农民专业合作社资产负债表格式
农民专业合作社资产负债表格式
资产负债表
年月日
会农社01表编制单位: 单位:元
行行资产年初数年末数及权益年初数年末数次次
动: 动资产: 期款 30 资金 1 应款项 31 应收款项 5 应资 32 存 6 应盈余返还 33 动资产合计 10 应剩余盈余 35 动合计 36 期资产: 外投资 11 农资产: 期: ()资产 12 期款 40 资产 13 专项应款 41 农资产合计 15 期合计 42 固定资产: 合计 43 固定资产原值 16 减:计 17 固定资产净值 20 权益: 固定资产清理21 股金 44 22 专项基金 45 固定资产合计 25 资本公积 46 其他资产: 盈余公积47 形资产 27 未分配盈余 50 期资产合计 28 权益合计 51 资产总计 29 和权益总计 54
补资:
项目金额
收、未销的应收款项
亏、毁损和报废、未销的存
收、未销的外投资
毁损、未销的农资产
亏、毁损和报废、未销的固定资产
毁损和报废、未销的
注销和、未销的形资产
盈余及盈余分配表
年
会农社02表编制单位: 单位:元
项目行次金额项目行次金额
盈余分配本年盈余四、本年盈余 16 一、经营收入 1 加:年初未分配盈余
17 加:投资收益 2 其他转入 18 减:经营支出 5 五、可分配盈余 21 管理费用 6 减:提取盈余公积 22 二、经营收益 10 盈余返还 23 加:其他收入 11 剩余盈余分配 24 减:其他支出 12 三、本年盈余 15 六、年末未分配盈余 28 成员权益变动表
年
会农社03表编制单位: 单位:元
项目股金专项基金资本公积盈余公积未分配盈余合计年初余额本年增加数
其中: 其中: 其中: 其中:
资本国家从盈
公积财政股金溢余中
转赠直接价提取
补助
盈余接受资产评公积捐赠估增值转赠转入
成员
增加
出资
本年减少数
其中:
按交易量
(额)分
配的盈
余:
剩余盈余
分配
年末余额
成员权益变动表编制说明
(1)本表反映合作社报告年度成员权益增减变动的情况。
(2)本表各项目应根据“股金”、“专项基金”、“资本公积”、“盈余公积”、“盈余分配”科目的发生额分析填列。
(3)未分配盈余的本年增加数是指本年实现盈余数(净亏损以“-”号填列)。
成员账户
成员姓名: 联系地址: 第页
年交易量交易额成形成财产剩余公积捐赠财盈余编摘员的财政补盈余金份产量化产产产产返还号要出助资金量返还月日额份额品品品品金额资化份额金额 1 2 1 2 1 2 3 4 5
年终合计公积金总额: 盈余返还总额:
会计档案保管期限
会计档案名称保管期限备注一、会计凭证类
1.原始凭证、记账凭证和汇总凭证 15年
其中:涉及外事和其他重要的会计凭永久
证 3年
2.银行存款余额调节表
二、会计帐簿类
1.日记账 15年
其中:现金和银行存款日记账 25年
2.明细账 15年
3.总帐 15年包括日记总账
4.固定资产卡片固定资产报废清理后保存5
5.辅助账簿 15年年
三、会计报表类
年度会计报表永久包括文字分析四、其他类
1. 会计移交清册 15年
2. 会计档案保管清册 25年
3. 会计档案销毁清册 25年。
农村合作社负债表
金额
1,437,253.00 1860.072.71
应付款项 应付工资 应付盈余返还 应付剩余盈余
24 128,465.00 25 26,581.00 26 27
长期资产： 6
流动负债合计 28 155,046.00
对外投资 7
29
年末.00
农业资产： 8
长期负债合计 33
负债合计
34
所有者权益： 35
155,046
460,096
固定资产清理 16
股金
36 3,000,000.00 3,000,000.00
在建工程 17
专项基金
37
固定资产合计 18
1,517,267.00
1，543，179， 33
资本公积
38
其他资产： 19
盈余公积
39
无形资产 20 长期资产合计 21
农民专业合作社资产负债表
2017年 12 月 31 日
资产
行 次
流动资产：
年初数
编制单位： 单位：元
年末数
负债及所有者权益
行 次
流动负债：
年初数
货币资金 1
175,192
185,475.66
短期借款
23
应收款项 2
存货
3
流动资产合计 4
5
943,740.00 1,194,961.22
318,321
479,632.83
牲畜（禽）资 产
9
林木资产 10
257,420.00
257,420.00
长期负债： 30
长期借款
31
专项应付款 32
农业资产合计 11 257,420.00
农村合作社资产负债表
年 月
编制单位： 资产 流动资产： 货币资金 应收款项 存货 流动资产合计 1 5 6 10 行次 年初数 年末数 负债及所有者权益 行次 流动负债： 短期借款 应付款项 应付工资 应付盈余返还 应付剩余盈余 长期资产： 对外投资 农业资产： 牧畜（禽）资产 林木资产 农业资产合计 固定资产： 固定资产原值 减：累计折旧 固定资产净值 固定资产清理 在建工程 固定资产合计 其他资产： 无形资产 长期资产合计 资产总计 27 28 29 16 17 20 21 22 25 所有者权益： 股金 专项基金 资本公积 盈余公积 未分配盈余 所有者权益合计 负债和所有者权 益总计 44 45 46 47 50 51 54 12 13 15 长期负债： 长期借款 专项应付款 长期负债合计 负债合计 40 41 42 43 11 流动负债合计 30 31 32 33 35 36 年初数
日
单位：元 年末数
主 管：
会 计：
பைடு நூலகம்
出 纳：
农民专业合作社资产负债表格式Word版
资产负债表
年月日
会农社01表
编制单位： 单位：元
资产
行次
年初数
年末数
负债及所有者权益
行次
年初数
年末数
流动资产：
货币资金
应收款项
存货
流动资产合计
长期资产：
对外投资
农业资产：
牲畜(禽)资产
林木资产
农业资产合计
固定资产：
固定资产原值
减：累计折旧
固定资产净值
固定资产清理
在建工程
固定资产合计
其他资产：
无形资产
长期资产合计
资产总计
1
5
6
10
11
12
13
15
16
17
20
21
22
25
27
28
29
流动负债：
短期借款
应付款项
应付工资
应付盈余返还
应付剩余盈余
流动负债合计
长期负债：
长期借款
专项应付款
长期负债合计
负债合计
所有者权益：
股金
专项基金
资本公积
盈余公积
未分配盈余
所有者权益合计
负债和所有者权益总计
盈余及盈余分配表
年
会农社02表
编制单位： 单位：元
项目
行次
金额
项目
行次
金额
本年盈余
一、经营收入
加：投资收益
减：经营支出
管理费用
二、经营收益
加：其他收入
减：其他支出
三、本年盈余
1
2
5
6
10
11
农村合作社资产负债表
年度 编制单位: 资 流动资产： 货币资金 应收款项 存货 流动资产合计 1 5 6 10 产 行 次 年初数 期末数 负债及所有者权益 流动负债： 短期借款 应付款项 应付工资 应付盈余返还 应付剩余盈余 长期资产： 对外投资 农业资产: 牲畜(禽)资产 林木资产 农业资产合计 固定资产： 固定资产原价 减：累计折旧 固定资产净值 固定资产清理 在建工程 固定资产合计 其他资产: 无形资产 长期资产合计 资产总计 负责人： 27 28 29 16 17 20 21 22 25 所有者权益: 股金 专项基金 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 负债和所有者权益总计 会计： 44 45 46 47 50 51 54 12 13 15 11 长期负债: 长期借款 专项应付款 长期负债合计 负债合计 40 41 42 43 流动负债合计 30 31 32 33 34 35 行 次 年初数 会农社01表 单位：元 期末数
农民专业合作社资产负债表
会农社01表
编制单位: 年 月 日 单位：元
资产
行次
年初次
年末数
负债及所有者权益
行次
年初数
年末数
流动资产：
流动负债：
货币资金
短期负债：
应收款项
应付款项
存货
应付工资
流动资产合计
应付盈余返还
应付剩余盈余
流动负债合计
长期资产
对外资产
农业资产
长期负债：
牲畜（禽)资产
长期借款
林木资产
专项应付款
农业资产合计
长期负债合计
固定资产
负债合计
固定资产原值
减：累计折旧
固定资产原值
所有者权益：
固定资产清理
股金
资金
其他资产：
资本公积
无形资产
盈余公积
长期资产合计
未分配盈余
所有者权益合计
资产总计
负债和所有者权益总计
财务主管： 制表人：
农民合作社资产负债表、盈余及盈余分配表、成员权益表
财务费用
6
二、经营收益
7
加：其他收入
8
减：其他支出
9
三：盈余总额
10
减：所得税费用
11
四、本年盈余
12
加：年初未分配盈余
13
其他转入
14
减：提取盈余公积
15
五、可分配
16
减：盈余返还
17
剩余盈余分配
18
转为成员出资
19
六、年末未分配盈余
20
成员权益变动表
年度
会农社03表
编制单位：
单位：元
项目
股金
专项基金
37
无形资产净值
18
资本公积
38
公益性生物资产
19
盈余公积
39
长期待摊费用
20
未分配盈余
40
非流动资产合计
21
所有者权益合计
41
资产总计
22
负债和所有者权益合计
42
盈余及盈余分配表
年度
会农社02表
编制单位：
单位：元
项目
行次
本年金额
上年金额
一、经营收入
1
加：投资收益
2
减：经营支出
3
税金及附加
4
管理费用
7
应付剩余盈余
30
减：生产性生物资产累计折旧
8
流动负债合计：
31
生产性生物资产净值
9
非流动负债：
固定资产原值
10
长期借款
32
减：累计折旧
11
专项应付款
33
固定资产净值
12
非流动负债合计
合作社资产负债表
年初数
年末数
负债及所有者权益 流动负债： 短期借款 应付款项 应付工资
应付盈余返还 应付剩余盈余 流动负债合计
行次
长期负债： 长期借款 专项应付款 长期负债合计 负债合计
所有者权益： 股金
专项基金 资本公积 盈余公积 未分配盈余 所有者权益合计 负债和所有者权益总计
年初数
农社01表 单位：元
年末数
补充资料：
编制单位： 资产
流动资产： 货币资金 应收款项 存货
流动资产合计
行次
长期资产： 对外投资
农业资产： 牲畜（禽）资产
林木资产 农业资产合计 固定资产： 固定资产原值 减：累计哲旧 固定资产净值 固定资产清理
在建工程 固定资产合计 其他资产：
无形资产 长期资产合计
资产总计
农民专业合作社资产负债表
年 月日
项目
无法收回、尚未批准核销
无法收回、尚未批准核销的应收款项
无法收回、尚未批准核销的应收款项
无法收回、尚未批准核销的应收款项
无法收回、尚未批准核销的应收款项
金额
会农社01表-资产负债表格式
会农社01表-资产负债表格式
资产负债表格式
资产负债表
年月日
会农社01表编制单位: 单位:元
行行资产年初数年末数负债及所有者权益年初数年末数次次
流动负债: 流动资产: 短期借款 30 货币资金 1 应付款项 31 应收款项 5 应付工资 32 存货 6 应付盈余返还 33 流动资产合计 10 应付剩余盈余 35 流动负债合计 36 长期资产: 对外投资 11 农业资产: 长期负债: 牲畜(禽)资产 12 长期借款 40 林木资产 13 专项应付款 41 农业资产合计 15 长期负债合计 42 固定资产: 负债合计 43 固定资产原值 16 减:累计折旧 17 固定资产净值 20 所有者权益: 固定资产清理 21 股金 44 在建工程 22 专项基金 45 固定资产合计 25 资本公积 46 其他资产: 盈余公积 47 无形资产 27 未分配盈余 50 长期资产合计 28 所有者权益合计 51 资产总计 29 负债和所有者权益总计 54
补充资料:
项目金额无法收回、尚未批准核销的应收款项
盘亏、毁损和报废、尚未批准核销的存货
无法收回、尚未批准核销的对外投资
死亡毁损、尚未批准核销的农业资产
盘亏、毁损和报废、尚未批准核销的固定资产
毁损和报废、尚未批准核销的在建工程
注销和无效、尚未批准核销的无形资产。
(完整版)农民专业合作社财务报表格式
附件4
驻马店市农民专业合作社示范社
发展情况监测表
（格式）
农民专业合作社名称（盖章）：驻马店市驿城区丰华种
植农民专业合作社
所属县（区）名称：驿城区
填报日期：2019年4月28日
农民专业合作社财务报表格式
资产负债表
2018年月日
会农社01表编制单位：驻马店市驿城区丰华种植农民专业合作社单位：元
补充资料：
盈余及盈余分配表
2018 年
会农社01表编制单位：驻马店市驿城区丰华种植农民专业合作社单位：元
成员权益变动表
2018年
会农社03表编制单位：驻马店市驿城区丰华种植农民专业合作社单位：元
成员权益变动表编制说明
（1）本表反映合作社报告年度成员权益增减变动的情况。
（2）本表各项目应根据“股金”、“专项基金”、“资本公积”、“盈余公积”、“盈余分配”科目的发生额分析填列。
（3）未分配盈余的本年增加数是指本年实现盈余数（净亏损以“-”号填列）。
农业合作社资产负债表
资产总计
17
资产负债表
年末余额 —
年月日
项
目
流动负债：
短期借款
应付款项
应付工资
应付盈余返还
应付剩余盈余
流动负债合计
长期负债：
长期借款
专项应付款
长期负债合计
负债合计
行次
18 19 20 21 22 23
24 25 26 27
期初余额 —
所有者权益：
股本金
28
专项基金
29
资本公积
30
盈余公积
31
未分配盈余
编制单位： 项目
流动资产： 货币资金 应收款项 存货
行次
1 2 3
期初余额 —
流动资产合计
4
长期资产：
对外投资
5
农业资产：
牲畜（禽）资产
6
林木资产
7
农业资产合计
8
固定资产：
固定资产原价
9
减：累计折旧
10
固定资产净值
11
固定资产清理
12
在建工程
13
固定资产合计
14
其他资产：
无形资产
15
长期资产合计
16
32
所有者权益合计
33
负债和所有者权益总计 34
会农社01表 金额单位：元
年末余额 —