企业财务报销制度及报销流程
公司财务报销制度及报销流程（5篇）
公司财务报销制度及报销流程为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，合理控制费用支出，特制定本制度。
制度包括以下内容:借款管理制度、日常费用报销管理，劳保品，薪福利及相关费用支出制度、专项支出财务报销第一部分借款管理制度(一)出差借款:出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回____个工作日内办理报销还款手续。
(二)其他临时借款，如业务费、生活周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。
(三)借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
第二部分借款流程(一)借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致，不得涂改)、支票或现金。
(二)审批流程:主管部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批。
(三)财务付款:借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。
第二部分日常费用报销制度日常费用主要包括差旅费、交通费、办公费、业务招待费等行政费用。
(一)报销人必须取得相应的合法票据，且发票背面有经办人签名。
(二)填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据;注明附件张数;金额大小写须一致;简述费用内容或事由。
(三)按规定的审批程序报批。
费用报销的一般流程:(一)报销人整理报销单据并填写对应费用报销单(二)须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单(三)部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批→到出纳处报销。
第三部分劳保品报销制度管理规定:为了合理控制费用支出,此类费用由公司行政部统一管理，集中购置,报销流程1.购置申请:管理人每月根据需求及库存情况购买。
2.报销程序:报销人先填写费用报销单(附出入库单)，按日常费用审批程序报批。
审批后的报销单及原始单据(包括结账小票)交财务部，按日常费用报销流程付款。
3.费用归集:财务部按月根据各部门领用金额统计表，归集核算各部门相关费用。
第四部分工薪福利及相关费用支出制度及流程工薪福利等支出包括工资、临时工资、社会保险及各项福利等，此类费用按照资金支出制度相关规定执行。
公司费用报销制度及报销流程（3篇）
公司费用报销制度及报销流程公司费用报销制度是指公司为了规范企业内部费用报销行为而制定的一系列规则和流程。
下面是一般的公司费用报销制度及报销流程：一、费用报销制度1. 费用报销范围：明确规定可以报销的费用种类，如差旅费、交通费、餐费、通信费等。
2. 报销标准：明确规定各项费用的标准和限额，如差旅费按照市内/市外标准进行报销。
3. 申请报销时间：规定报销申请的时间要求，如要求员工每月、每季度或每年进行费用报销。
4. 报销凭证：规定报销所需的费用凭证，如发票、收据等。
5. 报销审批流程：明确报销审批的层级和流程，如由部门经理审核后，再由财务部门进行审批。
6. 报销限制：规定一些特殊情况下的报销限制，如不予报销豪华餐饮费用、高档酒店费用等。
二、报销流程1. 填写报销申请：员工需要填写报销申请表，详细列明报销的费用种类、金额、日期等信息，同时附上费用凭证。
2. 提交审批：员工将填好的报销申请表和相关凭证提交给上级部门经理进行审批。
3. 部门经理审批：部门经理对报销申请进行审批，确认费用的合理性和准确性。
4. 财务部门审批：报销申请经部门经理审批后，由财务部门进行最终审批。
5. 报销款项支付：审批通过后，财务部门根据报销申请支付相应的报销款项给员工。
以上是一般性的公司费用报销制度和报销流程，具体的制度和流程可能会因公司规模、行业特点和管理要求等而有所差异，建议根据实际情况进行制定和执行。
公司费用报销制度及报销流程（2）公司费用报销制度是指为规范公司内部的费用报销行为而制定的一系列规定和流程。
它的目的是确保公司的费用支出合理、合法，并能及时有效地追溯和核对。
以下是一般的公司费用报销制度及报销流程：1. 费用报销范围：明确列出可报销的费用项目，包括日常办公费用、出差费用、业务招待费用等。
2. 费用报销标准：规定各项费用的报销标准和限额，包括各类费用的金额上限、报销比例等。
3. 报销申请：员工在发生费用后，需填写相关的费用报销申请表或报销单，包括费用明细、金额、日期等信息。
公司费用报销制度及报销流程模版（3篇）
公司费用报销制度及报销流程模版一、费用报销制度为保证公司的财务管理规范和资金使用合理性，制定以下费用报销制度：1. 费用报销范围公司的费用报销范围包括但不限于以下几个方面：- 差旅费：包括出差期间的交通费、食宿费、通讯费等；- 餐费：包括公务餐费用和外勤人员饮食费用；- 通讯费：包括电话费、手机费等；- 办公费：包括办公用品费用、印刷费等；- 培训费：包括员工培训费用和参加外部培训的费用；- 其他费用：包括公司业务所需的其他相关费用。
2. 报销标准及限额不同的费用报销项目设有不同的报销标准及限额，具体如下：- 差旅费：根据不同地区和出差距离的远近设定不同的交通费、食宿费、通讯费的限额；- 餐费：根据不同的人员身份和场合设定不同的餐费标准；- 通讯费：根据不同的业务需求和人员使用设定不同的通讯费限额；- 办公费：根据不同的办公用品和印刷品设定不同的办公费限额；- 培训费：根据不同的培训项目和参训人员设定不同的培训费限额；- 其他费用：根据具体情况设定其他费用的报销限额。
3. 费用报销流程及审批权限公司费用报销流程按照以下几个步骤进行：(1) 申请报销：员工根据实际需要在费用报销申请表中填写相关费用明细，包括费用项目、金额、时间等，并附上相应的发票或票据等凭证。
(2) 提交报销申请：员工将填写完整的费用报销申请表和相关凭证提交给直接上级审批。
(3) 上级审批：直接上级审批人对费用报销申请进行审批，并根据自己的审批权限决定是否批准。
(4) 财务审核：财务部门进行对已审批通过的费用报销申请进行审核，核实凭证的真实性和合规性。
(5) 报销付款：财务部门根据已审核通过的费用报销申请，将报销金额转账或支付给员工。
4. 费用报销申请表格及凭证要求费用报销申请表格需包含以下内容：- 申请人姓名及部门；- 费用报销明细表，包括费用项目、金额、时间等；- 相关凭证，如发票、票据、付款凭证等；凭证要求：- 发票和票据需真实有效，必须为原件或加盖公章的复印件；- 费用报销涉及差旅费、交通费等费用的，需提供交通工具票据或行程单等；- 费用报销涉及办公用品、印刷费等费用的，需提供购买凭证或加盖公章的申请单。
财务费用报销制度及报销流程
财务费用报销制度及报销流程随着企业发展，财务管理越来越重要，财务费用报销是财务管理中不可避免的一环。
良好的财务费用报销制度可以保障企业财务资产安全，提高企业经济效益，下面我们来了解一下财务费用报销制度及报销流程。
一、财务费用报销制度企业财务费用报销制度是规范企业内部报销流程和管理的一项制度，其目的是保障企业财务资产安全，提高企业经济效益。
1.报销标准财务费用报销的标准需要符合国家相关规定，同时与企业管理制度相匹配，由企业内部财务部门按照相关规定制定。
2.报销种类企业内部财务费用报销种类繁多，但一般都包含以下几种：差旅费、交通费、材料费、办公用品费等。
具体报销种类可根据企业实际情况进行调整。
3.报销流程一般包含报销申请、报销审批、支付处理几个流程，具体流程如下：（1）报销申请流程1.填写报销单：报销人需要在报销单上填写报销所涉及的内容，包括费用明细、时间、地点、金额等。
2.附上票据：报销人需要将报销所涉及到的票据按照要求归档附上，票据应当真实有效。
3.提交报销申请：报销人需要将填写好的报销单和附上的票据提交给公司财务部门。
（2）审批流程1.财务部门初审：财务部门会对报销申请进行初步审查，检查表格是否齐全、票据是否真实等。
2.部门经理审批：报销申请获得初审通过后，需要部门经理审批。
3.财务部门复核：部门经理审批后，财务部门对报销单和票据进行复核，确保报销内容准确无误。
（3）支付处理流程1.支付审核：财务部门将报销申请提交进行支付审核，审核通过后，将支付金额转账到报销人指定账户。
2.报销单归档：报销支付处理完成后，财务部门将报销单进行归档，并存档备查。
二、报销流程中需要注意的问题1.票据真实有效在填写报销单时，需要将与报销内容相关的票据一并提交。
这里需要注意的是，票据必须是真实有效的，以免出现不必要的麻烦。
如出差费用需要提交的机票、车票，需要保证其与报销单所涉及的时间、地点等内容一致。
2.报销标准应符合规定在制定报销标准时，应当符合国家相关规定，同时企业内部管理制度的要求。
公司报销制度及报销流程
公司报销制度及报销流程一、报销制度1.费用范围公司报销范围包括但不限于交通费、通讯费、差旅费、餐费、住宿费、办公用品费等与工作相关的费用。
2.费用标准公司设定了各项费用的标准，并按照相关政策进行调整。
员工在报销时应按照标准进行申请。
3.报销限额公司为各项费用设定了报销限额，超过限额的费用需经过相关部门审批后方可报销。
4.发票凭证员工在报销时需要提供相关的发票凭证，并确保凭证真实、完整、清晰。
公司保留对凭证进行审核的权利。
5.特殊费用一些特殊的费用报销须经过相关部门的审批，并附上相关的材料、证明和解释。
二、报销流程1.报销申请员工在所属部门填写《费用报销申请表》，并注明具体费用种类、金额、时间、地点等相关信息。
同时需提供相关的发票凭证。
2.主管审批部门主管对报销申请进行审批，确认费用的合理性、准确性，并签字确认。
3.财务审核财务部门收到员工的报销申请后，对申请表、发票凭证等进行审核，确保凭证真实、完整、清晰，并核对金额是否与申请一致。
4.财务支付经过审核无误后，财务部门根据公司的支付规定，通过银行转账、现金支付、支票等方式向员工支付报销款项。
5.报销登记财务部门将已支付的报销款项登记至报销记录表，并将相关材料归档，作为公司财务的凭证。
6.监督检查公司内设监督部门，定期对报销申请、审批、支付等环节进行检查，发现问题及时处理，并对违规行为进行处理和纠正。
以上为公司报销制度及报销流程的简要介绍，具体操作时应根据公司实际情况和员工手册进行操作。
此外，为了确保制度的贯彻执行，公司应定期对制度进行宣贯和培训，提高员工的报销意识和合规意识。
同时，公司还应建立相应的内部审计机制，加强对报销流程的监督和管理，确保公司财务的安全和稳定。
财务报销流程和报销制度
财务报销流程和报销制度
财务报销流程指的是员工向企业申请报销费用并获取财务审批的过程。
报销制度则是企业为了管理和控制报销行为而制定的规定和规则。
一般情况下，财务报销流程包括以下步骤：
1. 提交报销申请：员工需要准备报销申请表和相关的费用凭证，如发票、收据等，然后将申请材料提交给财务部门。
2. 财务审核：财务部门会对申请材料进行审核，包括检查费用凭证的真实性和合法性。
如果有不符合要求的情况，财务部门会联系员工进行补充或调整。
3. 财务审批：通过财务审核后，财务部门会对申请进行审批。
审批的标准一般是根据企业的报销政策和预算控制来决定。
一旦审批通过，财务部门会准备支付款项。
4. 财务支付：财务部门根据审批的报销申请，将款项支付给员工或直接付款给供应商。
报销制度是为了管理和控制报销行为而制定的规定和规则。
报销制度一般包括以下内容：
1. 报销范围：规定了哪些费用可以被报销，例如差旅费、通讯费、办公费等。
2. 报销标准：规定了每种费用的报销标准，例如交通费可以报销多少钱每公里。
3. 报销申请要求：规定了员工提交报销申请时需要提供的材料和格式。
4. 审批流程：明确了报销申请的审批流程和责任人，例如需要经过部门经理审批或财务总监审批。
5. 控制措施：规定了预算控制和费用审计的制度和规则，以确保报销行为的合理性和合规性。
报销制度的目的是确保企业资金的合理使用和开支的合规性，并提高财务管理的效率和透明度。
财务报销制度及报销流程
千里之行，始于足下。
财务报销制度及报销流程财务报销制度及报销流程一、财务报销制度财务报销制度是为了保障企业财务管理的合规性、削减财务风险以及提高财务效率而实施的一系列规定和制度。
财务报销制度主要包括以下几个方面的内容：1. 报销范围：明确哪些费用可以报销，包括差旅费、交通费、通讯费、住宿费、款待费、办公用品费等。
2. 报销标准：规定各项费用的报销上限和审批权限，确保报销金额合理合规。
3. 报销凭证：明确报销时需要供应的凭证，如发票、收据、行程单等。
4. 报销流程：规定报销的具体流程，包括填写报销申请单、审批流程、财务审核、付款等。
5. 监督机制：建立内部审计制度，加强对报销流程的监督和审计，确保报销过程的合规性。
二、报销流程1. 填写报销申请单：报销人员依据实际费用状况填写报销申请单，包括费用明细、金额和报销事由等。
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2. 提交报销申请单：报销人员将填写完整的报销申请单提交给上级领导进行审批。
3. 上级审批：上级领导对报销申请单进行审批，确认费用是否符合公司制度和标准。
4. 财务审核：财务部门对报销申请单进行审核，核对申请单和凭证的全都性和真实性。
5. 付款：财务部门依据审核结果完成付款，将报销款项转账或发放给报销人员。
6. 归档：报销人员将报销申请单、凭证和相关文件归档保存，以备后续审计和查询。
以上是一个简洁的报销流程，具体的流程可以依据企业实际状况进行调整和完善。
三、留意事项1. 供应真实凭证：报销人员在报销时必需供应真实的凭证，虚假报销将受到惩处。
2. 资金把握：财务部门应加强对报销款项的把握，确保资金平安和合规性。
3. 准时报销：报销人员应准时供应费用凭证并提交报销申请，避开延误和遗漏。
4. 内部审计：定期进行内部审计，检查报销流程是否合规，准时订正问题。
千里之行，始于足下。
总之，一个完善的财务报销制度和规范的报销流程对于企业财务管理至关重要。
只有建立起合理的报销制度并严格执行，才能有效把握财务风险，保障资金平安和企业利益。
财务报销制度及报销流程详细版
财务报销制度及报销流程认真版财务报销制度指的是企业财务内部掌掌控度体系是企业内部为了有效地进行经营管理而订立的一系列相互联系、相互制约、相互监督的制度、措施和方法的总称。
以下是人见人爱的我共享的财务报销制度及报销流程认真版【优秀5篇】，希望能够予以您一些参考与帮忙。
财务报销制度及报销流程认真版篇一（一）费用标准：（二）费用标准及增补说明：1、特别布置出差由总经理会同有关负责人订立，差旅费实行包干制，报销时必需供应留宿和餐饮发票，实际发生未达到标准金额，不予弥补；超出标准部分由员工自行承当。
2、实际出差天数的计算以所乘坐交通工具时间到返还时间为准，以小时计算，超过3小时不满6小时计半天，超过6小时计1天。
3、出差所发生的车旅费用，按发票进行报销，但需在发票后面注明日期、启程地点、到达地点等认真信息。
4、宴请客户需由总经理批准后方可报销接待费。
5、出差时由对方接待单位供应餐饮、留宿及交通工具等将不予报销相关费用。
（三）报销流程：1、出差申请：拟出差人员首先填写《出差申请表》，认真说明出差地点、目的、行程布置、交通工具及估量差旅费用项目等，出差申请单由总经理批准。
2借支差旅费：出差人员将审批过的《出差申请表》交财务部，按借款管理规定办理借款手续，出纳按规定支出所借款项。
3、购票：出差人员持审批过的出差申请表复印件，到行政人事部申请订票。
4、返回报销：出差人员应在出差任务完成后适时办理报销事宜，流程同日常报销。
财务报销制度及报销流程认真版篇二（一）资费标准：员工因公做事或者加班，可凭公交车票据报销交通费；加班至晚上10：00以后或因特别原因由主管经理批准后乘出租车，公司可报销出租车费。
（二）报销流程1、员工整理交通车票，按规定填好《交通费报销单》（须填写坐车起始站点）2、审批：按日常费用审批程序审批。
3、员工持审批后的报销单到财务处办理报销手续。
办公费、低值易耗品等报销制度及流程（一）管理规定：为了合理掌控费用支出，此类费用由会所行政人事部统一管理，集中购置并指定专人负责。
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企业财务报销制度及报销流程第一章总则第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。
第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、项目相关支出及专项支出等，以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出的具体财务报销制度和报销流程。
第三条本制度适用公司全体员工。
第二章借支管理规定及借支流程第四条借款管理规定：（一）出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款（借款金额不可超出本人工资，如超出需副总特批），出差返回后3个工作日内办理报销还款手续。
（二）其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报账，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。
（三）各项借款金额超过5 000元应提前一天通知财务部备款。
（四）借款销账规定：借款销账时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的。
须按《报销流程审批》，否则财务人员有权拒绝销账。
（五）借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
（六）员工私人借款的额度不得超过本人当月工资50%，返款日为下次发放工资之前，否则将在发放工资时扣除借款。
第五条借款流程：（一）借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、支票或现金。
（二）审批流程：参照《财务审批流程》。
（三）财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。
第三章日常费用报销制度及流程第六条日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。
在一个预算期间内，各项费用累计支出原则上不得超出预算。
第七条费用报销的一般规定：（一）报销人必须取得相应的合法票据（相关规定见发票管理制度）。
（二）填写报销单应注意;根据费用性质填写对应单据;严格按单据要求项目认真填写，注明附件张数;金额大小写须完全一致（不得涂改）;简述费用内容或事由。
（三）按规定的审批程序报批。
（四）报销5000元以上需提前一天通知财务部以便备款。
第八条费用报销的一般流程：参照《财务审批流程》。
第九条差旅费报销制度及流程：（一）报销范围：本细则适用于公司国内出差的报销及外地长驻人员。
（二）出差审批办法：1.出差申请程序：因工作需要出差，无论是否借款，出差前均应填写“出差计划”，明确出差任务、出行路线、逗留时间及随行人员等相关事宜，出差申请单应由部门主管审核签字。
若同次出差任务涉及多部门员工的，应按部门分别填制出差申请单。
未经过审批的，不予借支和报销差旅费。
“出差申请单”由财务部留存，并作为部门费用考核依据。
2.如需借款，应填写“领款凭单”，根据出差申请单确定借款金额。
3.财务部实行“前账不清、后账不借”的原则。
4.差旅费报销程序：（1）出差人填写好差旅费报销单，将票据粘在粘贴单上，由报销人签字，经部门主管或经理确认。
（2）负责人审批签字。
（3）会计审核制单，预借款予以冲销，款项多退少补。
（4）会计复核凭证。
（5）出纳办理：现金、支票收付。
5.出差住宿标准略。
（三）差旅费报销原则;（1）住宿费报销条件：根据出差计划表预算，结合出差住宿标准核算，超出预算部分不予报销。
（2）交通费报销原则：根据交通乘坐标准，结合出差计划表进行报销，超出预算部分不予报销。
（3）交通补贴：凡有交通补贴的员工严格按照标准报销，超出标准部分不予报销。
交通补贴只针对长沙市内交通费，因出差产生的其他城市市内交通费按照出差标准报销）。
（4）出租车费用报销：参照“乘坐工具标准”执行，但考虑大部分员工对出差地乘坐路线、工具不清晰，特规定，单次出差由汽车（火车）站至目的地，由目的地至车站，车程20元以内可乘坐出租车，超出标准外应乘坐巴士（或超出部分出租车费不予以报销）。
（5）出差期间，若发生招待费（须获得上级批准），报销时须单独填报，要求写明发生费用原因，被招待对象及其联系电话和就餐金额。
（6）代理商要求长沙公司委派人员常驻的，该人员工资由当地代理商承担发放，根据员工职位不同，薪资不同，该项工资为特殊工资，另行计算。
（7）出差的行程路线须与出差申请单上表明路线相符。
不得乘坐旅游专线汽车，不得绕行。
违反规定的，其超出标准的金额。
自行承担。
并减除多行走天数已发生的费用，且多行走的天数按旷工处理。
（8）出外学习、培训和参加会议的人员，如果主办单位统一安排食宿，食宿费已包含学习、培训、会议费用中的，凭会议证明和发票，在审核后按实报销学习、培训、会务费，不再另报住宿费及补助。
如经审查后，发现有弄虚作假者，按多报住宿费及补助的5倍罚款，给予其所在部门或分管领导2倍的罚款。
（9）公司组织订货会、大型培训及公司活动应严格按照安排流程执行，不得违反规定私自操作。
违反规定的。
因其产生的金额，自行承担。
若有超出安排时间的，超出部分按照矿工处理。
（10）严格控制出差人数。
多派人出差的部门领导处以多派人出差费用的2倍罚款。
（11）出差人员应在回公司后3个工作日报账，需延期报销的应有书面申请并有部门领导和分管领导审批。
否则按应报金额的10%进行处罚，同时对部门领导罚款50元次。
第十条电话费报销制度及流程：（一）费用标准：1.移动通信费：为了兼顾效率与公平的原则，根据员工工作性质以及公司的实际情况设定报销标准，如：公司招商部员工每月移动话费补助100元，于每月工资中发放。
超出标准之外招商部员工自行负责。
2.固定电话费：公司为员工提供工作必需的固定电话，并由公司统一支付话费。
不允许员工在上班期间打私人电话。
（二）报销流程：1.财务部通知招商部有话费补助的员工于每月（10日前）按话费标准将发票交财务部，以便会计做账。
2. 固定电话费由行政部指定专人按日常费用审批程序及报销流程办理报销手续，若遇电话费异常变动情况应到电信局查明原因，特殊情况报副总经理批示处理办法。
第十一条交通费报销制度及流程：（一）费用标准：（1）员工因公需要用车可根据公司相关规定申请公司派车，经行政部车辆管理人员同意后方可用车，特殊情况经经理批准方可乘坐出租车;（2）市内因公公交车费应保存相应车票报销。
（二）报销流程：参照《财务审批流程》。
第十二条办公费、低值易耗品等报销制度及流程：（一）管理规定：为了合理控制费用支出，此类费用由公司行政部统一管理，集中购置，并指定专人负责。
（二）报销流程：1.购置申请：公司行政部每季度根据需求及库存情况按预算管理办法编制购置预算，实际购置时填写购置申请单按资产管理办法规定报批。
2.报销程序：报销人先填写费用报销单，按日常费用审批程序报批。
审批后的报销单及原始单据（包括结账小票）交财务部，按日常费用报销流程付款或冲抵借支。
3.费用归集：财务部按月根据行政部提供的各部门领用金额统计表，归集核算各部门相关费用。
库存用品作为公共费用，待实际领用时分摊。
第十三条招待费、培训费、资料费及其他报销制度及流程：（一）费用标准：1.招待费：为了规范招待费的支出，大额招待费应事前征得副总经理的同意。
2.培训费：为了便于公司根据需要统筹安排，此费用由公司人力资源部门统一管理，各部门培训需求应及时报送人力资源部。
人力资源部根据实际需要编制培训计划报副总经理审批。
3.资料费：在保证满足需要的前提下，尽量节约成本;注意资源共享。
一般来说公司所有资料、用品购买均由行政部负责，特殊情况除外。
4.其他费用：根据实际需要据实支付。
（二）报销流程;参照《财务审批流程》。
第四章工薪福利及相关费用支出制度及流程第十四条工薪福利等支出包括工资、临时工资、社会保险及各项福利等，此类费用按照资金支出制度相关规定执行。
第十五条工薪福利支付流程：（一）工资支付流程：（1）每月13日由人力资源部将本月经公司总经理审批后的工资支付标准（含人员变动、额度变动、扣款、社会保险等信息）编制标准格式的工资表。
（2）具体审批流程参照《财务审批流程》。
（3）每月18日由财务部通过银行代发形式支付工资。
（4）每月18～25日员工到人事部便工资条并与工资卡内资金进行核实。
（二）临时工资支付流程同工资支付流程。
（三）社会保险支付流程：（1）由人力资源部将由公司副总经理审批后的支付标准交财务部进行相关的财务处理。
（2）社会保险金由财务部协助人力资源部办理银行托收手续，财务部收到银行托收单据应交人力资源部专人签字确认，若有差异应查明原因并按实际情况进行调整。
（四）其他福利费支出由公司人力资源部按审批后的支付标准填写报销单，具体流程参照《财务审批流程》，第五章专项支出财务报销制度及流程第十六条专项支出主要包括软件及固定资产购置、咨询顾问费用、广告宣传活动费及其他专项费用等。
第十七条软件及固定资产购置报销财务制度及流程。
（一）填写购置申请：按公司《资产管理制度》相关规定填写《资产购置申请单》并报批。
（二）报销标准：相关的合同协议及批准生效的购置申请。
（三）结账报销：（1）资产验收（软件应安装调试）无误后，经办人凭发票等资料办理出入库手续，按规定填写报销单（经办人在发票背面签字并附出入库单）。
（2）按资金支出规定审批程序审批。
（3）财务部根据审批后的报销单以银行转账/支票形式付款。
（4）若需提前借款。
应按借款规定办理借支手续，并在事后的第一个报销日内办理报销手续。
第十八条其他专项支出报销制度及流程：（一）费用范围：其他专项支出包括其他所有专门立项的费用（含咨询顾问费、广告及宣传活动费、公司员工活动费用、办公室装修及其他专项费用）支出。
（二）费用标准：此类费用一般金额较大，由主管部门经理根据实际需要向副总经理提交请示报告（含项目可行性分析、费用预算及相关收益预测表等），经副总经理签署审核意见后方可执行。
（三）财务报销流程：1.审批后的报告文件到财务部备案，以便财务备款。
2.签订合同：由直接负责部门与合作方签订正式合作合同（合同签订前由公司法律顾问审核，合同应注明付款方式等）。
3.付款流程：（1）由经办人整理发票等资料并填写费用报销单（填写规范参照日常费用报销一般规定）。
（2）按审批程序审批。
（3）财务部根据审批后的报销单金额付款。
（4）若需提前借款，应按借款规定办理借支手续，并在返回公司后3个工作日内办理报销手续。
第六章报销时间的具体规定第＋九条为了协调公司对内、对外的业务工作安排，方便员工费用报销，财务部将报销时间具体安排如下：1.财务报销：出纳报销时间为周一至周五的13：00～17;00。
为了便于财务部集中时间月末结账，每月28日后不进行账务报销。
2.借支及其他业务不受以上的时间限制，可随时办理。
第七章附则第二十条本制度解释权归公司财务部。
第二十一条本制度经总经理办公会议讨论通过并由总经理或其授权人签字后生效。