云海金属2019年度财务分析报告
云海金属2020年三季度管理水平报告
云海金属2020年三季度管理水平报告一、成本费用分析1、成本构成情况云海金属2020年三季度成本费用总额为141,109.96万元，其中：营业成本为131,973.67万元，占成本总额的93.53%；销售费用为3,063.47万元，占成本总额的2.17%；管理费用为3,213.17万元，占成本总额的2.28%；财务费用为2,087.68万元，占成本总额的1.48%；营业税金及附加为771.96万元，占成本总额的0.55%。
成本构成表(占成本费用总额的比例)(万元)项目名称2018年三季度2019年三季度2020年三季度数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)成本费用总额116,152.67 100.00131,970.61100.00141,109.96100.00营业成本116,015.33 99.88123,907.9793.89131,973.6793.53营业税金及附加849.92 0.73 944.09 0.72 771.96 0.55 销售费用2,754.63 2.37 2,921.25 2.21 3,063.47 2.17 管理费用-5,783.45 -4.98 2,473.21 1.87 3,213.17 2.28 财务费用2,316.25 1.99 1,724.09 1.31 2,087.68 1.48 研发费用0 - 0 - 0 -2、总成本变化情况及原因分析云海金属2020年三季度成本费用总额为141,109.96万元，与2019年三季度的131,970.61万元相比有所增长，增长6.93%。
以下项目的变动使总成本增加：营业成本增加8,065.7万元，资产减值损失增加946.09万元，管理费用增加739.95万元，财务费用增加363.6万元，销售费用增加142.22万元，共计增加10,257.56万元；以下项目的变动使总成本减少：营业税金及附加减少172.13万元，共计减少172.13万元。
云海金属2020年三季度财务指标报告
0.62 944.09
2.01 2,921.25
-4.23 2,473.21
1.69 1,724.09
-
0
84.09 131,973.67
0.64 771.96
1.98 3,063.47
1.68 3,213.17
1.17 2,087.68
-
0
85.25
0.50 1.98 2.08 1.35
-
二、盈利能力分析
项目名称 存货周转天数 应收账款周转天数 应付账款周转天数 营业周期
营运能力指标表
2018年三季度
2019年三季度
53.96
59.04
58.02 11.21
77.33 34.46
111.98
136.37
2020年三季度 56.12 62.06 25.98
118.18
内部资料，妥善保管
第3页 共4页
云海金属2020年三季度营业周期为118.18天，2019年三季度为 136.37天，2020年三季度比2019年三季度缩短18.19天。
从盈利情况来看，企业盈利对利息的保障倍数为5.03倍。从实现利润 和利息的关系来看，企业盈利能力较强，利息支付有保证。
四、营运能力分析
项目名称 总资产周转天数 固定资产周转天数 流动资产周转天数 现金周转天数
资产周转速度表
2018年三季度
2019年三季度
265.36 82.68
309.05 70.39
云海金属2020年三季度净利润为7,388.55万元，比2019年三季度有较 大幅度的下降，下降68.89%。而2019年三季度企业净利润比2018年三季 度增长132.41%。从这三季度情况看，企业净利润并不稳定。
云海金属2020年三季度财务分析详细报告
云海金属2020年三季度财务分析详细报告一、资产结构分析1.资产构成基本情况云海金属2020年三季度资产总额为558,658.57万元，其中流动资产为304,645.32万元，主要以应收账款、存货、货币资金为主，分别占流动资产的35.04%、27.01%和9.25%。
非流动资产为254,013.26万元，主要以固定资产、在建工程、长期股权投资为主，分别占非流动资产的55.59%、14.23%和10.52%。
资产构成表(万元)项目名称2018年三季度2019年三季度2020年三季度数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)总资产417,307.63 100.00505,993.98100.00558,658.57100.00流动资产205,787.15 49.31278,997.3955.14304,645.3254.53应收账款91,388.74 21.90126,608.78 25.02106,749.1119.11存货71,734.43 17.19 81,282.39 16.06 82,289.92 14.73 货币资金15,372.09 3.68 32,497.63 6.42 28,184.2 5.04 非流动资产50.69 226,996.6 44.86 45.47211,520.48 254,013.26 固定资产124,715.4 29.89 115,250.9 22.78141,197.2225.27在建工程29,903.91 7.17 38,645.07 7.64 36,137.31 6.47 长期股权投资21,696.21 5.20 24,732.71 4.89 26,732.79 4.792.流动资产构成特点企业流动资产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大，约占企业流动资产的35.04%，应当加强应收款项管理，关注应收款项的质量。
企业营业环节占用的资金数额较大，约占企业流动资产的34.02%，说明市场销售情况的变化会对企业资产的质量和价值带来较大影响，要密切关注企业产品的销售前景和增值能力。
云海金属2019年经营成果报告
云海金属2019年经营成果报告一、实现利润分析1、利润总额2019年实现利润为103,668.4万元，与2018年的40,221.4万元相比成倍增长，增长1.58倍。
实现利润主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
2、营业利润3、投资收益2019年投资收益为793万元，与2018年的595.3万元相比有较大增长，增长33.21%。
4、营业外利润2019年营业外利润为负266.39万元，与2018年负811.77万元相比亏损有较大幅度减少，减少67.18个百分点。
5、经营业务的盈利能力从营业收入和成本的变化情况来看，2019年的营业收入为557,205.83万元，比2018年的510,105.24万元增长9.23%，营业成本为467,895.3万元，比2018年的432,061.28万元增加8.29%，营业收入和营业成本同时增长，但营业收入增长幅度大于营业成本，表明企业经营业务盈利能力提高。
实现利润增减变化表项目名称2019年2018年2017年数值增长率(%) 数值增长率(%) 数值增长率(%)营业收入557,205.83 9.23 510,105.24 3.54 492,686 0 实现利润103,668.4 157.74 40,221.4 113.26 18,859.83 0 营业利润103,934.79 153.29 41,033.17 148.34 16,523.3 0 投资收益793 33.21 595.3 273.66 159.31 0营业外利润-266.39 67.18 -811.77 -134.74 2,336.53 0二、成本费用分析1、成本构成情况2019年云海金属成本费用总额为502,127.3万元，其中：营业成本为467,895.3万元，占成本总额的93.18%；销售费用为10,958.99万元，占成本总额的2.18%；管理费用为11,196.08万元，占成本总额的2.23%；财务费用为8,869.69万元，占成本总额的1.77%；营业税金及附加为3,973.42万元，占成本总额的0.79%。
云海金属(002182)2015-2019年二季度财务报表数据-原点参数
内容
说明 — 原始财报，可登陆原点参数"全球上市企业数据库"查看。 — 文件格式为EXCEL，按表分开存放，详见附表。 — 所有科目为中文 — 所有货币换算为报告期当期汇率
— 本币为公司财报原始的货币
公司名称 公司英文名称 公司简称 股票代码 交易所 成立时间 上市时间 注册地址 员工数
资产负债表、利润表、现金流量表详细报表，见EXCEL附表。
公司基本信息表
南京云海特种金属股份有限公司 NANJING YUNHAI SPECIAL METALS CO., L3-11-30 2007-11-13 江苏省南京市溧水经济开发区秀山东路9号 3604
公司简介
南京云海特种金属股份有限公司是一家从事有色金属的冶炼、 压延和加工的中国公司。该公司的主要产品包括铝合金、镁合 金、中间合金、压铸件、挤压产品和金属锶等。该公司的产品 主要应用于汽车行业和电子行业。该公司的产品销往中国国内 与海外市场。
序号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
13
云海金属（002182）2015-2019年二季度财务报表数据-原点参数
目录
公司基本信息 资产负债表-BS（本币） 资产负债表-BS（人民币） 资产负债表-BS（美元） 利润表-IS（本币） 利润表-IS（人民币） 利润表-IS（美元） 现金流量表-CF（本币） 现金流量表-CF（人民币） 现金流量表-CF（美元） 报表货币换算汇率表
002182云海金属2022年财务分析报告-银行版
云海金属2022年财务分析报告一、总体概述从这三期来看，云海金属的资产总计一直保持增长态势，但2022年的增长速度比上一期有所下降。
2022年的资产总计为906,327.76万元，比2021年增长22.31%，低于2021年27.97%的增长速度。
从这三期来看，云海金属的负债总计持续快速增长。
2022年负债总计为444,563.49万元，比2021年增长29.81%，这一增长速度是在2021年取得了较大幅度增长的基础上取得的。
说明负债总计的增长是有基础的。
从这三期来看，云海金属的营业收入一直保持增长态势，但2022年的增长速度比上一期有所下降。
2022年的营业收入为910,460.98万元，比2021年增长12.17%，低于2021年36.52%的增长速度。
从这三期来看，云海金属的净利润一直保持增长态势，但2022年的增长速度比上一期有所下降。
2022年的净利润为68,370.34万元，比2021年增长32.14%，低于2021年113.23%的增长速度。
三期资产负债率分别为50.38%、46.22%、49.05%。
经营性现金净流量三期分别为52,856.18万元、5,686.06万元、134,214.84万元。
关键财务指标表二、资产规模增长匹配度2022年资产增长率与负债增长率差距不大，资产增长率为22.31%，负债增长率为29.81%。
收入与资产变化不匹配，收入增长12.17%,资产增长22.31%。
净利润增长率与资产增长率差距不大，净利润增长率为32.14%，资产增长率为22.31%。
负债增长过快。
资产总额和营业收入均大幅度增长，净利润也在增加。
公司在大幅度增产增收的同时也带来净利润的增加。
资产规模增长匹配情况表三、负债规模增长从三期数据来看，负债呈持续增长趋势。
总负债分别为291,750.56万元、342,474.99万元、444,563.49万元，2022年较2021年增长了29.81%，主要是由于短期借款等科目增加所至。
云海金属：2019年度内部控制评价报告
2. 纳入评价范围的单位占比： 指标
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比
占比（%） 100% 100%
3. 纳入评价范围的主要业务和事项包括: （1）治理结构 公司依照《公司法》、《证券法》等法律法规以及《股东大会议事规则》、《董 事会议事规则》、《监事会议事规则》、《公司章程》等的规定，召集、召开董事 会会议、监事会会议和股东大会，通过明确“三会”决策、执行、监督的职责权限， 确保“三会”的运作合法、有效，保障“三会”决议的落实和执行到位。 公司股 东大会是公司最高权力机构，对公司发展规划以及重大事项进行表决。 公司董事会严格执行股东大会决议，能够把控公司发展的方向，监督经营层履 行职责，董事会下设提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、战略发展委员 会四个专门委员会，各专门委员会委员能够利用自身的专业知识为公司发展献计献 策，辅导和监督公司的运营管理。公司监事会由股东代表监事和职工代表监事组成， 能够独立发表建议和意见，保障公司股东和员工以及其他利益相关者的权益。 报告期内，公司董事、监事任职资格和人员构成均符合公司治理的要求，公司 各个职能部门和下属子公司都能够按照公司制订的管理制度规范运作，保障了公司 治理工作的良好开展。 （2）发展战略 董事会下设战略委员会，主要职责是对公司长期发展战略和重大投资决策进行 研究并提出建议,保证公司战略目标的实现。 （3）内部控制制度
一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有 效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和 实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事 会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相 关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的 固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导 致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价 结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
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云海金属[002182]2019年度财务分析报告目录一．公司简介 (3)二．公司财务分析 (3)2.1 公司资产结构分析 (3)2.1.1 资产构成基本情况 (3)2.1.2 流动资产构成情况 (4)2.1.3 非流动资产构成情况 (5)2.2 负债及所有者权益结构分析 (7)2.2.1 负债及所有者权益基本构成情况 (7)2.2.2 流动负债基本构成情况 (8)2.2.3 非流动负债基本构成情况 (9)2.2.4 所有者权益基本构成情况 (10)2.3利润分析 (12)2.3.1 净利润分析 (12)2.3.2 营业利润分析 (12)2.3.3 利润总额分析 (13)2.3.4 成本费用分析 (14)2.4 现金流量分析 (15)2.4.1 经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析 (15)2.4.2 现金流入结构分析 (16)2.4.3 现金流出结构分析 (21)2.5 偿债能力分析 (25)2.5.1 短期偿债能力 (25)2.5.2 综合偿债能力 (26)2.6 营运能力分析 (26)2.6.1 存货周转率 (26)2.6.2 应收账款周转率 (27)2.6.3 总资产周转率 (28)2.7盈利能力分析 (29)2.7.1 销售毛利率 (29)2.7.2 销售净利率 (30)2.7.3 ROE（净资产收益率） (31)2.7.4 ROA（总资产报酬率） (32)2.8成长性分析 (33)2.8.1 资产扩张率 (33)2.8.2 营业总收入同比增长率 (34)2.8.3 净利润同比增长率 (35)2.8.4 营业利润同比增长率 (36)2.8.5 净资产同比增长率 (37)一．公司简介二．公司财务分析2.1 公司资产结构分析2.1.1 资产构成基本情况云海金属2019年资产总额为5,121,112,165.81元，其中流动资产为2,770,180,864.71元，占总资产比例为54.09%；非流动资产为2,350,931,301.1元，占总资产比例为45.91%；2.1.2 流动资产构成情况流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，云海金属2019年的流动资产主要包括应收票据及应收账款、应收账款以及存货，各项分别占比为40.08%，39.74%和23.18%。
2.1.3 非流动资产构成情况非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目，云海金属2019年的非流动资产主要包括固定资产、长期股权投资以及无形资产，各项分别占比为59.56%，10.63%和8.71%。
2.2 负债及所有者权益结构分析2.2.1 负债及所有者权益基本构成情况云海金属2019年年总负债金额为2,445,746,162.1元，所有者权益总额为2,675,366,003.71元，其中资本金为646,422,538.0元，资产负债率为47.76%，在负债中，流动负债为2,280,357,767.81元；占负债和所有者权益总额的44.53%，非流动负债为165,388,394.29元，占负债和所有者权益总额的3.23%。
2.2.2 流动负债基本构成情况流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目，云海金属2019年的流动负债主要包括短期借款、应付票据及应付账款以及应付账款，各项分别占比为73.96%，17.06%和17.06%。
2.2.3 非流动负债基本构成情况非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目，云海金属2019年的非流动负债主要包括递延收益、长期应付款以及其他非流动负债，各项分别占比为40.68%，36.28%和20.56%。
2.2.4 所有者权益基本构成情况所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目，2019年云海金属的所有者权益部分主要包括未分配利润、实收资本(或股本)以及资本公积，各项分别占比为54.13%，24.16%和17.42%。
2.3利润分析2.3.1 净利润分析2019年云海金属的净利润为911,018,529.41元，与2018年的328,575,745.73元相比上升了177.26%。
2.3.2 营业利润分析2019年云海金属的营业利润为1,039,347,889.43元，与2018年的410,331,737.93元相比上升了153.29%。
2.3.3 利润总额分析2019年云海金属的利润总额为1,036,684,033.64元，与2018年的402,214,036.67元相比上升了157.74%。
2.3.4 成本费用分析成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目，2019年云海金属的成本费用总额为5,248,886,636.93元，其中营业成本、研发费用以及管理费用，各项分别占比为89.14%，4.19%和2.13%。
2.4 现金流量分析2.4.1 经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析2019年云海金属的经营现金流量净额为307,308,732.44元，与2018年的90,040,742.42元相比上升了241.30%；投资活动现金流净额为289,563,360.07元；筹资活动现金流净额为-574,174,684.45元。
2.4.2 现金流入结构分析2019年云海金属现金流入总金额为8,411,478,802.349999元，其中经营活动现金流入为5,705,322,871.29元，占现金流入总额的67.83%；投资活动现金流入为771,198,878.45元，占现金流入总额的9.17%；筹资活动现金流入为1,934,957,052.61元，占现金流入总额的23.00%。
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为5,599,697,337.83元,占经营活动现金流入小计的98.15%;收到的税费返还为15,223,791.1元,占经营活动现金流入小计的0.27%;收到其他与经营活动有关的现金为90,401,742.36元,占经营活动现金流入小计的1.58%。
投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为30,000,000.0元,占投资活动现金流入小计的3.89%;取得投资收益收到的现金为950,496.95元,占投资活动现金流入小计的0.12%;处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为720,729,821.35元,占投资活动现金流入小计的93.46%;处置子公司及其他营业单位收到的现金净额为11,296,047.5元,占投资活动现金流入小计的1.46%;收到其他与投资活动有关的现金为8,222,512.65元,占投资活动现金流入小计的1.07%。
筹资活动现金流入小计中吸收投资收到的现金为2,450,000.0元,占筹资活动现金流入小计的0.13%;其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金为2,450,000.0元,占筹资活动现金流入小计的0.13%;取得借款收到的现金为1,932,507,052.61元,占筹资活动现金流入小计的99.87%。
2.4.3 现金流出结构分析2019年云海金属现金流出总额为8,388,781,394.290001元，现金流出总额中经营活动现金流出小计为5,398,014,138.85元,占现金流出总额的64.35%;投资活动现金流出小计为481,635,518.38元,占现金流出总额的5.74%;筹资活动现金流出小计为2,509,131,737.06元,占现金流出总额的29.91%。
经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为4,514,256,398.92元,占经营活动现金流出小计的83.63%;支付给职工以及为职工支付的现金为323,321,889.4元,占经营活动现金流出小计的5.99%;支付的各项税费为348,401,863.3元,占经营活动现金流出小计的6.45%;支付其他与经营活动有关的现金为212,033,987.23元,占经营活动现金流出小计的3.93%。
投资活动现金流出小计中购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金为231,727,253.43元,占投资活动现金流出小计的48.11%;投资支付的现金为26,000,000.0元,占投资活动现金流出小计的5.4%;取得子公司及其他营业单位支付的现金净额为210,992,718.78元,占投资活动现金流出小计的43.81%;支付其他与投资活动有关的现金为12,915,546.17元,占投资活动现金流出小计的2.68%。
筹资活动现金流出小计中偿还债务支付的现金为2,354,709,921.83元,占筹资活动现金流出小计的93.85%;分配股利/利润或偿付利息支付的现金为154,421,815.23元,占筹资活动现金流出小计的6.15%。
2.5 偿债能力分析2.5.1 短期偿债能力从短期偿债比率看，云海金属2019年的流动比率、速动比率及现金比率分别为121.48%，93.33%，9.25%。
2.5.2 综合偿债能力从整体的资产负债率和产权比率指标来看，2019年云海金属年的资产负债率和产权比率分别为47.76%和91.42%。
2.6 营运能力分析2.6.1 存货周转率2019年云海金属的存货周转率为6.55次,2018年为5.96次，2019年比2018年上升了0.59次。
2.6.2 应收账款周转率2019年云海金属的应收账款周转率为4.11次,2018年为5.04次，2019年比2018年下降了0.93次。
2.6.3 总资产周转率2019年云海金属的总资产周转率为1.16次,2018年为1.24次，2019年比2018年下降了0.08次。
2.7盈利能力分析反应企业盈利能力的指标主要有销售毛利率、销售净利率、净资产收益率和总资产收益率。
2019年云海金属的销售毛利率为16.03%，销售净利率为16.35%，总资产报酬率（ROA）为18.87%，净资产收益率（ROE）为40.42%。
2.7.1 销售毛利率2019年云海金属的销售毛利率为16.03%,2018年为15.30%，2019年比2018年上升了0.73%。