2015年度预算编制说明
中国电信移动网络建设(2015年)广东省无线网工程概预算编制说明
中国电信移动网络建设（2015年）广东省无线网工程概预算编制说明中国电信股份有限公司广东分公司2015年3月目录1概述 (1)2设计概预算编制说明 (3)2.1无线基站专业 (3)2.1.1表1概预算说明 (3)2.1.2表2概预算说明 (3)2.1.3表3概预算说明 (4)2.1.4表4概预算说明 (10)2.1.5表5概预算说明 (14)2.2电源专业 (14)2.3配套专业 (17)3设计工程建设其他费编制说明 (19)3.1建设用地及综合赔补费 (19)3.1.1新建基站 (19)3.1.2利旧原有基站改扩建 (20)3.2建设单位管理费 (20)3.3可研研究费 (21)3.4勘察设计费 (21)3.4.1勘察费 (21)3.4.2设计费 (22)3.5环境影响评价费 (26)3.6建设工程监理费 (26)3.6.1监理费取费方式 (26)3.6.2BSC（含OMCR）工程监理费 (28)3.6.3基站新建扩容工程监理费 (28)3.7安全生产费 (29)3.8其他 (30)3.8.1二次搬运费 (30)3.8.2机房承重核实 (30)3.8.3室外直放站技术督导服务费及安装服务费 (30)3.8.4培训费及督导费 (30)3.8.5房屋租赁费 (30)3.8.6单站杆塔（含美化天线）及基础设计费 (31)3.8.7桩基检测费 (32)3.8.8资源录入费 (32)3.8.9审计费 (33)4附件 (33)附件1：部分产品价格清单 (33)附件2：广东电信机房装修标准细化及参考造价说明 (33)1概述本说明适用于2G/3G/4G无线网（含基站、电源和配套）工程，包括初步设计阶段编制的概算和施工图设计阶段编制的预算。
本说明中涉及到的分布系统、基站动环监控项目的概预算编制说明，请参考中国电信广东公司分别下发的最新文件，本说明不再细述。
概算应在投资估算的范围内编制，预算应在概算批复的范围内编制。
决算报表编制说明
2015年度部门决算报表编制说明一、编报范围（一）单位范围：本套决算编报范围包括列入2015年度部门预算编报范围的行政事业单位、企业和企业集团；未实行部门预算的地区，按行政事业单位预算范围编报本套决算。
具体包括：各级国家机关、政党组织、事业单位和社会团体，纳入部门预算编报范围的企业和企业集团。
未纳入部门预算编报范围的单位，不需向财政部门报送部门决算报表。
解放军、武警部队决算不纳入本套决算编报范围，其决算布置文件另行下发。
（二）资金范围：本套决算编报内容包括预算单位的全部收支情况，编报口径与单位预算衔接一致。
财政部门拨付未纳入部门预算编报范围单位的资金，不需编报本套决算。
二、填报口径（一）本套决算收支报表均不包括偿还性资金。
（二）本套决算中“基本建设类资金”指单位按照《基本建设财务管理规定》管理的资金，根据单位基建账并入会计“大账”后相关数据填报（未实行基建并账的单位，参照有关会计制度并账要求填报）。
其中：财决05至05－2表、财决08至08－2表中“基本建设支出”和财决06－2表中“基本建设支出拨款”指由本级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及购建基础设施、大型修缮所发生的一般公共预算财政拨款收支，不包括政府性基金、财政专户管理资金以及各类拼盘自筹资金等。
（三）纳入本套决算编制范围的单位，参照“会计科目与部门决算报表对应关系表”设定的口径填报本套决算。
三、录入级次（一）纳入本套决算编报范围、独立编报预算的单位，都应作为独立核算机构逐户编制和录入本套决算。
（二）县级以下（含县级）不具备分户录入条件的预算单位，可以汇总录入本套报表。
县级预算单位原则上应分户录入到二级预算单位。
乡镇级预算单位原则上应分户录入到一级预算单位，也可按乡镇汇总录入，两种录入方式由各省（自治区、直辖市、计划单列市）统一规定。
（三）预算单位应按照财务管理关系或单位预算级次，逐级汇总建立决算数据的树形结构。
预算情况说明书范文(共7篇)
篇一：预算编制说明范本+预算编制说明本项目为***************两阶段施工图设计，本次编制长度为***km，较初步设计路线长度短***km。
一、编制主要依据1.交通部发布的《公路工程基本建设项目概算、概算编制办法》(jtgb06-2007)，以下简称《部编办》。
2.交通部发布的《公路工程概算定额》(jtg/t b06-01-2007)、《公路工程预算定额》(jtg/t b06-02-2007)。
3.交通部发布的《公路工程机械台班费用定额》(jtg/t b06-03-2007)。
4.陕西省交通厅陕二○○八年七月十五日发《关于执行交通部公路工程概算概算定额及编制办法的通知》，以下简称《省通知》。
5.施工图设计文件提供的工程设计图及数量。
二、主要费用、费率取定(一).人工费:按《省通知》规定，每工日45.04元。
(二).材料费材料原价根据陕西省交通厅定额站发布的最新二○○九年第一季度宝鸡市及西安市场材料指导价并结合本项目沿线地区实际调查后综合取定。
(三).施工机械使用费按交通部《公路工程机械台班费用定额》(jtg/t b06-03-2007)及陕西省车船使用税标准计算。
(四).其他工程费及间接费按《部编办》及《省通知》的有关规定计列，本项目为一类工程，其中：工地转移费运距按西安至工地300公里计算，主副食补贴综合里程按10公里计。
(五).设备购置费：主要计列收费、超限检测、监控、通信、照明、供配电等服务设施设备购置及隧道的服务、机电部分设备购置，具体详见交通工程部分预算的细部表格。
(六).工具、器具购置费：计列577.7万元养护用工、器具购置费，具体详见交通工程部分预算。
(七).办公及生活用家具购置费：按《部编办》规定计列。
(八).工程建设其他费用1.土地、青苗等补偿和安置补助费：征地拆迁补偿费根据宝鸡市人民政府办公室关于全市高等级公路建设征地拆迁补偿标准的通知，即宝政办函[2008]145号文及国土资发[2004]238号文精神综合取定。
肥东县供销社2015年部门决算编制说明
肥东县供销社2015年部门决算编制说明一、部门基本职能肥东县供销社是县政府直属参公事业单位，负责宣传贯彻有关农村经济工作和社会发展的方针政策，指导推进全县农村合作经济组织发展；大力发展各类专业合作社，认真履行对各类合作经济组织的指导、协调、服务、监督，并对各类合作经济组织下达经营性指标，督促其任务的完成；参与农村现代流通网络建设，建立农业生产资料经营、日用消费品经营、农副产品购销、再生资源回收利用等“四大网络”；管理运营社有资产、确保社有资产保值增值，对直属企业行使出资人的职权，对本级社有企业的重大经营投资活动，企业的经营管理实施监督检查；负责全县烟花爆竹统一归口经营管理；指导和发展基层社，完善供销合作社联合社为农服务体系，大力开展农村社区综合服务；承办县政府交办的其他事项。
二、部门决算单位构成部门决算单位是肥东县供销社机关，设置职能科室有办公室、财务审计科、综合业务科、人事科、老干科。
三、2015年度主要工作完成情况1、全面清理登记社有资产，摸清家底。
对经营门点按照产权交易的相关规定，通过市、县产权交易中心公开招租，做到阳光、公开、以实现收益最大化。
2、根据县政府的安排和部署，在认真总结店埠轧花厂改制后移交的成功经验，对县城6个已改制企业全面完成社区移交工作。
3、积极支持再生产业园二期工程建设，加强再生资源回收网点布局规划和建设工作。
按照市再生资源回收体系建设领导小组办公室的部署要求，已在全县再设立分拣中心6家，新增回收站点10家，并结合“三线三边”环境综合整治工作整合资源，力争做到科学布局、功能完善，真正达到再生资源的变废为宝，净化美化，保护环境的目的。
同时在政府及相关部门的支持下，完成了肥东县再生资源行业协会的新一轮换届选举工作，使之更年轻、更专业、更完善。
4、坚持从严从俭，全面落实厉行节约，反对浪费的各项规定。
严格纪律约束，认真贯彻中央“八项规定”从严控制“三公”经费、会议费、培训费等一般性支出。
年度预算编制说明
年度预算编制说明一、背景介绍在组织运作和管理中，预算编制是一项非常重要的工作。
年度预算编制旨在确定组织在下一年度的财务计划和资源分配，并为决策者提供可操作和可预测的信息。
本文将详细介绍年度预算编制的目的、步骤以及相关注意事项。
二、目的年度预算编制的目的在于：1. 确定组织下一年度的财务目标和指标。
2. 安排和分配资源，确保各项活动和项目有足够的经费支持。
3. 控制成本，防止支出超出预期。
4. 提供决策依据，帮助管理层制定战略和计划。
5. 评估绩效，监测预算执行情况，及时调整策略。
三、步骤年度预算编制通常包括以下步骤：1. 收集信息：首先，需要收集上一年度的财务数据，包括收入、支出、资产负债表等。
同时，需要了解市场和行业趋势、经济环境以及政策变化等因素的影响。
2. 制定预算目标：根据组织的战略目标和上述信息，制定明确的财务目标和指标，如销售增长率、利润率等。
3. 编制收入预算：根据市场需求以及产品和服务定价策略，编制收入预算。
同时，考虑市场竞争和销售渠道的影响，合理确定销售量和销售额预测。
4. 编制成本预算：根据历史数据、行业标准和管理层的经验判断，编制成本预算，包括直接成本、间接成本、人力资源成本等。
5. 编制资本预算：如有新项目或投资计划，需要编制资本预算，评估其投资回报率和盈亏平衡点。
6. 编制现金流预算：根据预计的收入和支出，编制现金流预算，确保组织有足够的流动资金来平衡日常运营。
7. 审核和调整：对编制好的预算进行审核，确保各项指标之间的一致性和可行性。
根据需要，进行适当的调整和修订。
8. 终审和批准：最后，预算需要经过高层管理层的终审和批准。
管理层应了解预算的细节，对重要指标和支出进行审查和确认。
四、注意事项在年度预算编制中，需要注意以下事项：1. 确保数据准确性和可靠性，避免错误和虚假数据对预算的影响。
2. 遵循预算编制的原则和规范，如合理性、可操作性、灵活性等。
3. 考虑不同的经济情况和预测不确定性，制定适当的风险和敏感性分析。
年度预算报表编制说明
xxx年度预算报表编制说明一、编制范围本套报表编制范围包括xxx集团各二级企业及其所能控制的全资或控股的子企业（含境外子企业、金融子企业、事业单位、实行法人责任制基建项目等）。
二、编制会计政策本套报表编制会计政策是《企业会计准则》（以下简称新准则）。
三、录入级次及填报方式凡纳入本套报表范围的集团各级子企业都应逐户录入本套报表。
本套报表通过xxx集团预算管理系统由集团直属二级和股份所属集团的三级子公司以合并（或汇总）口径编制上报，下级企业并入其填报，无需单独上报。
对无法使用网络管理系统的单位，可通过“久其通用数据管理平台”（或中国冶金科工集团企业报表处理软件）编制和上报，单机版报表参数由集团下发，不采用国资委预算报表管理软件。
四、报表组成本套报表由封面、xxx财务预算表、xxx投资预算表、xxx资金预算表、xxx薪酬预算表、xxx预算补充表和xxx预算调整表七部分组成。
具体如下：（一）报表封面。
（二）xxx财务预算表：资产负债预算表（xxx财预01表）、利润预算表（xxx财预02表）、工程业务预算表（xxx财预03表）、制造业务预算表（xxx财预04表）、房地产开发业务预算表（xxx 财预05表）、其他业务收入预算表（xxx财预06表）、应收账款预算表（xxx财预07表）、存货预算表（xxx财预08表）、无形资产预算表（xxx财预09表）、经营性投融资项目预算表（xxx财预10表）。
（三）xxx投资预算表：长期股权投资预算表（xxx投预01表）、固定资产投资预算表（xxx投预02表）。
（四）xxx资金预算表：现金流量预算表（xxx资预01表）、现金流量主要指标预算表（xxx资预02表）、工程及制造类业务经营活动现金流量预算表（xxx资预03表）、房地产开发业务经营活动现金流量预算表（xxx资预04表）、对外筹资预算表（xxx资预05表）、募集资金使用计划表（xxx资预06表）。
（五）xxx薪酬预算表：人工成本预算表（xxx薪预01表）。
上海市国有资产监督管理委员会关于做好市国资委管理企业2015年度预算工作的通知
上海市国有资产监督管理委员会关于做好市国资委管理企业2015年度预算工作的通知文章属性•【制定机关】上海市国有资产监督管理委员会•【公布日期】2014.12.03•【字号】沪国资委评价〔2014〕396号•【施行日期】2014.12.03•【效力等级】地方规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】预算、决算正文上海市国有资产监督管理委员会关于做好市国资委管理企业2015年度预算工作的通知沪国资委评价〔2014〕396号各委管企业、委托监管单位：为做好市国资委管理企业2015年度预算工作，进一步推动委管企业深化全面预算管理，提升经营管理水平，根据《中央企业财务预算管理暂行办法》（国资委令第18号）、国家有关财务会计制度规定、《关于推进市国资委管理企业全面预算管理工作的意见》（沪国资委评价﹝2011﹞189号）、《关于进一步推进市国资委管理企业全面预算管理工作的通知》（沪国资委评价﹝2013﹞133号），现就做好2015年度预算工作有关事宜通知如下：一、2015年度预算编制总体要求（一）合理确定年度预算目标企业应当根据新常态下的经济形势，坚持“稳中有进、创新驱动、转型发展”的总方针，以“效益优先、速度稳健、质量优化”为指导思想，科学制定年度预算目标。
一要充分分析面临的国内外宏观经济形势，把握国资国企改革和发展所带来的机遇和挑战，坚持创新发展，加快结构调整，向创新转型要动力；二要充分分析企业所处行业的发展趋势，积极主动对标行业先进，确立年度经营目标，向主业发展要增长；三要充分分析企业自身的优势和劣势，全面提升经营管理质量与效率，向管理提升要效益。
委管企业2015年预算总目标为利润总额增长7%，营业收入增长与效益相匹配，主业利润增长快于总体效益增长。
竞争类、功能类和公共服务类企业分类设定预算目标要求：1、竞争类企业：以经济效益为优先目标。
一是利润总额预算目标增长保持在7%以上；二是主要产品或服务市场占有率保持增长，营业收入增长与利润增长相匹配；三是主业利润增长不低于利润总额增长，经营性现金流量净额增长不低于主业利润增长；四是预算目标的制定要重点关注对新模式、新业态、新技术、创新资源的投入（四大领域的新增投资占比不低于80%），并对标国际、国内同行业的先进水平。
预算编制说明模板
预算编制说明模板预算编制说明模板2011-04-04 14:16:52| 分类：会计知识 | 标签： |字号大中小订阅预算编制说明是预算报表编制与预算管理工作情况的说明，是预算报告的重要组成部分。
根据工作要求，预算编制说明至少应包括以下内容：一、企业基本情况（简要说明）简要说明本企业治理与组织结构、集团或上级企业对本企业的发展定位（如为利润中心或成本中心等）、所处行业、经营范围等。
二、上年度预算工作简述（简要说明）（一）对上年度主要指标调整情况进行说明并分析其原因。
（二）对上年度主要财务指标进行预算差异分析，陈述导致差异的影响事项，重点说明产生差异的原因。
（三）上年度预算工作存在的问题及采取的整改措施。
三、本年度预算编制基础（简要说明）（一）本年度预算的合并范围及其变化情况说明，以及未纳入年度预算编制范围的子企业名单、级次、原因及其对预算的影响等。
（二）本年度预算编制依据，包括所采用的基本假设（如利率、汇率、税率等）及其论证依据、所选用的会计制度与政策（含利润分配办法）等。
四、本年度主要业务预算说明（主要部分）（一）本年度主要商品（业务）市场形势分析分析所处行业本年度市场形势，分产品线或商品大类对本年度主营商品市场走势的分析判断，并据此对主要业务或商品的经营模式进行分析。
（二）本年度主要商品（业务）经营情况预测分产品线或商品大类对本年度主营商品经营情况进行预测判断，主要包括成本与价格预测，经营数量或产量等，分析方法应采用本年度与上年度两年对比的方式。
该部分编制说明的基础信息应由各单位业务经营部门提供，财务部门汇总整合后形成预算单位整体业务预算说明，说明文字应简洁明确、前后一致，避免数据和资料简单罗列。
五、本年度财务预算说明（主要部分）（一）关键业绩指标预计完成情况具体分析说明本年度关键业绩指标预算与上年预计完成之间的差异，并说明本年特定预算安排的主要原因。
所述关键业绩指标包括但不限于营业收入、营业成本、三项费用、利润总额、资产规模及结构以及现金流等，其中所述资产规模及结构的核心内容为库存控制与资产负债率控制。
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2015年度预算编制说明
一、基本情况
长沙市档案局为市委直属事业单位，长沙市档案馆为副县级全民事业单位。
现有在职干部职工37人（其中：局机关24人，档案馆13人）、离退休干部18人、政府雇员1人、合同聘用人员8人，共计64人。
经市公车办核定市档案局馆公务用车编制数为6台，其中局机关5台，档案馆1台。
二、主要工作职责
长沙市档案局馆主要负责对全市档案事业实行统筹规划、宏观管理；负责长沙地区档案业务指导监督及档案安全执法检查工作；负责进馆档案资料的管理、抢救与保护工作；组织档案科学技术与基础理论研究，推进档案科学化管理和现代化建设；会同有关部门组织开展档案外事活动及对外交流，组织指导全市各级综合档案馆的爱国主义教育基地、青少年教育基地建设；承办市档案学会日常工作；负责全市档案网点建设的布局、审核等有关工作，审查市档案馆向社会开放档案的办法和控制范围，负责政府信息公开查阅等工
作。
三、2015年主要工作目标
2015年度我局经费预算本着“量入为出，厉行节约”的原则，紧紧围绕市委、市政府加快建成“三市”、共圆“三梦”工作目标，认真贯彻落实国家、省档案局（馆）长会议精神，积极推进档案资源整合、开发和利用，抓好档案法制宣传，强化档案业务监督和指导，提升档案队伍综合素质，确保档案安全，争取全市档案工作在更高平台上实现新发展。
四、2015年度预算收入
2015年经费预算总收入为851.26万元，其中：财政拨款（补助）851.26万元（基本支出573.26万元，项目支出207万元）、事业收入71万元。
五、预算支出
2015年度预算安排支出851.26万元，其中基本支出573.26万元，项目支出207万元，事业支出71万元。
（一）基本支出（573.26万元）
1、档案局机关（375.67万元）
基本工资支出37.82万元，津补贴81.92万元，离休费6.67万元，退休费53.42 万元，年度奖金9.96万元，社会保障缴费30.6万元，住房公积金15.53万元，独生子女奖励费0.29万元，其他工资福利支出23.76元（临聘人员工资23.76万元，）。
其他对个人和家庭补助支出63.63万元（文明城市奖、政府绩效考核奖）。
商品和服务支出52.07万元，其中：办公费20万元、交通费9万元、招待费5万元、福
利费0.48万元、工会经费1.55万元、特需费0.04万元、劳务费3万元、其他商品和服务支出13万元。
2、档案馆（197.59万元）
基本工资支出20.49万元，津补贴44.37万元，退休费41.48万元，年度奖金5.39万元，社会保障缴费18.15万元，独生子女奖励费0.16万元，住房公积金8.41万元。
对个人和家庭补助支出37.24万元（文明城市奖、政府绩效考核奖）。
商品和服务支出21.90万元，其中：办公费6.8万元，邮电费3万元，接待费5万元，福利费0.26万元，工会经费0.84万元，其他商品和服务支出奖金6万元。
（二）项目支出（207万元）
1、档案保管保护与抢救经费支出（160万元）
①商品和服务支出111万元，其中：办公费32万元（宣传费6万、日常办公26万）、印刷费8万元、会议费6万元、招待费5万元、出国费6万元、差旅费8万元、交通费16万元、培训费8万元、维修（护）费10万元；其他商品和服务支出12万元（学会会费、法律、档案征集、项目咨询服务等支出）。
②其他资本性支出49万元，其中：办公设备及专用设备购置24万元、其他资本性支出25万元。
2、档案馆大楼安全运行维护费27万。
3、档案征集费10万。
4、档案编研费10万。
（三）事业收入支出（71万元）
商品和服务支出71万元，其中：办公费18万元、差旅费5万元、其他资本性支出30万元、其他商品和服务支出18万元。
附件：
1、《中共长沙市委常委会议纪要》（第十一届23次）
2、《关于处理寄存档案收费遗留问题的批复》
3、《关于下达拟定公务用车编制的通知》
4、《关于核定临聘人员岗位及工资福利标准的批复》（长人社劳资[2014]第12号）
5、《关于请求解决档案事业发展有关经费的批复》及财评回复函（长财审函字[2014]03号）
二〇一五年八月二十八日。