创元科技2019年经营风险报告
创元科技股份有限公司关于对苏州创元集团财务有限公司的风7.doc
创元科技股份有限公司关于对苏州创元集团财务有限公司的风7证券代码：000551 证券简称：创元科技公告编号：ls2019-A16创元科技股份有限公司关于对苏州创元集团财务有限公司的风险持续评估报告根据深圳证券交易所《主板信息披露业务备忘录第 2 号----交易和关联交易》的要求，创元科技股份有限公司（以下简称“本公司”）查验了苏州创元集团财务有限公司（以下简称“财务公司”）的《金融许可证》、《企业法人营业执照》等资料，取得并审阅了财务公司包括资产负债表、损益表、现金流量表等在内的定期财务报告，对财务公司的经营资质、业务与风险状况进行了评估，具体情况报告如下：一、财务公司的基本情况财务公司（前身苏州物资集团财务公司）是经中国人民银行（苏银管（93）220号）批准成立的非银行金融机构。
2002年2月，苏州物资集团财务公司股权重组方案得到中国人民银行苏州市中心支行批复（苏银〔2002〕71号），同意由苏州创元（集团）有限公司控股。
同年3月变更资本金，由原来的10,000万元增加到30,000万元（苏银〔2002〕100号）。
变更后股权结构为：苏州创元（集团）有限公司22,000万元，占资本金总额的73.33%；江苏苏州物贸中心（集团）有限公司5,000万元，占资本金总额的16.67%；创元科技股份有限公司3,000万元，占资本金总额的10%。
同年9月中国人民银行苏州市中心支行批复同意苏州物资集团财务公司更名为苏州创元集团财务有限公司（苏银〔2002〕423号），股权结构不变。
2003年9月，调整股权结构：苏州创元（集团）有限公司（2008年更名为苏州创元投资发展（集团）有限公司，以下简称“创元集团”）27,000万元，占资本金总额的90%；创元科技股份有限公司3,000万元，占资本金总额的10%（苏银〔2003〕361号）。
金融许可证机构编码：L0044H232050001统一社会信用代码：913*********74377XR注册资本：30,000万元人民币，其中：苏州创元投资发展（集团）有限公司以货币出资27,000万元，占该公司注册资本的90%；本公司以货币出资3,000万元，占注册资本的10%。
创元科技：2019年度监事会工作报告
创元科技股份有限公司2019年度监事会工作报告报告期内，公司监事会成员根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》及相关法律、法规的规定，积极开展工作，在促进公司规范化运行方面起到了较好的作用。
现在，我向大家报告监事会2019年度的工作情况：一、监事会日常工作情况（一）2019年公司监事会共召开了四次会议。
1、2019年3月21日，公司召开了第九届监事会第二次会议。
会议审议通过：①2018年度监事会工作报告。
②2018年度报告及其摘要。
③2018年度利润分配方案。
④2018年度财务决算报告。
⑤2018年度内部控制自我评价报告。
⑥关于2018年计提资产减值准备的报告。
⑦关于公司会计政策变更的议案。
第九届监事会第二次会议决议公告刊登于2019年3月25日《证券时报》及巨潮资讯网。
2、2019年4月26日，公司召开了第九届监事会2019年第一次临时会议。
会议审议通过：公司2019年第一季度报告。
《公司2019年第一季度报告》刊登于2019年4月27日《证券时报》及巨潮资讯网。
3、2019年8月16日，公司召开了第九届监事会第三次会议。
会议审议通过：公司2019年半年度报告（正文）及摘要。
《公司2019年半年度报告》刊登于2019年8月20日《证券时报》及巨潮资讯网。
4、2019年10月25日，公司召开了第九届监事会2019年第二次临时会议。
会议审议通过：公司2019年第三季度报告。
《公司2019年第三季度报告》刊登于2019年10月29日《证券时报》及巨潮资讯网。
（二）报告期监事会全体成员认真履行了股东大会授予的监督职能，列席了2019年度召开的各次股东大会及董事会会议。
二、监事会对有关事项的独立意见（一）公司依法运作情况报告期内，公司监事会对股东大会、董事会决策程序进行了监督。
公司的股东大会、董事会均按照《公司法》、《公司章程》等法律、法规和公司规章的要求履行了各项职权，依法运作。
报告期内，公司建立了完善的内部控制制度。
创元期货2019年财务风险分析详细报告
创元期货2019年风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动不缺少资金，不需要从银行借款，不但不需要，而且可以提供69,568.32万元的资金供长期使用。
2.长期资金需求
该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供86,836.76万元的营运资本。
3.总资金需求
该企业资金富裕，富裕156,405.08万元，维持目前经营活动正常运转不需要从银行借款。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为176,559.11万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期借款规模是179,017.35万元，实际已经取得的短期贷款金额为20,000万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为181,475.59万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为183,933.83万元，在5年之内偿还的贷款总规模为188,850.3万元，当前实际的长短期借款合计为20,000万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。
如果当前盈利水平保持不变，该企业在未来一个分析期内有能力偿还全部负债。
但
内部资料，妥善保管第页共1 页。
创元科技2019年上半年决策水平分析报告
创元科技2019年上半年决策水平报告一、实现利润分析2019年上半年实现利润为11,146.61万元，与2018年上半年的10,617.23万元相比有所增长，增长4.99%。
实现利润主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
2019年上半年营业利润为11,049.83万元，与2018年上半年的10,601.99万元相比有所增长，增长4.22%。
在市场份额增长的同时，营业利润也有所增长，企业经营业务在稳步发展。
二、成本费用分析2019年上半年创元科技成本费用总额为148,654.7万元，其中：营业成本为127,599.43万元，占成本总额的85.84%；销售费用为7,426.68万元，占成本总额的5%；管理费用为10,768.31万元，占成本总额的7.24%；财务费用为1,220.4万元，占成本总额的0.82%；营业税金及附加为1,645.61万元，占成本总额的1.11%。
2019年上半年销售费用为7,426.68万元，与2018年上半年的5,769.25万元相比有较大增长，增长28.73%。
2019年上半年在销售费用有较大幅度增长的同时营业收入也有所增长，企业销售活动取得了一些成效，但是销售投入增长明显快于营业收入增长。
2019年上半年管理费用为10,768.31万元，与2018年上半年的17,416.71万元相比有较大幅度下降，下降38.17%。
2019年上半年管理费用占营业收入的比例为6.54%，与2018年上半年的11.57%相比有较大幅度的降低，降低5.04个百分点。
而营业利润却有较大幅度增长，管理费用控制良好，并带来了经济效益的显著提高。
三、资产结构分析创元科技2019年上半年资产总额为434,911.11万元，其中流动资产为273,761.94万元，主要分布在存货、货币资金、应收账款等环节，分别占企业流动资产合计的31.6%、27.86%和22.33%。
非流动资产为161,149.17万元，主要分布在固定资产和长期投资，分别占企业非流动资产的55.98%、11.72%。
关于创元科技公司风险与风险管理的分析
关于创元科技公司风险与风险管理的分析13060551 法务会计二班张振创元科技公司的风险与它自身的公司战略是有密切联系的，可能会给企业带来诸多不利后果。
但是有风险才有机会，风险是机会的存在基础。
如果创元科技公司能够提早准备风险管理，抓住机遇也会得到进一步发展。
本次将从风险及风险管理方面进行分析。
一、战略实施的风险企业战略风险的构成因素作为风险发生的必要条件是风险机理模型中的前提要素，是企业战略风险管理中的基本问题。
根据企业内外部系统的层级特征将战略风险划分为两个层次：产业风险、企业风险。
提出战略风险产生于创业风险、运作风险、竞争风险。
从公司的环境、资源、能力和战略主题四个方面探讨了集团公司的战略风险的影响因素。
本文从战略理论和系统的角度对企业战略风险构成因素进行分析。
战略风险是伴随企业战略的始终和企业发展的全过程，不仅仅是单一在战略制定过程中产生的。
因而对战略风险的因素可以分为内外两方面。
对于来自企业外部环境的风险因素可以概括为战略环境。
对于企业内部因素的分析从对战略的影响因素方面进行分析，企业的资源和能力是决定战略的主要因素和竞争优势的来源。
因而可以认为企业的战略资源，竞争能力是企业的重要风险因素。
此外，企业的战略定位是企业的战略实施的关键因素。
企业的战略制定，战略的实施又是与企业的领导者密切相关。
所以，战略环境、战略定位、企业的资源和竞争能力、企业领导者构成了企业的战略风险形成因素。
五个因素之间以战略定位为核心。
1．创元科技公司的外部竞争压力很大。
企业战略环境是指对企业战略可能产生重大影响的外部环境因素。
环境是适应性因素，环境的变化不仅要求与其相适应，同时也会引起关键资源和竞争能力的变化。
企业战略环境包括政治经济环境、技术环境、行业市场环境等。
2．企业的战略资源相对不足。
企业的战略资源一般包括管理资源、技术资源、市场资源、资产资源、人力资源等。
作为支持战略的要素，企业的战略资源是有形资产和无形资产的结合。
创元科技2019年决策水平分析报告
创元科技2019年资产总额为463,870.41万元，其中流动资产为 294,805.88万元，主要分布在货币资金、存货、应收账款等环节，分别占 企业流动资产合计的31.9%、30.81%和23.42%。非流动资产为169,064.53 万元，主要分布在固定资产和长期投资，分别占企业非流动资产的55.63%、 11.21%。企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的37.19%，表 明企业的支付能力和应变能力较强。但应当关注货币性资产的投向。企业
0
15,635.13
2.58 15,241.77
1.32 15,043.78
0
72,444.76
19.99 60,377.24
7.45 56,191.38
0
五、偿债能力分析
内部资料，妥善保管
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创元科技2019年决策水平报告
从支付能力来看，创元科技2019年是有现金支付能力的。企业短期偿 债能力提高，这是由企业流动资产周转速度加快、经营活动创造的现金净 流量增加引起的，是可靠的。从短期来看，企业拥有支付利息的能力。从 盈利情况来看，企业盈利对利息的保障倍数为14.63倍。从实现利润和利息 的关系来看，企业盈利能力较强，利息支付有保证。
项目名称 流动比率 速动比率 利息保障倍数 资产负债率
偿债能力指标表
2019年
2018年
1.4
0.97
14.63
0.48
1.37 0.91 99.65 0.51
2017年
1.4 0.88 6.43
0.5
六、盈利能力分析
创元科技2019年的营业利润率为6.69%，总资产报酬率为5.13%，净 资产收益率为8.64%，成本费用利润率为7.47%。企业实际投入到企业自 身经营业务的资产为444,211.74万元，经营资产的收益率为4.88%，而对 外投资的收益率为9.02%。
创元科技：2019年度内部控制评价报告
创元科技股份有限公司2019年度内部控制评价报告创元科技股份有限公司全体股东：根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2019年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。
监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。
经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。
由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。
此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作情况（一）内部控制评价范围公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
纳入评价范围的主要单位包括：公司本部各职能部门、分公司和江苏苏净集团有限公司、苏州电瓷厂股份有限公司、苏州轴承厂股份有限公司、苏州一光仪器有限公司、苏州远东砂轮有限公司、抚顺高科电瓷电气制造有限公司等子公司。
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创元科技2019年经营风险报告
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创元科技2019年经营风险报告
一、经营风险分析 1、经营风险
创元科技2019年盈亏平衡点的营业收入为163,509.91万元，表示当企业该期营业收入超过这一数值时企业会有盈利，低于这一数值时企业会亏损。
营业安全水平为49.49%，表示企业当期经营业务收入下降只要不超过160,216.43万元，企业仍然会有盈利。
从营业安全水平来看，企业承受销售下降打击的能力较强，经营业务的安全水平较高。
2、财务风险
从资本结构和资金成本来看，创元科技2019年的付息负债为
74,007.76万元，实际借款利率水平为2.13%，企业的财务风险系数为1.22。
经营风险指标表
项目名称
2019年 2018年 2017年 数值 增长率(%)
数值
增长率(%)
数值
增长率(%)
盈亏平衡点 163,509.91
7.22 152,500.72
-18.75 187,692.38
0 营业安全率 0.49 1.23 0.49 77.48 0.28 0 经营风险系数 2.49 -13.95 2.89 -12.87 3.32 0 财务风险系数
1.22
-8.81
1.34
16.45
1.15
二、经营协调性分析 1、投融资活动的协调情况
从长期投资和融资情况来看，企业长期投融资活动能为企业提供84,269.69万元的营运资本，投融资活动是协调的。
营运资本增减变化表
项目名称
2019年 2018年 2017年 数值 增长率(%)
数值
增长率(%)
数值
增长率(%)
营运资本 84,269.69 10.82 76,043.71 0.45 75,700.85 0 所有者权益 239,507.95 11.15 215,483.67 1.51 212,270.18 0 非流动负债
13,826.26
-12 15,711.02
-16.46 18,806.85。