财务管理制度081131通用.doc
财务管理制度完整doc
财务管理制度完整doc1：财务管理制度完整.doc1.引言1.1 本制度旨在规范和管理财务活动，提高资金使用效率，保证财务信息的准确性和可靠性。
1.2 本制度适用于公司财务部门及相关人员，包括会计人员、出纳人员等。
2.财务管理机构2.1 设立财务部门，并明确职责和权限。
2.2 财务部门负责编制年度预算、会计核算、资金管理等工作。
2.3 财务部门应设立财务管理制度委员会，负责定期审查和修改财务管理制度。
3.会计核算3.1 会计制度：明确会计准则和会计政策，规范会计核算流程。
3.2 会计资料：包括账簿、凭证、报表等，要求按规定保存和归档。
3.3 财务报告：按规定编制并定期向管理层汇报财务状况。
4.资金管理4.1 银行账户：管理公司的银行账户，包括开户、销户、资金归集等。
4.2 资金周转：按需求安排资金的调拨和使用，确保资金的充足和合理运用。
4.3 财务收支：按规定管理公司财务收支，审核和支付各项费用。
5.财务控制5.1 预算管理：编制年度预算，并定期进行预算执行情况的监控和分析。
5.2 成本控制：建立成本核算体系，控制和降低企业成本。
5.3 资产管理：制定固定资产管理规定，统一资产购置和报废流程。
6.附则6.1 本制度的解释权归财务部门所有，如有修订需及时通告相关人员。
6.2 违反本制度的行为将受到相应的处罚和追究责任。
罗列出本所涉及附件如下：1. 财务管理制度委员会成员名单2. 公司会计核算流程图3. 资金申请流程图罗列出本所涉及的法律名词及注释：1. 会计准则：根据《中华人民共和国会计法》制定的会计实施细则。
2. 会计政策：公司在会计核算中采取的具体计量方法和账务处理方法。
3. 资金归集：将各个银行账户的资金集中到主账户进行统一管理和使用。
2：财务管理制度完整.doc1.引言1.1 本制度旨在规范公司的财务管理，确保财务活动的合规性和规范性。
1.2 本制度适用于公司全体员工和相关合作伙伴，所有涉及财务活动的人员都必须遵守本制度。
财务管理制度(通用5篇)
财务管理制度（通用5篇）财务管理制度1财务人员应认真贯彻执行国家有关财政法规和会计制度，敬岗爱业，不做有损公司的事。
严格按照公司财务制度，做好本职工作。
对待工作认真踏实，树立服务意识。
为了完善公司财务管理，综合本公司的实际经营情况，经总经理批准特制订本公司财务管理制度。
一、财务工作范围1、认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规，确保财务工作的合法性。
2、建立健全公司各种财务管理制度，严格按照财务工作程序执行。
3、采取切实有效的措施保证公司资金和财产的安全，维护公司的合法权益。
4、编制和执行财务预算、财务收支计划，督促有关部门加强资金回流，确保资金的有效供应。
5、进行成本、费用预测、核算、考核和控制，督促有关部门降低消耗、节约费用，提高经济效益。
6、建立健全各种财务帐目，编制财务报表，并利用财务资料进行各种经济活动分析，为公司领导决策提供有效依据。
7、负责公司材料库、办公用品库的管理。
8、及时核算和上缴各种税金。
9、会计档案资料的收集整理，确保档案资料的完整、安全、有效。
10、加强本部门管理，进行内部培训，提高本部门工作人员素质。
11、完成公司工作程序规定的其他工作，完成领导布置的其他任务。
二、借款和各项费用开支标准和审批制度1、出差借款：出差人员应先到财务部领取借款单，详细填写借款日期，资金性质，部门，出差地，出差天数及金额。
经本部门主管签字报总经理批准方可到财务借款。
（无总经理签字批准，财务不得办理借款）。
借款单交会计留存，待借款人归还借款或报销后，会计方可将借款单交还借款人。
前次出差返回时间超过5天未报销者不得再借款。
本司暂无出差事宜，标准待定。
2、日常费用借款：各部门因办理业务需要借款，到财务部领取借款单，填写好资金性质（现金或支票），部门，借款理由，所借金额，经本部门主管签字报总经理批准方可到财务借款。
（无总经理签字批准，财务不得办理借款。
特殊情况需经总经理电话批准同意，方可办理借款。
但次日须补办审批手续。
财务管理制度(完整)
财务管理制度(完整)财务管理制度(完整)财务管理制度是指组织内部为了规范财务运作、保障财务安全和提高财务管理效率而制定的一系列规章制度。
有效的财务管理制度可以帮助组织实现资金的合理使用和优化配置，确保财务流程的透明、规范和合规性。
本文将全面介绍财务管理制度的相关内容，包括预算管理、成本控制、资金管理、会计核算和审计监督等方面的要点和要求。
一、预算管理预算管理是财务管理制度中的重要环节之一，它通过编制预算、执行预算和检查预算执行情况来保障组织财务的有效控制和合理运作。
预算管理制度应包括以下内容：1.预算编制：制定年度预算计划，包括收入预算、支出预算、投资预算等，并确保预算计划与组织战略目标相一致。
2.预算执行：根据预算计划，按照科目和期间进行预算控制，核对实际发生额和预算数，及时调整预算执行方案，确保预算的准确性和及时性。
3.预算考核：对各部门和个人进行预算执行情况的考核，并及时反馈结果，督促改进和提高预算执行效果。
二、成本控制成本控制是财务管理制度中的核心要素之一，它通过合理控制和管理组织的各项成本，以提高盈利能力和降低经营风险。
成本控制制度应包括以下内容：1.成本核算：建立合理的成本核算体系，明确成本项目和成本要素，按照成本对象进行成本分解和分配，并记录在册。
2.成本预测：根据历史数据和市场情况，进行成本的预测和预估，为组织的决策提供参考依据。
3.成本控制：设置合理的成本控制标准和指标，制定控制措施和管理方法，及时发现成本异常和超支情况，并采取相应的应对措施。
三、资金管理资金管理是财务管理制度中的重要环节之一，它通过规范资金的流动和使用，保障资金的安全和效益。
资金管理制度应包括以下内容：1.资金筹措：明确组织的资金来源和筹措方式，合理安排资金筹措计划，确保资金的充足性和稳定性。
2.资金运作：建立合理的资金运作机制，包括现金管理、存款管理、支付管理等，确保资金的流动性和安全性。
3.资金监督：监控资金的使用情况，制定资金使用标准和流程，加强对资金流向和资金使用效果的监督和检查。
财务管理制度(通用版)
财务管理制度(通用版)财务管理制度(通用版)一、总则1.1 目的和依据本制度是为了规范公司的财务管理行为，保障公司的财务安全，提高财务工作效率，确保公司经济财务活动合法、合规、规范和透明。
本制度依据国家有关财经法律、法规和会计准则制定。
1.2 适用范围本制度适用于公司所有的经济、财务活动，包括但不限于财务管理、会计核算、成本控制、税务管理和资金管理等。
1.3 责任分工公司负责人是全面负责公司经济财务活动的，根据实际情况制定财务管理制度和相关管理规定，指导实施并监督执行。
财务部门是公司的财经管理部门，负责公司的日常财务管理工作，包括财务会计、预算和成本管理等工作。
项目部门和行政部门负责各自职能范围内的经济、财务活动。
二、财务会计管理2.1 会计政策公司应当遵守国家财经法律法规，尊重会计准则，确保财务报表真实、准确、完整和连续性。
2.2 会计文件公司应当建立健全会计档案资料，包括凭证、账簿、报表等，确保会计档案、账目资料的完整性、准确性和连续性。
2.3 会计核算公司应当按照会计准则和财务管理要求，按照实际情况进行会计核算。
2.4 审计管理公司应当建立审计制度，每年进行内部审计和外部审计，并及时整改发现的问题。
三、成本控制管理3.1 成本核算公司应当对公司的成本实行全面控制，确保成本控制在合理范围内。
3.2 成本监控公司应当建立成本监控机制，及时发现成本超支的情况，采取措施进行调整。
四、税务管理4.1 税务申报公司应当按照国家有关税收法律法规，及时足额地申报国家税收。
4.2 税务合规公司应当建立税务合规管理机制，确保税务合规。
五、资金管理5.1 资金存管公司应当建立资金存管制度，确保公司资金安全存放，避免因资金管理不当而造成的风险。
5.2 资金使用公司应当建立资金使用制度，确保公司资金按照合理和规定的方式使用。
附件：1. 会计准则2. 财务报表格式3. 财务报表分析模板法律名词及注释：1. 《中华人民共和国财政法》：指全国人民代表大会于1995年5月18日通过的法律，为中华人民共和国的基本财政法律。
财务管理制度(通用版)简洁范本
财务管理制度(通用版)财务管理制度(通用版)一、制度目的本财务管理制度的目的是为了规范和优化企业的财务管理，确保企业的财务运作合法、规范、高效。
本制度适用于企业全体员工，在财务管理过程中应严格按照本制度的要求进行操作。
二、财务管理的基本原则1. 公正、公平原则：财务管理应公正、公平，不得歧视任何企业内部员工或外部合作伙伴。
2. 科学、合理原则：财务管理应科学、合理，以提高企业效益为目标，合理控制成本，提高利润。
3. 高效原则：财务管理应高效，提高工作效率，减少资源浪费，确保财务工作顺利进行。
三、财务管理的职责和权限1. 董事会：对企业财务管理政策进行决策和审议。
监督财务管理工作，确保财务活动符合法律法规和内部规定。
2. 财务部门：负责编制和执行企业的财务预算。
负责核算、记账和报表的编制工作。
对企业的财务情况进行分析和评估。
3. 部门经理：对本部门的财务活动负责。
确保部门的财务活动符合企业财务管理制度的要求。
4. 员工：遵守企业财务管理制度，认真履行自己的财务职责。
四、财务管理的流程和要求1. 财务预算：根据企业经营计划，编制年度财务预算。
各部门需按照财务预算进行具体活动，提出预算申请并报批。
确定财务预算后，部门需按照预算执行，并及时向财务部门报告预算执行情况。
2. 财务核算：财务部门负责核算、记账和报表的编制工作。
各部门需及时提供相关业务数据和凭证，确保财务核算的准确性。
财务部门需要定期向各部门报送财务报表，供各部门性能评估和决策参考。
3. 财务审查：财务部门负责对各部门的财务活动进行审查，发现问题及时提出整改意见。
财务审查应定期进行，确保财务活动的合规性和规范性。
4. 财务分析：财务部门对企业的财务情况进行分析和评估，提供财务报告和建议。
各部门需积极配合财务部门开展财务分析工作，并根据分析结果调整经营策略和决策。
五、违纪与处罚1. 对于违反财务管理制度的行为，将按照企业内部规定进行处罚，包括警告、记过、停薪留职、解雇等。
财务管理制度全文DOC
目录第一章财务管理制度 (1)1.1财务规定 (1)1.2资金审批制度 (1)1.3行政费用支出管理制度 (2)1.4办公费用、会议费用及其他费用管理制度 (2)1.5行政费用报销制度 (2)1.6企业差旅费开支制度 (3)1.7审批支付环节控制内容 (3)1.8财产管理制度 (5)1.9资金、现金、费用管理 (7)第二章发票管理制度 (10)2.1对外销售开具发票规定 (10)2.2增值税进项发票规定 (11)第三章企业报销制度 (12)3.1原则 (12)3.2财务部门审核 (12)3.3报销手续 (12)第四章票据管理 (18)4.1票据管理原则 (18)4.2收据管理 (18)4.3支票管理 (18)第五章私车公用费用报销制度 (18)第六章往来帐务管理制度 (19)6.1应付帐款管理 (19)6.2应收帐款管理 (19)第七章印鉴保管 (21)第一章财务管理制度1.1财务规定为加强财务管理，根据国家有关法律、法规及财务制度，结合企业详细状况，制定本制度。
（一）、财务管理工作必须在加强宏观控制和微观搞活基础上，严格执行财经纪律，以提高经济效益、壮大企业经济实力为宗旨。
（二）、财务管理工作要贯彻“勤俭办公”方针，勤俭节省、精打细算。
在企业经营中制止铺张挥霍和一切不必要开支，减少消耗、增长积累。
（三）、会计协助总经理管理好整个财务会计工作，对财务会计工作负责。
（四）、财务人员要认真执行岗位责任制，各司其职、互相配合，如实反应和严格监督各项经济活动。
（记账、算账、报账必须做到手续完备，内容真实，数字精确，账目清晰、日清月结、按期报账。
）（五）、各级领导必须切实保障财会人员依规章制度行使职权和履行职责。
（六）、财务人员在办理会计事务中，必须坚守原则、照章办事。
对于违反财经纪律和财务制度事项，必须拒绝付款、拒绝报销或拒绝执行，并及时向上级部门汇报。
（企业支持财务人员坚守原则，按财务制度办事，严禁任何人对勇于坚守原则财会人员进行打击报复。
财务管理制度范文（四篇）
财务管理制度范文第一章总则第一条为规范公司财务管理行为，提高财务管理效率，保护公司财产安全，制订本制度。
第二条公司全体成员必须遵守本制度的规定，严禁违反财务管理制度，否则将承担相应的法律责任。
第三条公司财务管理制度的内容包括财务业务的组织、财务处理的权限、财务管理的流程等。
第四条公司财务管理制度应根据公司实际情况进行调整和完善，经公司领导层审批后方可生效。
第五条公司应确立职责明确、权责相对、协同高效的财务管理体系，提高公司财务管理水平。
第二章财务体制第六条公司设立财务部，负责公司财务管理工作。
第七条财务部负责编制公司的财务预算和年度财务计划，并通过公司领导层审批后实施。
第八条财务部负责统计公司的财务数据，编制财务报表，并定期报送给公司领导层和相关部门。
第九条财务部负责制定内部财务控制制度，监督、检查公司的财务业务运行情况。
第三章财务处理权限第十条公司成员在进行财务处理时，应按照本制度的规定进行，严禁越权操作。
第十一条财务处理权限包括资金支付、收入管理、费用报销、借款、投资等。
第十二条公司财务处理权限应按照岗位职责和工作需要进行划分，经公司领导层审批后方可调整。
第四章财务管理流程第十三条公司财务处理流程包括财务需求申请、财务审核、财务支付等环节。
第十四条公司成员提出财务需求申请时，应按照规定的流程填写相关申请表格，并附上必要的审批文件。
第十五条财务审核环节由财务部负责，负责对申请表格和审批文件进行审核，并根据审核结果进行决策。
第十六条财务支付环节由财务部负责，负责将经过审核的财务需求进行支付。
第五章财务监督与检查第十七条公司领导层有权对财务部的工作进行监督和检查，确保财务管理工作的正常进行。
第十八条财务部定期进行自查和内部审计，对财务管理制度的执行情况进行评估和改进。
第十九条公司应定期进行外部财务审计，检查公司财务数据的真实性、准确性和合规性。
第六章附则第二十条本制度自颁布之日起施行，公司财务管理制度前有关条款同时废止。
财务管理制度(通用版)正规范本(通用版)
财务管理制度(通用版)1. 引言财务管理制度是为了规范和管理组织内的财务活动而制定的一系列准则和规范。
它包括了财务管理的基本原则、流程、责任分工和监督机制等内容。
本文将介绍一个通用版的财务管理制度，帮助组织建立有效的财务管理体系。
2. 财务管理的基本原则在财务管理制度中，应当遵循基本原则：2.1. 适度经营原则组织应根据实际经营情况，合理规划、控制经营活动，避免出现过度经营或保守经营的情况。
2.2. 公平原则财务管理应公平、公正、公开，确保相关各方的利益得到公平待遇。
2.3. 风险控制原则财务管理应注重风险的识别、评估和控制，严格防范可能出现的财务风险。
3. 财务管理流程为了实现有效的财务管理，建立完善的财务管理流程是必要的。
是一个通用的财务管理流程：3.1. 预算编制和管理根据组织的经营计划和发展目标，编制年度财务预算。
预算应具体明确各项收支和成本指标，并定期进行跟踪和调整。
3.2. 财务报表编制和分析按照规定的财务报告期限和要求，及时编制财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表等。
同时，对财务报表进行分析，评估组织的财务状况和经营绩效。
3.3. 资金管理合理安排组织的资金运作，包括资金的筹集、支付和投资等活动。
对资金流动进行统筹和管理，确保资金的有效利用和合理配置。
3.4. 成本控制制定并执行成本管理计划，包括成本控制标准、成本核算方法和成本分析等。
通过优化成本结构和控制成本水平，提高组织的竞争力和盈利能力。
4. 财务管理的责任分工为了确保财务管理工作的有效进行，需要明确各个职责部门或岗位的责任和权限。
是一个通用的财务管理责任分工：4.1. 高层管理者负责制定财务管理的总体策略和目标，进行财务决策和监督，确保财务管理工作的顺利开展。
4.2. 财务部门负责组织财务管理工作，包括预算编制和管理、财务报表编制和分析、资金管理和成本控制等。
财务部门应具备一定的财务专业知识和技能，确保财务管理工作的准确和及时。
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财务管理制度081131财务管理制度一、各类票据发票凭证管理制度1、票据管理制度：(1)本制度所称票据，是指汇票、本票和支票。
(2)票据管理必须严格遵守国家颁布的《票据法》。
(3)票据活动行为必须符合法律、行政法规。
(4)票据的领用必须由领用人提出持票申请，经主管领导或分管领导审核批准后，财务人员方可实施票据制作。
(5)票据必须依据经济活动的有效凭证、合同等相关法定凭据、文本及领导审批意见制作。
(6)票据使用或持票人外出购物和公务活动，出票人原则上不开具全空白票据，因业务急需或情况特殊确需持有空白票据的，出票人制作票据时应对用途、金额进行严格控制。
(7)领用票据的同一持票人，原则上每次最高限制申领票据两张，持票人应按申请用途及期限及时使用和归还，注销票据存根。
(8)出票人拨付票据时应对持票人的票据实施严格的核对与编号登记制度，并在规定的期限内负责催办，管理工作。
(9)出票人制作票据时应盘清存量资金的实有存量，严禁开具超额空头票据。
(10)出票人因把关不严或其他原因，制作超额空头票据对企业造成的损失责任与损失，则由出票人自理。
(11)出票人对票据上的记载必须符合票据法的规定，票据金额、日期、收款人名称不得更改，更改的票据视为无效。
(12)出票的交付、使用必须严格按照票据法的规定进行查审，严禁制作和收取金额中文大写和数码小写二者不一致的无效票据。
(13)持票人对持有的票据负有保管责任，因失误或其他原因票据遗失应及时报告票据出票人注销或挂失。
因票据遗失对企业造成后果与损失的由持票人负责赔偿责任。
(14)票据与印章严禁同一财会人员保管，票据必须经出票人制作由另一出票人审核加盖印章后方可领用、使用。
2、发票、收据的管理制度：(1)本公司现有内外流通使用的发票、收据四种：a.本公司采用商品房销售专用发票，用于商品房销售结算业务；b.税务机关监制的文成县服务业企业正本收据；c.财政机关监制的文成县行政、事业单位正本收据；d.普通性收据。
(2)本公司发票、收据的申购、申请、制作由公司财务部对口税务、财政办理专项申办、领用手续。
(3)发票、收据的适用范围：商品房销售专用发票适用范围为本公司对外经营业务的一切营销收入（包括营业收入、营业外收入、其他收入）。
(4)文成县服务业企业的正本收据适用范围为：公司内部非经营性的经济往来、公司内外收取的暂收款、押金、定金、代收代付款、预收款等。
(5)普通性收据适用范围为：本公司内部的应收、在付款项划拨等经济往来型业务和公司内部非经营性的费用收入等。
(6)发票、收据的管理应遵守入库、登记、归口专人负责的保管制度。
(7)发票、收据的领用、发放，应严格遵守限额、登记、回收注销、复核等专项管理制度。
(8)发票、收据的制作必须严格遵守操作规范和正确区分类别。
严禁开具阴阳发票和收据；严禁利用发票、收据制作从事违法乱纪活动。
(9)因工作原因造成的无效发票、收据应在发票、收据的票面上签发和加盖作废签证及印章。
签证的作废发票、收据应保持完整无损页。
(10)发票、收据使用只限于本公司内外经营活动，严禁进行转让、转借和代为他人开具本公司的发票、收据或利用本公司发票、收据从事损害本公司利益的各类活动。
(11)发票、收据使用必须现用现加盖印章。
严禁印签、发票、收据同处放置保管。
(12)发票、收据因保管不慎造成遗失和失窃，保管人应及时向上级主管部门和公司领导报告，上级主管部门接报后，应及时向税务、财政部门进行挂失注销登记。
因发票、收据遗失对本公司造成的后果由责任者承担。
3、各类凭证和原始凭证的管理制度：(1)必须完整地反映经济运作的真实情况。
记帐凭证的制作必须做到支付凭证、原始凭证、报支手续审理、核算符合完整、正确、规范合法的原则。
(2)会计凭证科目的选用必须符合企业会计准则，同一经济运作的会计凭证科目的处理前后各期口径一致、方法一致、选科一致、核算一致、相互也可比。
(3)原始凭证的审核必须严格遵守《票据法》，发票、收据管理制度，确保原始凭证的准确性、合法性、规范性、完整性。
(4)原始凭证是会计核算的基础档案，原始凭证的保管必须做到定点存放，按月装订，防止散失。
(5)原始凭证涉及本公司经营活动的商务机密，财会人员严禁跨越本份职责私自翻阅属他人保管的原始凭证。
严禁摘抄、复制原始凭证，严禁向非本份的责能人员和其他无关人员泄漏有关原始凭证机密，严禁原始凭证外携存放。
(6)财会人员必须严格执行原始凭证的查阅管理制度，凡未经主管或公司领导许可，任何非专职的公司内外人员都不得擅自调用、查阅、复制、复印、摘录或从事涉及本公司商务机密的活动。
(7)原始凭证和相关财会档案的注销必须符合国家规定的法律程序、年限、规定及审核手续。
二、流动资产管理制度1、现金管理制度(1)现金管理必须严格遵守国务院颁布的《现金管理条例》。
(2)现金（含备用金、周转金）必须严格遵守限额存放的现金管理纪律。
(3)限额现金的申请，应根据公司日常现金的周转量测算。
经财务主管部门和公司经理审核签证后，由财会专门人员向银行申请办妥现金库存额度；。
(4)现金使用范围应严格遵守限额、控制的原则。
(5)本公司现金使用的范围：a职工工资、各种津贴、奖金：b.各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出；c.结算点以下（2000元以内含2000元）的零星费用支出；d.出差人员必须随身携带的差旅费；e.各种劳务报酬；f.专业人员申请领用的各类业务备用金、周转金；g.各类业务需要、限额以内的暂支款；h.因特殊原因需要临时性或一次性现金支付的各类业务开支。
(6)现金收付制度：a.不准挪用现金、不准私用公款、不准白条抵库、不准借用帐户套用现金；b.不准坐支现金、不准私自设立帐外现金金库；c.现金日库存超限时，必须当日送存银行；d.不准超限支现金；e.收付现金时，必须认真核对现金的收付款凭证和原始凭证是否相符，发现涂改、伪造、不符及手续不全的单据、凭证，应拒绝办理收付业务，必要时应报告公司领导予以追究；f.严格审查现金收付原始凭证是否符合报销规定，审批报销程序和审批手续是否正确、齐全；g.正确记录现金收付业务、现金库存必须做到日盘日结和帐款相符；财务管理制度081131第2页h.收点现金时在严格实施清点复核币额数量的同时鉴别票面的真伪，杜绝企业的无谓损失。
(7)现金保管制度：a.现金存放，必须使用保险柜，现金保管人员短时间离开工作岗位时应锁闭现金存放保险柜；b.因特殊原因现金存放超限时，财务部应安排专人值班以防不测；c.严格执行现金提送安全防范纪律，凡提送万元以上的现金，必须由专人提送，数额巨大的现金由汽车接送；d.认真落实安全责任制，每日下班出纳人员应将库存有价证券、现金、票据放入保险柜内。
经安全检查各道防盗锁、报警器等防范措施或防范系统必须确认有效；e.现金有价证券、票券等严禁存放在办公桌内过夜，对保管不妥造成的意外事故，一切后果由责任人员承担；f.公司的各类币种的现金收入，应严格实施限额保管制度，超额部分应按日及时解缴开户银行储存，严禁外带采取非保措施存放；g.公司的外币现金收入，应按外汇管理规定处理，严禁私自截留套兑；h.财务部负责人每月应组织人员对库存现金进行现库核对，及时纠办和处理各类违纪事宜；i.财务室的安全防范措施必须达标，门、窗以及收银箱等防盗设施应经常检修,确保各类防盗装置完好及使用可靠。
杜绝各类撬窃事故的发生。
2、有价证券管理办法：(1)财务部总负责有价证券的管理，建立有价证券资金专用帐，按实际发生额登记入帐。
(2)有价证券的购买、出售、交易、清算、核算、兑换由财务按期实施。
(3)有价证券的本息收入严禁列入帐外收益核算，严禁挪用和私分。
3、银行管理制度：(1)凡结算起点在100元以上（含100元）的业务往来可申请银行票据结算。
(2)银行票据的申领报批手续参照票据管理办法执行。
(3)银行票据的申领限额参照票据管理办法执行。
(4)银行票据由出纳人员统一制作，出票前必须按申批内容写清收款单位、日期、金额或限额，出票时应交财务复核，加盖公章和法人印签，经登记后方可出票。
(5)票据的申领人应遵守下列各项规定：a.必须在请领单上写明收款单位、用途、金额或限额及签发日期；b.票据应按请领用途使用，严禁挪作他用；c.领取票据的金额、户名必须与请领单相一致；d.严禁将本公司的票据私自借给外单位使用；e.持票人在业务往来结算时严禁运用票据套兑现金；f.持票人运用票据结算业务时，公司收票人应对收入票据进行复核，对用印签、帐号不清、涂改、书写不规范、用途不一致、空头支票等原因造成的退票，由收票人督促相关经办人员与出票单位清理结算。
(6)出票人应严格按照票据管理办法，督促持票人的票据使用归库与结算工作。
(7)公司出纳人员应每周定期巡回开户银行，回收内外转帐票据，及时进行票据清理与结算。
(8)及时登记银行存款日记帐，掌握银行存款动态，经常与银行对帐单核对，保证公司银行存款日记帐与总帐、银行帐一致。
(9)出票人严禁签发空头票据。
4、债权、债务管理：(1)债权、债务管理范畴以应收、应付、预付、其他应收、待摊费用、存货、坏帐为主要内容。
(2)债权、债务应设立总帐与明细帐务，总帐与明细帐务的余额应保持帐帐相符。
(3)债权、债务帐务应由专人负责，债权、债务的清算应本着及时、催办、督导的原则，按月实施清理结算，减少资金积压，提高货币流通、加快资金周转率。
(4)应收、应付、预付费用，必须依据不同业务性质的合同和正常经营性业务往来。
对应的明细帐务，实施帐务清算时必须做到对应可比，无差错。
(5)呆滞应收费用应督导相关人员在时限内，依据法律程序经常实施保全性的催办、清算工作，杜绝企业坏帐损失。
(6)其他应收、应付、待摊费用应按不同的业务活动性质及周期，采用定性、限时的清帐方式予以及时结算清帐，杜绝帐务呆滞积压和相互人为拖欠。
(7)坏帐准备应按规定提取，无设置坏帐准备科目的坏帐处理应按企业财务通则和领导签发意见实施规范清帐。
(8)存货应按所储备的物资种类设立明细帐务，总帐和明细帐的帐帐余额应该一致，存货的盘盈、盘亏、毁损、计价应符合企业财务通则。
三、会计报表和会计帐簿管理1、会计报表管理制度：(1)报表类别为月度报表、季度报表和年度报表。
(2)不同类别的报表应按公司统一结算期限按时完成报表制作。
(3)公司内部各类报表核算截止期和报表出具期限规定如下：a.各类管理费、基金核算截止期为每月月底，报表上报期限为次月5日止；b.会计月度报表核算截止期为每月月底，报表上报期限为次月5日止；c.会计年度报表核算截止期为每年年底，报表上报期限为次年首月15日止；d.公司季度报表核算截止期为每季未，报表出报期限为次月10日止；e.公司年度汇总会计年度报表核算截止期为每年年底，报表出报期限为次年首月月底止；f.公司各类管理费、基金汇总报表核算期为每月月底，出报期限为次月5日止。