(财务知识)核算报表部分使用说明最全版
(财务知识)财务管理名词术语最全版
（财务知识）财务管理名词术语第1章1.财务：财务泛指财务活动和财务关系；企业财务是指企业再生产过程中的资金运动，它体现着企业和各方面的经济关系。
2.财务活动：是指企业再生产过程中的资金运动，即筹集、运用和分配资金的活动。
3.财务关系：是指企业在组织资金运动过程中和有关各方所发生的经济利益关系。
4.财务管理：是指基于企业再生产过程中客观存在的财务活动和财务关系而产生的，它是利用价值形式对企业再生产过程进行的管理，是组织财务活动、处理财务关系的壹项综合性管理工作。
5.X公司价值：是指X公司全部资产的市场价值，即股票和负债市场价值之和。
6.代理问题：是指在执行契约之前或在执行契约过程中，代理人有意选择违背契约的行为。
7.金融市场：是指资金供应者和资金需求者双方通过金融工具进行交易的场所。
8.拍卖方式：是以拍卖方式组织的金融市场。
这种方式所确定的买卖成交价格是通过公开竞价形式形成的。
9.柜台方式：又称店头交易，通过交易网络组织的金融市场，其中证券交易所是最重要的交易中介。
这种方式所确定的买卖成交价格不是通过竞价方式实现的，而是由证券交易所根据市场行情和供求关系自行确定的。
10.金融市场利率：它是资金使用权的价格，即借贷资金的价格。
11.纯利率：又称真实利率，是指通货膨胀为零时，无风险证券的平均利率。
通常把无通货膨胀情况下的国库券利率视为纯利率。
12.违约风险：是指借款人无法按时支付利息或偿仍本金而给投资人带来的风险。
违约风险的大小和借款人信用等级的高低成反比。
13.变现力：是指某项资产迅速转化为现金的可能性。
14.到期风险：是指因到期期间长短不同而形成的利率变化的风险。
15.再投资风险：是指由于利率下降，使购买短期债券的投资者于债券到期时，找不到获利较高的投资机会而发生的风险。
第2章16.货币时间价值：是指货币在周转使用中随着时间的推移而发生的价值增值。
17.现值：又称为本金，是指壹个或多个发生在未来的现金流量相当于当下时刻的价值。
(财务知识)废品损失和停工损失的核算最全版
（财务知识）废品损失和停工损失的核算第七章废品损失和停工损失的核算壹、废品损失的核算(壹）废品和废品损失的概念1．废品的含义废品是指不符合规定的技术标准，不能按照原定用途使用，或者需要加工修理才能使用的在产品、半成品或产成品。
不论是在生产过程中发现的废品，仍是在入库后发现的废品，都应包括在内。
2．废品的种类废品分为可修复废品和不可修复废品俩种。
可修复废品，是指经过修理能够使用，而且所花费的修复费用在经济上合算的废品；不可修复废品，则指不能修复，或者所花费的修复费用在经济上不合算的废品。
3．废品损失的含义废品损失包括在生产过程中发现的和入库后发现的不可修复废品的生产成本，以及可修复废品的修复费用，扣除回收的废品残料价值和应由过失单位或个人赔款以后的损失。
需要指出：（1）经过质量检验部门鉴定不需要返修、能够降价出售的不合格品，不应作为废品损失处理；（2）产成品入库后，由于保管不善等原因而损坏变质的损失，也不作为废品损失处理；（3）实行包退、包修、包换“三包”的企业，在产品出售后发现的废品所发生的壹切损失，不包括在废品损失内。
质量检验部门发现废品时，应该填制废品通知单，列明废品的种类、数量、生产废品的原因和过失人等。
成本会计人员应该会同检验人员对废品通知单所列废品生产的原因和过失人等项目加强审核。
只有经过审核的废品通知单，才能作为废品损失核算的根据。
（二）废品损失的核算方法1．核算科目的设置为了单独核算废品损失，在会计科目中应增设“废品损失”科目；在成本项目中应增设“废品损失”项目。
“废品损失”科目是为了归集和分配废品损失而设立的。
该科目应按车间设立明细帐，帐内按产品品种分设专户，且按成本项目分设专栏或专行，进行明细核算。
具体分为以下几种情况：（1）不可修复废品的生产成本，应根据不可修复废品计算表：借：废品损失贷：基本生产成本（2）可修复废品的修复费用，应根据各种费用分配表：借：废品损失贷：原材料应付工资应付福利费制造费用（3）废品残料的回收价值和应收的赔款，应从“废品损失”科目的贷方转出：借：原材料（或其他应收款）贷：废品损失（4）“废品损失”科目上述借方发生额大于贷方发生额的差额，就是废品损失，分配转由本月同种产品的成本负担：借：基本生产成本贷：废品损失通过上述归集和分配，“废品损失”科目月末没有余额。
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会
计
零星计算为“计”， 总合计算为“会”。 “会”和“计”都是计 算的意思，但“会”有总 计之意。 会计是真正的信息中心 会计是一种商业语言
财 务 报 表
明明白白我的“帐”；企业的底子
—— 资产负债表
秋后算帐；企业的面子
—— 损益表
企业是个蓄水池，钱有进也有出 —— 现金流量表
怎样看懂财务报表
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交流内容
1、怎样看懂资产负债表 2、怎样看懂利润表 3、怎样看懂现金流量表 4、电厂有关附表简介 5、财务报表分析简介 6、财务报表给我们的启示
产品成本表
技术经济指标表
管理费用财务费用表
三电表
总
结
●通过阅读资产负债表，了解公司财务
状况，对公司偿债能力，资本结构是否 合理，流动资金是否充足作出判断。 ●通过阅读损益表，了解公司盈利能力。 经营效率，对公司在行业中的竞争地位， 持续发展能力作出判断。 ●通过阅读现金流量表，了解公司的支 付能力和偿债能力，以及公司对外部资 金的需求情况，了解公司当前财务状况， 预测公司未来的发展前景。
风水轮流转，我也欠人钱——企业负 债
通融才能融通——短期融通资金（应
付帐款、应付票据、短期借款）
肥了小家，别忘大家——应付工资及
福利
―税税”平安——应交税金 不怕一万，就怕万一——或有负债 举债经营可不是赌博——长期负债 国有企业的“国库券”——公司债券
(完整版)财务报表分析(电子版教材精华)
（财务报表分析概述）《财务报表分析》以“已经编成的财务报表”为基础，围绕“财务报表的分析利用”展开。
本课程不讲报表的编制，也不讲财务报表以外的分析问题。
通过本门课程的学习，可以加深对财务报表的理解，掌握财务报表分析的方法，具备评价企业经营成果和财务状况的能力。
本课程的内容分为三个部分：第一部分包括第一章和第二章，是财务报表分析的基础知识。
第一章“财务报表分析概述”是对财务报表分析的总体介绍，回答谁分析、分析什么、为什么分析、如何分析等基本问题。
第二章“财务报表的初步分析”是正式分析的准备工作，包括阅读、比较、解释和调整报表数据，为计算财务比率和分析企业的风险和收益建立必要的基础。
第二部分包括第三章至第八章，是财务报表分析的核心内容。
第三章“短期偿债能力分析”和第四章“长期偿债能力分析”是对企业抵御风险能力的分析；第六章“获利能力分析”和第七章“投资报酬分析”是对企业获取收益能力的分析。
第五章“资产运用效率分析”和第八章“现金流量分析”，既与抵御风险能力有关，也与获取收益能力有关。
第三部分是第九章“业绩的计量与评价”，是对企业业绩评价方法的综合。
本课程的主要特点是：1、强调财务报表分析是连接统一的财务报表与各种使用目的的桥梁，通过财务报表分析帮助报表使用人改善决策，重视财务报表、财务报表分析和报表使用人决策之间的联系。
2、强调财务报表分析的发展，它随着会计和管理的发展而发展，不是一成不变的。
3、强调财务报表分析方法的使用条件和结论的局限性，不夸大它的作用和适用范围。
4、强调公认的、基本的概念、程序和方法，尽量减少不可靠、不成熟、不常用的内容。
5、在强调“分析”与“综合”的结合，提高学生的总体把握能力。
6、强调财务报表分析是一个“分析研究过程”，而非计算过程，针对特定企业、特定目的的分析程序要由分析者根据具体目的和可以收集到的资料来建立。
第一章财务报表分析概述➢学习要求：（1）了解财务报表分析有哪些需求者，以及他们分别需要哪些信息；（2）了解财务报表分析的主要内容、主要原则、使用资料的范围；（3）一般掌握财务报表分析的一般步骤；（4）一般掌握财务报表分析及其在企业决策中的重要性；（5）一般掌握财务报表附注和决策的相关性；（6）重点掌握财务报表分析的方法。
简单的财务报告模版(通用8篇)
简单的财务报告模版(通用8篇)简单的财务报告模版篇1时光荏苒，_年很快就要过去了，回首过去的一年，内心不禁感慨万千……时间如梭，转眼间又将跨过一个年度之坎，回首望，虽没有轰轰烈烈的战果，但也算经历了一段不平凡的考验和磨砺。
财务工作二十余年，也写了近二十份的年终总结，按说，我们每个追求进步的人，免不了会在年终岁首对自己进行一番盘点。
这也是对自己的一种鞭策吧。
作为__集团子公司的__公司，财务部是公司的关键部门之一，对内财务管理水平的要求应不断提升，对外要应对税务、审计及财政等机关的各项检查、掌握税收政策及合理应用。
在这一年里全体财务部员工任劳任怨、同心协力把各项工作都扛下来了。
财务部的综合工作能力相比_年又迈进了一步。
回顾即将过去的这一年，在公司领导及部门经理的正确领导下，我们的工作着重于公司的经营方针、宗旨和效益目标上，紧紧围绕重点展开工作，紧跟公司各项工作部署。
在核算、管理方面做了应尽的责任。
为了总结经验，发扬成绩，克服不足，现将_年的工作做如下简要回顾和总结。
今年的工作可以分以下三个方面：一、费用成本方面的管理1、规范了库存材料的核算管理，严格控制材料库存的合理储备，减少资金占用。
建立了材料领用制度，改变了原来不论是否需要、不论那个部门使用、也不论购进的数量多少，都在购进之日起一次摊销到某一个部门来核算的模糊成本。
2、在原来的基础上细划了成本费用的管理，加强了运输费用的项目管理，分门别类的计算每辆车实际消耗的费用项目，真实反映每一辆车当期的运输成本。
为运输车辆的绩效管理提供参考依据。
二、会计基础工作（1）认真执行《会计法》，进一步对财务人员加强财务基础工作的指导，规范记账凭证的编制，严格对原始凭证的合理性进行审核，强化会计档案的管理等。
对所有成本费用按部门、项目进行归集分类，月底将共同费用进行分摊结转体现部门效益。
（2）国家财政部门对公司的财务等级评定还是第一次。
我们在无任何前期准备的前提下，突然接受检查，但长宁区财政局还是对公司财务基础管理工作给予了肯定。
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V8总账一、系统设置1、科目代码设置打开科目代码设置后，左边是科目代码及科目名称，右边是核算类别，科目性质，账户格式等。
科目级别为XXXX,XX,XX,XX意思是一级代码为4位数，2级代码多两位，三级代码再多两位。
例如要在一行存款下面设置2级科目农行盐河路支行，可点新增，输入代码100201名称设为农行盐河路支行，保存就可以了。
如图2、初始余额装入该功能是一个初始化过程，根据建账的月份不同会出现不同的画面。
当你建账时选择从年初也就是一月份建账时，你只需要输入本年的年初余额就可以了。
如图当你是从其他月份建立帐套的时候，你不仅需要输入年初余额，还要在最后1个月输入几个月的累计发生额，或者在每月中填入每月发生额。
如图3、外汇汇率输入首先是对外币代码的设置，两位、三位代码都可以，然后输入外币名称，最后输入汇率，保存。
如图4、外币余额装入该功能的使用是需要现在科目代码中设置的，科目代码右边，账户格式，首先要设为复币式，然后保存，如图然后再根据上面设置的录入初始余额，如图5、数量余额装入该功能和上面的功能一样，都是要先在科目代码设置中设置，在科目代码设置的右边，账户格式，选择是数量金额式，然后保存。
如图然后进入数量余额装入填入数量就可以了，也许有人会问那金额呢，金额在初始余额录入的时候就已经装入，这个步骤就是装入数量，系统会自动算出单价。
6、凭证类型设置该功能的设置，默认为记账。
可根据自己的需求增加凭证类型。
如图7、常用摘要定义这个可以从字面上看出，是摘要的一个常用设置，如图8、会计期间设置该功能是限制时间的功能，默认是为每月的第一天到月底最后1天，也可根据自己的需求来设定最后1天，例如你设置最后1天位16号，那么做凭证的时候选择17或者以后的书记兼的话，会提示出错。
如图4月为16号截止，现在我录入21日的凭证保存时提示9、核算参数设置该功能用的最多的就是第一个，其他可以根据自己的需求选择。
如图二、凭证处理1、凭证输入修改该功能算是一个大的步骤，上一个大功能输入一个前期的设置，该功能是每月用的最多的，首先介绍下界面，界面上面是凭证号（默认自动下一号）如果选择前面的序号，则跳入选择的那张凭证，查询、修改很方便。
(财务知识)财务管理学知识脉络图最全版
（财务知识）财务管理学知识脉络图《财务管理学》第一章财务管理总论一、企业财务管理的概念：1、企业资金运动存在的客观必然性：社会主义经济从经济形态上见是商品经济。
企业的再生产过程是使用价值的生产和交换过程。
价值具有相对独立性，通过壹定数额的货币表现出来。
2、企业资金运动的过程：筹集——投放——耗费——收入——分配3、企业资金运动形成的财务关系：⑴企业和投资者和受益者之间的财务关系；⑵企业和债权人、债务人、往来客户之间的财务关系；⑶企业和税务机关之间的关系；⑷企业内部各单位之间的财务关系；⑸企业和职工之间的财务关系。
4、财务管理的内容和特点：内容包括：资金筹集管理、资金投放管理、资金耗费管理、资金收入和资金分配管理。
特点：在于它是壹种价值管理，是对企业再生产过程中的价值运动所进行的管理。
二、企业资金运动的规律：1、各种资金形态具有空间上的且存性和时间上的继起性；2、资金的收支要求在数量上和时间上协调平衡；3、不同性质的资金支出各具特点，且和相应的收入来源相匹配；4、资金运动同物质运动存在着即相壹致又相背离的辩证关系；5、企业资金运动同社会总资金运动存在着依存关系。
三、企业财务管理的目标：1、财务管理目标概述：财务管理目标：又称理财目标，是指企业进行财务活动所要达到的根本目的，他决定着企业财务管理的基本方向。
财务管理目标作用：⑴导向作用；⑵激励作用；⑶凝聚作用；⑷考核作用。
财务管理目标特征：⑴财务管理目标具有相对稳定性；⑵财务管理目标具有可操作性；⑶财务管理目标具有层次性。
总体目标和分部目标具体目标的比较：总体目标：经济效益最大化；分部目标：筹资、投资、收入分配目标等；具体目标：目标利润、目标成本、目标资金占用量2、实现财务目标的若干具体问题：⑴利润最大化；⑵资本利润率最大化和每股利润最大化；⑶企业价值最大化或股东财富最大化。
四、企业财务管理的原则：1、资金合理配置原则；2、收支积极平衡原则；3、成本效益原则；4、收益风险均衡原则；5、分级分权管理原则；6、利益关系协调原则。
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ACCOUNTING
资产负债表的作用
第一课 财务三大报表
（1）反映资产总额及其构成； （2）反映负债总额及其构成； （3）反映企业所有者权益总额及其构成； （4）提出财务分析的基本资料。
ACCOUNTING
休息一下！马上回来
第一课 财务三大报表
休息一下，马上回来！
ACCOUNTING
目录
第一课 财务三大报表
会计报表的概念、分类
会计报表的编制要求
三大报表的概念、作用、内容及形式
所有者权益变动表及报表附注
会计要素及会计科目
ACCOUNTING
资产负债表
第一课 财务三大报表
ACCOUNTING
资产负债表的编制方法
第一课 财务三大报表
4.根据分类账户和明细分类账户的期末余额分析计算 资产负债表上某些项目不能根据有关总账的期末余额直接或计算填列，也不能根据有关账户所属相关明细账的期末余额填列，需要根据总账和明细账余额分析计算填列，如“长期借款”、“应付债券”、“长期应付款”等项目，应根据各总账期末余额扣除各总账所属明细账中一年内到期的长期负债部分分析计算填列。 5.根据有关资产科目与其备抵科目抵销后的净额填列 如“短期投资”项目，根据“短期投资”科目的期末余额减去“短期投资跌价准备”科目的期末余额后的金额填列。
ACCOUNTING
利润表的结构和内容
第一课 财务三大报表
多步式利润表主要包括以下四个方面的内容： （1）构成主营业务利润的各项要素：从主营业务收入出发，减去为取得主营业务收入而发生的相关成本、税金后得出主营业务利润。 （2）构成营业利润的各项要素：营业利润是在主营业务利润基础上，加上其他业务利润，减去营业费用、管理费用、财务费用后计算得出。 （3）构成利润总额（或亏损总额）的各项要素：在营业利润基础上，加投资收益（或投资损失），加补贴收入，加营业外收入，减营业外支出后计算得出。 （4）构成净利润（或净亏损）的各项要素：净利润（或净亏损）是在利润总额（或亏损总额）的基础上，减去本期计入损益的所得税费用后计算得出。
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（财务知识）核算报表部分使用说明测试数据核算报表部分使用说明壹、测试数据制作说明1、用户权限二、核算部分使用说明1、科目及基础档案维护基础设置：日常主要是进行以下基础资料的设置（部门档案、人员档案、客商档案管理、会计科目）【客商档案管理】：进入NC系统【客户化】【基本档案】【客商信息】【客商档案管理】【选择所属的地区分类】【增加】【输入客商编号】【输入客商名称及简称】【业务信息】【选择发展日期】【保存】【会计科目设置】：进入NC系统【客户化】【基本档案】【财务会计信息】【会计科目】【增加】【输入科目编码】【输入科目名称】【选择辅助选项(可选)】【保存】注意：现金，银行存款科目应在设置会计科目基本信息中，进行【现金分类】的设置，现金对应现金，银行存款对应银行存款。
2、凭证管理凭证管理：主要功能制单、审核、记账【制单】：进入NC系统【财务会计】【总账】【凭证管理】【制单】进入"制单"功能，单击〖增加〗，屏幕显示出凭证录入界面。
请选择凭证类别，选择后系统将自动生成壹个新的凭证号。
如果当前凭证附有原始凭证，可在“附单据数”下填写附带原始凭证的张数。
（1）辅助信息：在增加凭证或修改凭证状态中，单击〖结算〗，系统显示结算信息录入窗口，若当前凭证中有银行存款科目，则可录入该银行科目的结算方式，结算票据号，及票据日期。
（2）凭证的暂存：当填制凭证时，有事暂时离开，可将凭证暂存。
在凭证列表界面，点击【凭证处理】【暂存】，凭证右上角将显示“错误”字样。
当回来重新输入，只需点击【凭证处理】【纠错】取消“错误”字样，即可继续输入。
（3）生成常用凭证：在凭证列表界面，点击常用设为常用凭证。
（5）联查序时账等；在凭证列表界面，点击联查。
【凭证审核】：双击【审核】，进入"凭证审核"功能，单击〖刷新〗，屏幕显示当月凭证列表，也可通过点击〖查询〗录入查询条件查询到要进行审核的凭证，点击【审核】。
【凭证标错】：当审核人员在审核凭证时发现当前凭证有错误，可对凭证进行标错。
双击【审核】，进入"凭证审核"功能，单击〖刷新〗，屏幕显示当月凭证列表，也可通过点击〖查询〗录入查询条件查询到要进行审核的凭证，双击凭证，打开凭证审核界面，点击【凭证标错】，【保存标错】。
注：1制单人和审核人不能同为壹个人。
凭证审核的取消操作步骤同凭证审核壹样，最后点击取消审核即可。
【凭证记账】：双击【记账】，进入"记账"功能，单击〖刷新〗，屏幕显示当月凭证列表，也可通过点击〖查询〗录入查询条件查询到要进行记账的凭证，点击【记账】。
【凭证冲销】：【财务会计】【总账】【凭证管理】【冲销】【刷新】【点击要冲销的凭证】【冲销】【保存】，即可生成红字冲销凭证。
NC凭证录入提供键盘支持：F1帮助在线帮助F2参照光标所在字段的参照F3查询账表及列表中调出查询条件窗F5Ctrl+N增加新增壹张凭证或单据F6Ctrl+S保存继续保存单据、凭证或账表格式，继续录入F7Ctrl+E修改启动单据修改Ctrl+R刷新Ctrl+Delete删除删除凭证Ctrl+Q取消取消当前单据操作模式F8日历F9计算器F10弹出窗口的确认在查询的对话窗口，等同如确认查询条件，在参照对话框等同确认按钮。
关闭参照对话窗，回送选中的参照项目，F12显示命令窗Ctrl+I增行在单据和其他行录入界面操作时新增壹行Ctrl+D删行在单据和其他行录入界面操作时删除壹行Ctrl+A全选将凭证列表的所有记录全部置为已选标志Ctrl+X剪切壹般用于对单元格的操作Ctrl+C复制壹般用于对单元格的操作Ctrl+V粘贴壹般用于对单元格的操作Ctrl+P打印Alt+G保存常用保存常用凭证Alt+T调用常用调用常用凭证Alt+C复制复制分录Alt+V粘贴粘贴分录Alt+O确认结算信息录入窗口，录入完毕后确认功能Ctrl+F4注销登录ALT+F4退出系统3、凭证协同设置第壹步：登陆系统发起X公司，在财务会计/总账/集团对账/协同凭证/协同业务设置节点，增加凭证协同规则。
第二步：点击“凭证模板设置”按钮，增加账簿信息第三步：点击“发送方凭证”按钮，增加分录信息，其中“对应科目”内能够录入接收方凭证中对应的科目。
第四步：点“确定”后返回上壹界面，能够点击“接收方凭证”按钮，编辑接收方分录，点击“生成协同分录”按钮，能够依据发送方的分录中录入的“对应科目”自动生成接收方分录。
凭证协同的使用：登陆协同发起X公司“10010101天安制药壹厂”，在财务会计/总账/凭证管理/制单节点中，新增凭证，点击协同/调用协同菜单按照提示选择协同业务及待协同单位后，点击确定，就能够录凭证了。
登陆协同接收单位“10010103天安经贸有限X公司”，在财务会计/总账/集团对账/协同凭证/协同确认中，对协同来的凭证进行确认后，就能够生成本方的会计凭证。
在财务会计/总账/集团对账/协同凭证/协同中心节点中，能够对协同凭证进行本方、对方的查询，且能够取消协同。
4、往来核销系统支持应收和收款单据核销，应付和付款单据核销。
以便准确统计往来账款情况。
举例：收款即时核销应收款。
在财务会计/应收管理/单据管理中，收款单审批通过后点击即时核销/按单据核销按钮。
系统进入核销界面，根据核销要求选择需要核销的应收款，填写“本次结算”金额，也可由系统自动分配结算金额(点击“分配”按钮)。
确定后点“核销”按钮即可。
核销后，进行帐表查询及帐龄分析中，应收款情况都会相应变化。
PS：除了即时核销外，系统仍提供了自动核销和手工核销功能，能够在月底统壹进行往来核销。
另外，通过手工核销功能，仍能够实现“反核销”。
5、报账中心使用（1）单据填制。
报账中心中设置了如下几种单据，能够实现借款和报销流程。
其他费用报销单中需要选择相应的收支项目，如果要自动传会计平台生成总账凭证，请自行在会计平台中进行科目对应关系设置。
其余单据自动生成会计凭证已进行简单设置，如果有特殊要求，请自行到会计平台修改。
借款单，蓝色字体项目为必填项。
审批后能够自动生成总账凭证。
自动生成凭证差旅费报销单自动生成凭证招待费报销单自动生成凭证其他单据类似，不再赘述。
（2）单据核销、补差。
在单据审核后，能够进行核销，和应收应付单据核销相似。
在即时核销过程中仍能够进行补差处理。
以便准确计算往来款项。
比如：借款5000元，实际报销6500元，则补壹张1500元的借款单。
又如借款5000元，实际报销3000元，则能够补壹张-2000元的借款单，或者补壹张2000元的收款单。
只有借款单才参和核销。
如果补差单为收款单，则往来扔挂账。
建议补差单用借款单，以便准确计算往来帐。
6、审批流本DEMO中为“10010101天安制药壹厂”的借款单和差旅费报销单设置了审批流。
如有需要，能够自行添加其他单据类型的审批流。
登陆需要设置审批流的X公司“10010101天安制药壹厂”，在客户化/流程配置/审批流定义节点中，选择“23A1差旅报销”或“23A0借款单”，就能够增加或修改审批流。
流程说明：图中的操作员使用的均为角色。
制单人制单后，首先由部门经理进行审批使用不同的用户登陆“10010101天安制药壹厂”，填制借款单或差旅费报销单后，就能够执行审批流。
（具体用户请使用上表中用户/密码列所列用户，或自行建立）D11用户，部门经理角色登陆后收到信息：双击该信息，就进入审批界面在该界面能够进行单据审核及批示内容的录入，仍能够查询审批历史和整体流程。
D12用户，财务经理角色登陆系统收到消息：双击该信息，进入审批界面，操作方法和“部门经理”相同。
7、多账簿，凭证折算本DEMO设计“100103天创股份有限X公司”及其下属X公司使用多账簿核算。
能够设置折算规则，实现主账簿的凭证自动折算成报告账簿的凭证。
操作说明：第壹步，登陆X公司“100103天创股份有限X公司”，在财务会计/总账/财务折算/折算规则中进行设置。
增加壹条折算规则，选择好来源及目标主体账簿：第二步，点击“折算规则”按钮，增加具体规则：（1）设置具体折算信息（2）设置来源凭证条件：假设主账簿所有凭证均折算为报告账簿的凭证，因此无筛选条件（3）设置凭证类别对应关系：（4）设置科目对应关系（5）点击完成，就设置完成了折算规则。
折算规则能够向下属单位进行分配。
第三步，由于主账簿是人民币账簿，报告账簿是美元账簿，因此折算存在外币汇率折算。
登陆集团0001，在客户化/基本档案/财务会计信息/外币汇率中设置汇率及本外币折算关系。
且每日维护汇率变动。
推荐匹配模式选择“向前”，则系统在没有找到当期或当日汇率时，会自动向前寻找匹配。
第四步，登陆X公司“100103天创股份有限X公司”，在总账/财务折算/凭证折算节点中进行凭证的批量折算。
主账簿凭证如下：报告账簿凭证如下本DEMO设计“10010101天安制药壹厂”使用多账簿核算实现内外报告分离。
能够设置折算规则，实现主账簿的某些凭证按要求折算成报告账簿的凭证。
操作说明：第壹步，登陆集团，在客户化/基本档案/组织机构/会计主体节点设置“10010101天安制药壹厂”的报告账簿。
第二步，登陆“10010101天安制药壹厂”，在财务会计/总账/财务折算/折算规则中进行设置。
增加壹条折算规则，选择好来源及目标主体账簿：第三步，点击“折算规则”按钮，增加具体规则：（1）设置具体折算信息（2）设置来源分录条件：假设主账簿分录摘要包含“自营进口”的凭证折算为报告账簿的凭证（3）设置凭证类别对应关系：（6）设置科目对应关系（7）点击完成，就设置完成了折算规则。
折算规则能够向下属单位进行分配。
系统中仍设置了类似的折算规则，其中分录条件为摘要中包含“代理进口”，入账科目有所不同，能够自行查见。
第四步，登陆X公司“10010101天安制药壹厂”，在总账/财务折算/凭证折算节点中进行凭证的批量折算。
主账簿凭证如下：报告账簿凭证如下8、集团对账登陆X公司“10010101天安制药壹厂”，在财务会计/总账/集团对账/对账中心/科目对应关系设置中增加集团对账科目关系。
系统中已设置了“10010101天安制药壹厂”的应收货款科目和“10010103天安经贸有限X公司”的应付货款科目的对应关系。
注意设置好科目辅助核算。
之后，在财务会计/总账/集团对账/对账中心/集团对账中进行对账：能够进行自动对账，也能够在查询出的结果中能够进行手工勾对。
9、跨单位制单、审批、记账、查询在总账/凭证管理/制单(审核、记账、查询)节点，能够选择不同“主体账簿”进行操作。
也能够在查询条件输入窗口，选择不同主体账簿，以便查询不同主体账簿的凭证在总账/账簿查询/科目余额表(三栏式总账/明细账/日报表/辅助余额表/辅助明细账)等节点中，通过设置查询条件，也能够跨单位进行账簿查询。