财务资金支付流程图(visio)
合集下载
项目付款审核流程(visio流程图)
审核付款资料 审核通过 签字确认（合同付 款控制台帐） 审核付款资料 审核通过 预算确认
打印资金支付 单，经办人、部 门领导签字
签字确认
审核付款资料
接收付款资料
PMO备案（手工 台帐或系统录 入）
审核通过
付款资料提交审 核 审核通过
付款完成
创建者： 创建日期：
最新更新作者： 更新日期：
当前版本： 批准日期：
项目付款审核工作流程
业务人员 业务部经理
合同审批单 合同 工作说明书 合同约定的其他资料 合同付款控制台帐
PMO项目管理部
财务
总经理
付款资料 准备 准备完成 签字确认（合同付 款控制台帐）
否
(完整版)最全财务管理流程图
财务部 综合部
B
任务概要 财务部 C
报销管理 各部门 D
报销人填写 报销单据
2
审批
审核
审核
部门经理审核
3
4
5
每月核查
报销
签字清账
登帐
每月核查
编制月度明细表
3
三、记账工作流程图
记账工作流程图
部门
总经理
节点
A
1
财务部 综合部
B
任务概要
会计 C
记账管理 出纳 D
ห้องสมุดไป่ตู้
2
收集凭证
整理
凭证
3
编制记账
凭证
4
现金、银
10
十、出入库管理工作流程图
出入库管理工作流程图
部门 总经理/分管领导
节点
A
部门名称 综合部
B
1
财务部 财务部
C
2
3
审批
审核
4
出/入库登记
编制出/入库 申请表
出/入库信 息更新
5
6
每月核查
每月核查
编制月度出/ 入库明细表
任务概要 各部门
D 采购合同/ 项目审批表 销货合同
告知入库/ 出库
11
部门 节点
总经理 A
六、往来支付工作流程图
财务部
任务概要
综合部 B
财务部 C
往来支付管理
各部门 D
1
审批
审核
编制应收/应 支报表
购销合同/ 支付申请
2
收 /支
获知
3
每月核查 5
登帐
每月核查
编制往来支 付明细表
报帐制项目资金支付业务流程图
财政局局长签字―――主管国库副局长付
监督电话：3822042
报帐制项目资金支付业务流程图
项目主管科室按规定分类粘贴原始凭证 项目主管科室负责人填写报帐单
经手人签字－――主管局长签字―――局长签字―――财务室负责人签字 ---------主管财务局长签字
财务室填写财政“支农专项资金报帐申请审批表 ―――项目负责科室盖章 －―― 单位盖章
局长在“支农专项资金报帐申请审批表”上签字 财政局农财股审核 财政局主管业务副局长签字、审核 财政局农财股出具“专项资金支出申请书”
监督电话：3822042
报帐制项目资金支付业务流程图
项目主管科室按规定分类粘贴原始凭证 项目主管科室负责人填写报帐单
经手人签字－――主管局长签字―――局长签字―――财务室负责人签字 ---------主管财务局长签字
财务室填写财政“支农专项资金报帐申请审批表 ―――项目负责科室盖章 －―― 单位盖章
局长在“支农专项资金报帐申请审批表”上签字 财政局农财股审核 财政局主管业务副局长签字、审核 财政局农财股出具“专项资金支出申请书”
财务付款流程及说明之欧阳数创编
财务付款流程及说明
时间：2021.03.02
创作：欧阳数
付款业务流程图：
申请部门
审批人
财务部门
申请人
主管
制单员
稽核员
出纳员
记账
2．6．2业务流程控制要求：
业务操作操作人控Fra bibliotek要求备注
1、支付申请
用款经办人
（1）填写付款申请单，注明款项的用途、金额、预算、支付方式等；
（2）附相关附件：计划、发票、入库单等。需经股东大会、董事会批准的事项，必须附有股东大会决议、董事会决议；
③付款单位是否与发票一致；
（2）出纳不能保管所有预留银行印鉴；
（3）现金支付有另人复点或至少复点两次；开出的银行票据有另人复核；
（4）非出纳人员不得接触库存现金和空白票据；
（5）付款后在付款凭证及附件上盖上“付讫”章。
5、核对
主管会计
（1）总账与现金、银行存款账核对；
（2）总账与明细账相对；
（3）编制银行存款调节表，对未达账核实，并督促经办人在10天内处理完毕；
（3）对有涂改现象的发票一律不审批；
（4）对不符合规定的付款拒绝批准。
3、支付复核
制单员
（1）复核支付申请的批准范围、权限是否符合规定；
（2）审核原始凭证包括日期、收款人名称、税务监制章、经济内容等要素是否完备；
（3）手续和相关单证是否齐备；
（4）金额计算是否准确；
（5）支付方式是否妥当。1000元以上的单位付款应采用银行结算方式支付；
（4）与银行定期核对余额和发生额；
（5）每月不定期对现金抽点两次。
时间：2021.03.02
创作：欧阳数
（6）收款单位是否妥当。收款单位名称与合同、发票是否一致。
时间：2021.03.02
创作：欧阳数
付款业务流程图：
申请部门
审批人
财务部门
申请人
主管
制单员
稽核员
出纳员
记账
2．6．2业务流程控制要求：
业务操作操作人控Fra bibliotek要求备注
1、支付申请
用款经办人
（1）填写付款申请单，注明款项的用途、金额、预算、支付方式等；
（2）附相关附件：计划、发票、入库单等。需经股东大会、董事会批准的事项，必须附有股东大会决议、董事会决议；
③付款单位是否与发票一致；
（2）出纳不能保管所有预留银行印鉴；
（3）现金支付有另人复点或至少复点两次；开出的银行票据有另人复核；
（4）非出纳人员不得接触库存现金和空白票据；
（5）付款后在付款凭证及附件上盖上“付讫”章。
5、核对
主管会计
（1）总账与现金、银行存款账核对；
（2）总账与明细账相对；
（3）编制银行存款调节表，对未达账核实，并督促经办人在10天内处理完毕；
（3）对有涂改现象的发票一律不审批；
（4）对不符合规定的付款拒绝批准。
3、支付复核
制单员
（1）复核支付申请的批准范围、权限是否符合规定；
（2）审核原始凭证包括日期、收款人名称、税务监制章、经济内容等要素是否完备；
（3）手续和相关单证是否齐备；
（4）金额计算是否准确；
（5）支付方式是否妥当。1000元以上的单位付款应采用银行结算方式支付；
（4）与银行定期核对余额和发生额；
（5）每月不定期对现金抽点两次。
时间：2021.03.02
创作：欧阳数
（6）收款单位是否妥当。收款单位名称与合同、发票是否一致。
财务预算工作流程(visio版)
修订 日期
[修改日期]版本源自[版本号]流程编制：[编制人姓名]
流程定义：[对此流程的定义说明]
各部门经办
财务部经办
财务预算工作流程
财务经理
总经理
开始
召开部门 预算会议
制定预算编制 办法和原则
确定公司经营 和预算目标
流程 编号
页次
[页号/总页号]
流程负责人：[姓名]
关联 规程 /表单
国家相关 法律法规
编制部门 预算草案
汇总各部门预算
部门预算草案
制定公司总体 预算方案
修正预算
修正公司 总体预算
预算执行
审核
是否 N 通过？
Y
审核
是否 N 通过？
Y
审核
是否 N 通过？
Y 召开公司预算
平衡会议
审核
是否 N 通过？
Y
年度预算下达
公司预算平衡 会议记录
公司年度 预算方案
预算编制 资料存档
结束
一、流程说明 [对于此流程的一些说明，如流程逐级审批条件，不同事项分类等] 二、适用范围 [此流程适用的范围，可以是公司、部门、小组、个人等] 三、发布日期 [发布日期，格式：xxxx年xx月xx日]
部门 负责人 ：
会签 部门：
公司 领导：
董事 长：
[修改日期]版本源自[版本号]流程编制：[编制人姓名]
流程定义：[对此流程的定义说明]
各部门经办
财务部经办
财务预算工作流程
财务经理
总经理
开始
召开部门 预算会议
制定预算编制 办法和原则
确定公司经营 和预算目标
流程 编号
页次
[页号/总页号]
流程负责人：[姓名]
关联 规程 /表单
国家相关 法律法规
编制部门 预算草案
汇总各部门预算
部门预算草案
制定公司总体 预算方案
修正预算
修正公司 总体预算
预算执行
审核
是否 N 通过？
Y
审核
是否 N 通过？
Y
审核
是否 N 通过？
Y 召开公司预算
平衡会议
审核
是否 N 通过？
Y
年度预算下达
公司预算平衡 会议记录
公司年度 预算方案
预算编制 资料存档
结束
一、流程说明 [对于此流程的一些说明，如流程逐级审批条件，不同事项分类等] 二、适用范围 [此流程适用的范围，可以是公司、部门、小组、个人等] 三、发布日期 [发布日期，格式：xxxx年xx月xx日]
部门 负责人 ：
会签 部门：
公司 领导：
董事 长：
费用报销流程图 Microsoft Visio 绘图
责任部门
（人员）
时限
见证表单
《支出凭单》 (后附发票或收 《支出凭单》
（报销人员） 1 天 报销部门经 理 1天
③
合理范围内（一般在货值 7%以内，超过要附详细说明，并由其 主管签字） （4）如是差旅费，要审核是否符合公司差旅费报销 相关规定 (5)付款是否符约定条件
财务部 ( 成本 会计)1天Leabharlann 《支出凭单》④ ⑤ ⑥
《支出凭单》复核并传递 《支出凭单》传递 《支出凭单》传递
财务部(主管) 董事会（萨 总） 财务部（出 纳）
1天 7天 1天
《支出凭单》 《支出凭单》 《支出凭单》
定义：以上流程适用于除工程部工程结款与展厅固定费用外的非物品采购不需要入库的费用报销， 如差旅费， 招待费，运费等。
费用报销流程图
费用报销部门 （报销人员） 费用报销部门（ 经理） 财务部（成本会 计） 财务部（主 管） 董事长 财务部（出纳）
填《支出凭 单》 签批
审核
核准 批准 付款
费用报销流程标准
序 号 ① ② 流 程 描 述
填写完整正确的支出凭单,后附发票或收据等原始单据 签批 单据审核(1) 发票或收据等原始单据的真实性 ,合理性;(2)经办 人,部门经理是否均已签署姓名;（3）如是运费还要审核是否在
财务付款操作及步骤(Visio源文件)
财务付款流程及步骤：
选中单据后点“审核”
（注意付款类型：购货款/预付款）
1、2、3、
保存---》审核---》审批（总经理）（填入：科目、结算日期、结算方式等）在序时簿选中“下推”---》
“保存”为“现金付款单”注：付款申请单“反处理”，点击单据序时簿中的【反处理】按钮后，单据将返回到未处理的的状态，这样应付系统就可以对该张申请单进行反审批、反审核的操作。
审核登帐审批发送
现金管理---现金/银行存款
---
日记账
4、审核……>>“结算”中选择相应核销方式* 返回操作步骤：付款单（反确认）---》（现金）付款单序时簿---编辑---批量撤销发送---》其他操作为反审核、删除单据-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------。
财务资金管理流程图
要
审批单
求
填制贷
资款和确金保 Nhomakorabea议管
理
财务
专
经理
人
审验
修
改
否 是否
符合要求
是
资金管理专 人办理盖法 人章、法定 代表人章和 财务印鉴章
旳手续
资金 管理 专人 将协 议交 银行
资金管理 专人办理 贷款事宜， 准备有关 申请贷款
资料
填写贷款申请书
准备财务报表
财务情况阐明
其他银行申 报资料
资金管 理专人 将上述 材料交 银行审
财务部
付款申请审批单 （注明预付款、附协议复印件）
财务根据协议编 号与有关协议条 款核对进行初步
审核 是
是否有修改提 议 否 否
根据付款要 求判断为支 票结算、汇 票结算还是 其他结算
在付款申请 审批单上注 明付款方式
参见付 款管理 －2流
程
预付款管理
总经理
有关部门
经办人根据协 议填制/修改付 款申请审批单
填报月度费用预算 申报表
财务审核当月预 算申报表是否合 规是否符合有关
制度
是 是否符合
否 财务签订不批复 旳意见并要求有 关修改后重新报
送
财务汇总已 审核过旳各 部门旳预算
月度费用预算申报 汇总表
财务经理审核 月度费用预算 申报汇总表
否 是否合理？ 审批权限 内 是
总经理审批
否 是否同意 是
财务将费用分解并回 复个部门
部门总 经理结 合部门 工作计 划和有 关协议
审批
否 是否 同意 是
是否审批 是 权限内
否
总经理审批
是 是否 否 同意