐，月末结帐;4.负责成本核算、编制财务报表、企业所得税汇算清缴等;5.编制公司内部管理需要的一些经营数据统计表;6.公司税收申报、缴纳以及财政、统计等政府部门要求的相关工作;7.完成财务经理安排的其他工作总账会计工作职责主要内容篇51、负责审核日常原始单据和办理日常账务处理;2、负责公司总账核算工作，对各项费用进行归集、确认收入、核算成本;正确进行会计核算，编制会计凭证;3、协助编制会计相关报表，确保信息准确，完整、提报及时;4、协助编制月度财务管理报告，包括销售、采购、行政等报表汇总和核查;5、负责内部各部门的工作对接、服务、协调和沟通，促进公司经营计划的实施与达成;6、申报及纳税，企业所得税季报及年终所得税汇算清缴工作;7、会计凭证装订归档及会计资料整理保管;8、领导安排的其他事务。
财务业务一体化操作流程
一、系统管理1. 建账系统管理（双击）系统——注册以用户名admin进入系统管理建账账套——建立账套号（系统默认），启用会计期（根据企业情况自行设置）——下一步单位名称、单位简称等单位信息根据需要录入——下一步企业类型，行业性质（自行选择）——下一步对于存货、客户、供应商是否分类，若分类打上√——下一步点【完成】创建帐套会计编码方案（根据企业情况添加）确认——数据精度定义——确认提示创建帐套成功——是否启用帐套——点【是】在相应模块前面打√选择日期。
2. 增加操作员及权限操作员——增加——编号、名字选择操作员——增加（从右侧选择相关的明细权限）（必须赋权后才能做日常操作）3. 备份帐套——备份——选择帐套——确定——选择备份目标——选择相应的文件夹——数据备份成功二用友T3操作基础设置1)机构设置基础设置——部门档案——增加，录入部门编码，部门名称保存基础设置——职员档案——增加，录入职员编码，职员名称，选中所在部门——退出3）往来单位A.基础设置——往来单位——客户分类——增加，录入类别编码，类别名称——保存（如果客户有分类）基础设置——往来单位——客户档案——增加，录入客户编码，客户名称，客户简称，选择所属分类——保存B.基础设置——往来单位——供应商分类——增加，录入类别编码，类别名称——保存（如果供应商有分类）基础设置——往来单位——供应商档案——增加，录入供应商编码，供应商名称，供应商简称，选择所属分类——保存4）存货A.基础设置——存货——存货分类——增加，录入类别编码，类别名称——保存B.基础设置——存货——存货档案——增加，录入存货编码，存货名称，规格型号，计量单位，选中存货属性（除劳务费用除外）——保存5）财务总账→会计科目a．增加科目会计科目→增加→输入编码、中文名称（如100201→中国银行，550201→差旅费）点增加，确认。
b．设辅助核算点击相关科目，如1131应收账款，双击应收账款，点修改，在辅助核算栏中，点击“客户往来” →确认。
财务总账月末结转和月末结帐nc
―――――月末结转以及月末结帐操作指导1.1自定义转帐定义【功能模块】企业财务部门期末结账前，要将费用进行归集和分摊、以及相应科目的结转。
其中大部分科目相对固定，系统通过定义完成自动转账功能。
由于各企业的科目结构设置有区别，并且要求又不一样，所以系统提供了自定义转账功能。
通过本功能，完成转账凭证的设置功能，包括转入科目、转出科目、公式等转账凭证内容设置，并在【自定义转账执行】功能中根据本功能中设置的内容生成相应的会计凭证。
【操作说明】在主菜单中单击【财务会计】-【总账】-【期末处理】-【月末结转】的子菜单【自定义转账定义】，系统将弹出'自定义转账定义'窗口。
如图所示：（1）如何增加自定义结转凭证的定义单击〖增加〗按钮，表格中增加一行，录入编号、转账说明、凭证类别、附单据数等信息，单击〖保存〗即可保存该转账凭证的主要信息，单击“分录定义”页签，可以继续定义该转账凭证的详细内容。
点击分录定义页签1（2）如何修改自定义结转凭证的定义在凭证定义列表中选择要修改的转账凭证后，单击〖修改〗，对该转账凭证的主要信息进行修改，修改后单击〖保存〗保存即可。
（3）如何删除自定义结转凭证在表格中选择要删除的转账凭证后，单击〖删除〗即可对该转账凭证执行删除操作。
（4）如何设置自定义结转凭证的转账分录在转账凭证列表状态下，选择要设置转账分录的转账凭证，单击“分录定义”页签，系统显示该凭证已设置的转账分录，单击〖增加〗可新增一条转账分录，转账凭证的分录与会计凭证的分录十分相似，也要录入摘要、科目、辅助项，同时，设置转账业务的发生方向及金额取数公式，单击〖增加〗可录入一条新增分录，单击〖保存〗可保存增加或修改的内容，单击〖删除〗即删除光标所在行的转账分录。
（5）如何录入转账公式在设置转账分录的过程中，需通过定义转账公式设置要进行结转的数据。
点击转账公式录入框，其右边显示参照按钮，单击参照按钮，屏幕显示公式编辑窗。
月末会计应做的工作总结_会计的工作总结范文
月末会计应做的工作总结_会计的工作总结范文月末是会计工作中一个非常重要的时刻，也是一个工作强度较大的阶段。
在这个时期，会计需要完成一系列重要的工作，确保公司的财务状况准确、完整地反映在财务报表中。
下面是月末会计应做的工作总结。
一、收集和整理凭证资料在月末，会计首先要收集并整理当月的所有凭证资料。
这包括各部门的费用支出、采购和销售发票、银行对账单、现金日记账等。
所有这些资料都是编制财务报表和做账的基础，因此要认真细致地整理好，确保凭证资料的完整和准确。
二、核对银行对账单月末时，会计需要对银行对账单进行核对。
要仔细核对公司的银行账户余额是否与银行对账单一致，同时还要核对银行流水账是否与公司账务一致。
如果有错账或不符的情况，要及时进行调整。
三、编制月度财务报表月末是编制月度财务报表的时候。
会计需要根据收集整理好的凭证资料，编制月度资产负债表、利润表和现金流量表。
这些报表对公司的财务状况和经营成果进行了全面的反映，因此编制报表的准确性和及时性非常重要。
四、计提月度调整月末，会计还需要进行月度调整，包括计提折旧、摊销、坏账准备以及备用金等。
这些调整是根据公司的实际财务状况进行的，是财务报表反映真实财务状况的重要内容。
五、做账在月末时，会计还需要进行月度做账工作。
做账是对月度财务业务进行总体梳理和核对，包括总账、明细账、科目余额表、总分类账等。
通过对月度业务进行核对，能够确保账务的准确性和完整性。
六、检查和审查月末时，会计还要对当月的业务进行检查和审查。
要核对各项费用支出是否符合公司政策和流程，是否有异常情况或错误发生。
也要对资产负债表和利润表进行审查，确保财务报表的真实性和准确性。
七、做好准备工作月末，会计还要做好下月的预算和计划工作。
包括编制下月的费用预算、资金预测、业务计划等。
做好下月的准备工作，能够帮助公司更好地规划和管理财务。
月末是会计工作中非常重要和繁忙的时期。
会计要收集、整理、核对凭证资料，编制财务报表，进行月度调整和做账工作，同时还要做好检查审查和下月准备工作。
第4讲总账(月末损益结转、凭证折算)
按住 shift 可多选账簿。
1.3 查看生成的凭证 进入“总账-凭证管理-制单”菜单，查看生成的结转凭证
练习........................................................................................................................................... 5 2.凭证折算........................................................................................................................................ 5
对外其他报告、合并账的 对内报告、分析
需要
数量
一个
可以有多个
可以有多个
凭证生成方式
录入
录入或根据主帐簿转换 生成
录入或根据主帐簿转换 生成
业务场景：
业务场景： 世纪纸业有限公司月末结账前，将损益类科目进行结转，希望系统每月月末能通过设定好的 损益结转公式，自动生成如下的会计分录： 借：主营业务收入
其他业务收入 投资收益 营业外收入 贷：本年利润
借：本年利润 贷：主营业务成本 营业税金及附加 其他业务成本 销售费用 管理费用 财务费用 营业外支出 所得税费用
1. 自定义转帐
月清月结财务制度
月清月结财务制度一、审定月度会计报表的程序1、财务人员在每月底进行财务结算，将当月的经济业务凭证、各种账簿、报表资料进行初审。
2、部门主管进行月度业绩考核，将财务部门报表进行复核，并提出月度会计报表建议。
3、公司财务总监召集月度会计报表审定会议，对当月的会计报表进行审定和确认。
二、月度报表的编制及内容1、月度总账：包括总账科目的期初数、本月发生额、本月累计发生额、期末余额四个部分。
2、月度明细账：根据总账科目分别列出明细，包括借方发生额、贷方发生额、余额。
3、资产负债表：包括资产、负债和所有者权益三个方面，项目有期末数、期初数、本期增减数等。
4、利润表：包括收入、费用、利润等项目，反映公司当月盈亏情况。
三、月度审计程序1、财务部门对月度会计报表进行初审，并将审计情况报告给公司管理层。
2、内部审计部门进行财务报表的再审计，发现问题进行整改报告。
3、公司委托独立审计师对月度报表进行审计，出具审计报告。
四、月度税务申报程序1、财务部门对当月的税收情况进行核算，填写递交税务申报表。
2、公司纳税人按规定时间向税务机关报送税款。
3、及时处理税务机关的税务调查和审计情况。
五、月度财务分析程序1、财务部门对月度财务报表进行分析，提出财务绩效评价报告。
2、财务总监组织财务分析会议，解读当月财务报表，讨论公司财务问题。
3、公司管理层根据财务分析报告，调整经营策略，保证公司财务健康。
六、其他需要注意的事项1、财务人员在月末需加强沟通，保证财务报表的准确性。
2、公司每月进行资金盘点，对资金情况进行确认。
3、公司要加强风险管理，避免财务风险。
以上就是我对月清月结财务制度的一些建议和规定，希望对公司的财务管理有所帮助。
财务是企业的命脉，只有高效的财务管理，才能保证企业的稳定发展。
愿本制度能为公司的财务管理工作带来效益，实现公司的长期发展目标。
3-NC财务系统总账操作手册
NC财务系统总账培训教材目录一、总账期初余额录入 (2)1、未设置辅助核算的科目 (2)2、设置辅助核算的科目 (3)二、日常业务 (5)1、填制凭证 (5)2、修改凭证 (8)3、作废凭证 (9)4、删除凭证 (9)5、打印凭证 (10)6、查询凭证 (10)7、凭证审核 (11)8、凭证记账 (12)9、凭证冲销 (13)三、总账月末业务 (15)1、执行自定义转账 (15)2、试算平衡 (15)3、结账 (16)四、总账账簿查询 (19)1.通用查询 (19)2.多栏账查询 (21)一、总账期初余额录入节点：【财务会计】-【总账】-【期初余额】，双击该节点：1、未设置辅助核算的科目显示“期初余额”界面，确认币种，将光标移到需要输入数据的余额栏，按科目直接输入原币期初余额，系统自动生成本币数值。
显示如下窗口：输入完毕，单击“保存”即可。
注意：如果总账不是1月份启用的，还需要录入借方累计发生额和贷方的累计发生额。
2、设置辅助核算的科目注：如该科目设置辅助核算，必须按辅助项输入期初余额。
选中设置辅助核算的科目，单击“辅助”，显示如下窗口：点击“辅助核算”页签，选择辅助核算内容，输入期初余额，如有多个辅助核算项，可以单击“增加”，屏幕增加一条新记录，录入完毕，单击“确定”即可。
所有科目录入完毕，单击“试算”，选择币种，单击“刷新”，系统检查期初余额是否平衡。
显示如下窗口：试算平衡后，单击“保存”，期初余额设置完成。
注：（1）期初余额录入应从各科目的最末级开始录入，系统自动生成上级科目余额。
（2）期初余额试算不平衡，系统不允许进行建账。
（3）非启用年度的期初余额系统自动从上年度结转。
若上年度未完全结账，本年度进入后不能看到上年年末余额。
（4）期初余额录入完毕需要进行期初建帐，期初建帐按钮在期初余额录入主界面上。
如下图只有各个币种试算平衡之后才能期初建账，按照系统提示操作建账。
二、日常业务1、填制凭证节点：【财务会计】-【总账】-【凭证管理】-【制单】双击该节点，显示如下窗口：单击“增加”按钮，显示如下窗口：选择“凭证日期”、“凭证类别”、“附单据数”；在“摘要”栏，输入凭证摘要。
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2.总经理报销房租
• 业务概述与分析 • 关键操作截图
2.1 业务概述与分析
业务：47月30日，总经理报销本月房租6000元。
不考虑个人所得税。
分析：本笔业务是非货币性职工福利的报销业务，
在4.6节已经预支了该笔费用，所以在此仅需要通 过“填制凭证”进行报销凭证的填制。
注意：职工报销的房租费用属于非货币性职工福利， 总经理的房租费用属于管理费用
6.1 业务概述与分析
业务： 7月31日，计提本月应交的城市维护建 设税、教育费附加和地方教育费附加费。
分析：本笔业务是计提本月应交城市维护建 设税及教育费附加费的业务，需要使用自定 义转账方式生成凭证并记账，所以需要进行 自定义转账设置并制单，凭证的主管签字、 审核和会计记账。
6.2 预备知识
3.1 业务概述与分析(2)
3.1 业务概述与分析(2)
3.2 预备知识
差旅费报销是指企业员工把领用款项或 收支账目开列清单，报请上级核销。
3.3 操作流程
3.4 关键操作截图(1) 销售部夏于报销差旅费记账凭证
3.4 关键操作截图(2)
采购部张新海报销差旅费的记账凭证
4. 存货清查结果账务处理
4.2 预备知识
• 存货的盘盈盘亏，在经有关部门批准后，应进行 相应的账务处理，调整存货账的实存数，使存货 的账面记录与库存实物核对相符。
• 造成存货账实不符的原因是多种多样的，应根据 不同的情况作不同的处理。通常情况下，定额内 的盘亏，应增加费用；责任事故造成的损失，应 由过失人进行赔偿；非常事故，如自然灾害，在 扣除保险公司理赔及残料价值后，经批准应列作 营业外支出等。反之，发生盘盈一般则冲减费用。
• 业务概述与分析 • 预备知识 • 操作流程 • 关键操作截图
8.1 业务概述与分析
业务： 7月31日，计提并结转本月企业所得税
分析：本笔业务是计提并结转本月企业所得税业
务，需要使用自定义转账方式和期间损益结转方 式生成企业所得税费的凭证，并进行凭证的主管 签字、审核与记账，具体的包括计算本月企业所 得税的自定义转账设置与制单，所得税费结转的 凭证生成，凭证的主管签字与审核，以及凭证的 会计记账。
“银行对账”窗口
9.2 关键操作截图(5)
“银行存款余额调节表”窗口
9.2 关键操作截图(6)
“余额调节表(详细)”窗口
总结
• 支付本月贷款利息 • 总经理报销房租 • 报销差旅费 • 存货清查结果的账务处理 • 计算并结转增值税 • 计算并结转相关税费 • 期间损益结转处理 • 计算并结转本月企业所得税 • 银行对账处理
成本费用类科目：主营业务成本、税金及附加、其 他业务成本、销售费用、管理费用、财务费用、营 业外支出、所得税。
7.3 操作流程
7.4 关键操作截图(1)
期间损益结转设置结果图
7.4关键操作截图(2)
“期间损益结转”收入结转凭证
7.4关键操作截图(3)
“期间损益结转”支出结转凭证
8. 计提并结转 本月企业所得税
3.3 操作流程
4.3 关键操作截图(1)
盘盈凭证
4.3 关键操作截图(2)
盘亏凭证
5. 结转未交增值税
• 业务概述与分析 • 预备知识 • 操作流程 • 关键操作截图
5.1 业务概述与分析
业务： 7月31日，计算本月未交增值税并结转本月
未缴增值税。
分析:本笔业务是计算本月未交增值税并结转 本月未缴增值税业务，需要使用自定义结转 方式生成凭证并记账。自定义结转时，将 “应交税费/应交增值税/转出未交增值税”转 入“应交税费/未缴增值税”，生成凭证。
C11 总账月末业务
• 支付本月贷款利息
提提纲纲
• 总经理报销房租
• 报销差旅费
• 存货清查结果的账务处理
• 计算并结转增值税
• 计算并结转相关税费
• 期间损益结转处理
• 计算并结转本月企业所得税
• 银行对账处理
1. 支付本月贷款利息
• 业务概述与分析 • 关键操作截图
1.1 业务概述与分析(1)
分析：本笔业务是月末期间损益结转业务，需要
先设置期间损益结转的科目，然后分别对收入和 支出进行期间损益制单，最后进行相应凭证的主 管签字、审核，以及凭证记账。
பைடு நூலகம்
7.2 预备知识
会计期末时，应将各损益类科目的余额转入“本年 利润”科目，以反映企业在一个会计期间内实现的 利润或亏损总额。
收入类科目：主营业务收入、其他业务收入、投资 收益、补贴收入、营业外收入。
• 城市建设维护税是国家对缴纳增值税、消 费税（以下简称“两税”）的单位和个人 就其缴纳的“两税”税额为计税依据而征 收的一种税。按规定，本公司的城市维护 建设税税率为7%。
• 教育费附加和地方教育费附加是对缴纳 “两税”的单位和个人征收的一种附加费， 征收率分别为3%和2%。
6.3 操作流程
6.4 关键操作截图(1)
• 业务概述与分析 • 预备知识 • 关键操作截图
4.1 业务概述与分析
业务：7月31日，经主管领导批示，盘盈的美的电
饭煲因对方多送，作为非正常收入600元，转入营 业外收入；盘亏的2台松下电视机，属于水灾损失 （共计13000元），转入营业外支出。
分析：本笔业务是经领导批准后的存货盘盈盘亏
的账务处理，根据要求应该先做自定义转账，再进 行转账生成。
8.2 预备知识
根据会计制度，本公司的企业所得税税率为 25%，按月预计，按季预缴，全年汇总清缴， 其计算公式为“本年利润*0.25”。
8.3 操作流程
8.4 关键操作截图(1)
“计算本月企业所得税”转账公式定义 结果图
8.4 关键操作截图(2)
计提本月企业所得税的记账凭证
8.4 关键操作截图(3)
2.2 关键操作截图
3. 报销差旅费
• 业务概述与分析 • 预备知识 • 操作流程 • 关键操作截图
3.1 业务概述与分析
业务：7月31日，夏于、张新海报销差旅费，相应
单据可见图11-6、图11-7、图11-8、图11-9、图1110、图11-11。
分析：本笔业务是员工报销有借款的差旅费，需
要凭证的会计填制；凭证的出纳签字、会计主管的 签字和审核；凭证的记账。 需要说明的是，为了对应结转等操作的顺利进行， 我们在本节对之前的所有凭证都做了出纳签字(若需 要)、会计主管签字、会计主管审核，以及记账操作。
分析：本笔业务是公司银行对账业务，需要进
行银行对账期初设置、银行对账单录入，以及自
动或手动地银行对账。
《企业会计信息化应用》配套PPT
9.2 操作流程
9.3 关键操作截图(1)
“银行对账期初”对话框
9.3 关键操作截图(2)
“企业方期初”窗口
9.2 关键操作截图(3)
“银行对账单”窗口
9.3 关键操作截图(4)
5.2 预备知识
• 增值税:是以销售货物、提供应税劳务、 发生应税行为的增值额和货物进口金额 为计税依据而课征的一种流转税。
• 企业的应交增值税是销项税额扣减进项 税额后的数字，它专门用来核算未交或 多交的增值税。
5.3 操作流程
5.4 关键操作截图
6. 计提并结转相关税费
• 业务概述与分析 • 预备知识 • 关键操作截图
“计算城市维护建设税”转账公式定 义结果图
6.3 关键操作截图(2)
“计算城市维护建设税”转账凭证
7. 期间损益结转处理
• 业务概述与分析 • 预备知识 • 关键操作截图
7.1 业务概述与分析
业务： 7月31日，先通过自定义转账结转制造费
用，再利用期间损益结转方式进行期间损益结转， 要求收入和支出分别制单。
业务： 7月30日，收到贷款计息（回单），相应
单据可见图11-1。
分析：本笔业务是贷款利息费用3600
(600000*0.6%)的记账业务，需要在总账中填制凭 证、凭证的出纳签字、主管审核与签字。
为简化操作，凭证的出纳签字、主管审核与签字， 在本笔业务中从略。
1.1 业务概述与分析(2)
1.2 关键操作截图 支付本月贷款利息费用记账凭证
“所得税费用结转”凭证
9.银行对账处理
• 业务概述与分析 • 关键操作截图
9.1 业务概述与分析
业务: 7月31日，由出纳进行银行对账，编制银
行存款余额调节表。本公司银行账的启用日期为 2017年7月1日，工行存款企业日记账调整前余额 为348661.44元，银行对账单调整前余额为 344661.44元，有一笔4000元的，2017.06.25企 业已收但银行未记账。