Ce-BIA-BANK 商业银行业务影响分析专业咨询服务 - 中金数据
银行行业研究周报：专项债发行早准快，财政前置可期
行业报告 | 行业研究周报银行证券研究报告 2022年01月09日投资评级 行业评级 强于大市(维持评级)上次评级 强于大市作者郭其伟 分析师SAC 执业证书编号：S1110521030001刘斐然 分析师SAC 执业证书编号：S1110521120002 ******************廖紫苑 分析师SAC 执业证书编号：S1110521120001 *******************资料来源：贝格数据相关报告1 《银行-行业点评:规范金融产品网络营销，强化持牌机构经营优势》2022-01-032 《银行-行业专题研究:天风问答系列：银行四问四答》 2021-12-243 《银行-行业深度研究:银行可转债一览之资本缺口怎么看》 2021-12-20行业走势图专项债发行早准快，财政前置可期行情回顾：银行指数涨幅居前本期（1.4-1.7）沪深300指数下跌2.39%，上证指数下跌1.65%，创业板指下跌6.80%，行业板块15涨1平14跌。
其中，银行指数上涨2.87%，在30个中信一级行业指数中排名第4。
银行个股中，涨幅前三的分别是邮储银行（+8.24%），兴业银行（+7.14%），成都银行（+6.75%）。
涨幅后三分别是郑州银行（+0.95%），浙商银行（+0.86%），招商银行（+0.70%）。
本期央行货币净回笼6600亿元。
房地产信用债发行量56.5亿元，较上期增加27.46亿元；净融资额28.07亿元，较上期增加94.12亿元。
地方政府债发行量和净融资额均为零。
城投债发行量达692.3亿元，较上期增加310.17亿元；净融资额692.23亿元，较上期增加364.94亿元。
2022年地方债发行在即2022年1月7日，河南省发布2022年专项债信息披露文件，拟于1月13日发行382.01亿元专项债，用于城乡发展、社会事业和棚户区改造领域。
至此，已有十几个省份和地区公布了一季度地方债发行计划，且大多将于1月份发行新增债券。
消费金融公司的业务连续性管理考核试卷
A.临时办公地点的安排
B.数据恢复计划
C.供应链恢复
D.员工补偿方案
7.以下哪些方法可以用于业务连续性管理的培训和演练？（）
A.桌面演练
B.现场演练
C.在线模拟
D.视频培训
8.有效的业务连续性管理需要考虑以下哪些法律法规要求？（）
A.信息安全法
B.突发事件应对法
答案：√
7.业务连续性管理计划应该完全公开，以便所有员工都能随时查阅。（）
答案：×
8.业务连续性管理的主要目的是减少企业的运营成本。（）
答案：×
9.员工培训是业务连续性管理计划中不可或缺的一环。（）
答案：√
10.在业务连续性管理中，紧急情况响应是事前准备工作的最后一步。（）
答案：×
五、主观题（本题共4小题，每题10分，共40分）
A.国际标准化组织（ISO）
B.国际电工委员会（IEC）
C.国家金融监督管理总局
D.世界贸易组织（WTO）
17.在业务连续性管理中，以下哪个环节是确定业务恢复所需资源和时间？（）
A.风险评估
B.业务影响分析
C.紧急情况响应
D.恢复策略制定
18.以下哪个因素对消费金融公司业务连续性管理影响最小？（）
A.法律法规
答案：____
4.讨论在业务连续性管理中，如何通过培训和演练提高员工应对突发事件的能力，并列举至少三种培训和演练的方法。
答案：____
（注：由于主观题需要考生自行思考和作答，因此在这里不提供答案。）
标准答案
一、单项选择题
1. C
2. C
3. C
4. A
5. C
银行风险与监管国际证书ICBRR
BASEL II的实施
D-*
BASEL II将成为欧盟内部监管立法的基础 新协议将透过准则成为每个欧盟成员国的法律 欧盟成立欧洲银行监管委员会，以保证所有成员国对新协议有统一的解释和一致的实施
巴塞尔委员会与欧盟的合作
进行风险资本管理的银行相对更为成功 世界上许多国家的监管当局都愿意进行风险监管 许多国家都希望提升其银行体系的声誉
*
BASEL II的实施
D-*
美国 美国的主要监管机构 联邦储备委员会 联邦储蓄保险公司 货币监理署 储蓄机构监管署 美国的监管机构实施BASEL II的建议 市场风险:建议使用内部模型法 信用风险:建议使用IRB高级法 操作风险:建议使用高级计量法 实际情况 目前美国监管当局计划只将BASEL II应用于十多家大型国际活跃银行 美国监管当局还计划将BASEL II的目标和原则与美国自身资本监管方法相一致，并让其接受公众评论。因此，在上述程序完成之前，美国的银行监管机构不太可能批准BASEL II框架
*
信用风险
D-*
交易市场中交易对手的信用风险(traded markets counterparty credit risk) 一个交易中交易对手不即时偿付其所欠款项 降低交易对手信用风险的方法 合约各方之间进行定期支付 债务人为其所欠债务提供担保（抵押品） “净额抵扣” (Netting) 同一交易對手同类型或不同类型合约之间的收益和损失的相互抵消 交易对手信用风险程度是市场变动状况的函数.交易获利为正, 交易对手才有可能违约
*
BASEL II的发展
D-*
BASEL II的发展历程 征求意见 为确保新的监管体系能产生积极影响，巴塞尔委员会采用征求意见 委员会首先公布征求意见稿，然后是征求意见并进行修改。 征求意见阶段 包括一系列定量影响研究 银行会估算按照最新征求意见稿实施新协议可能造成的影响
数字金融对商业银行信用风险的影响研究
数字金融对商业银行信用风险的影响研究目录一、内容综述 (2)1.1 研究背景与意义 (3)1.2 研究目标与方法 (3)1.3 数据来源与处理 (5)二、文献综述 (7)2.1 数字金融的发展概述 (8)2.2 数字金融与商业银行信用风险的关系 (9)2.3 国内外相关研究成果评析 (10)三、理论框架与假设 (11)3.1 信用风险的理论基础 (12)3.2 数字金融对信用风险的影响机制 (14)3.3 研究假设 (15)四、实证分析 (16)4.1 数据描述与预处理 (18)4.2 模型设定与估计结果 (19)4.3 敏感性分析和鲁棒性检验 (20)五、结论与政策建议 (22)5.1 主要研究发现总结 (23)5.2 政策建议及启示 (24)一、内容综述数字金融是指通过互联网和移动技术等手段，提供金融服务和产品的新型金融模式。
数字金融在全球范围内得到了广泛应用，包括在线支付、P2P借贷、数字货币等。
这些新兴金融模式不仅改变了传统金融业务的运营模式，也对商业银行的信用风险产生了重要影响。
信用评估体系的改变：传统的信用评估主要依赖于银行内部的信贷评级体系和抵押物价值评估。
在数字金融环境下，信用评估体系面临着数据来源多样化、数据量庞大的挑战。
商业银行需要引入大数据、人工智能等技术手段，对客户进行更精准、全面的信用评估。
贷款审批流程的优化：数字金融可以通过线上申请、审批等方式，简化贷款审批流程，提高审批效率。
这有助于降低商业银行的运营成本，但同时也可能加剧信用风险的传播。
欺诈风险的防范：数字金融为欺诈行为提供了更多的渠道和手段，如网络诈骗、洗钱等。
商业银行需要加强对这些欺诈行为的监测和防范，降低信用风险损失。
跨境信用风险的管理：随着全球经济一体化的推进，跨境金融业务逐渐增多。
数字金融为跨境信用风险管理提供了新的机遇，但也带来了新的挑战，如跨境数据流动、国际监管合作等问题。
许多国内外学者对数字金融对商业银行信用风险的影响进行了研究。
商业银行汇率风险压力测试实证分析——以招商银行为例
商业银行汇率风险压力测试实证分析——以招商银行为例2019年06月06日摘要摘要：我国人民币汇率机制改革以来，汇率的变动在逐渐扩大，商业银行因不利汇率变动而导致的汇率风险也在逐渐增加。
压力测试作为一项有效的风险管理技术，可以有效识别汇率风险，正在被越来越多的商业银行所接受。
通过利用招商银行2017年外汇资产负债数据，应用净汇总敞口模型对招商银行汇率风险的压力进行测试，验证压力测试在汇率风险管理中的具体运用，并在此基础上就商业银行汇率风险防范提出相关建议。
引言2015年11月30日，国际货币基金组织执行董事会正式批准人民币加入特别提款权（SDR）货币篮子，汇率变化受金融资产属性影响，汇率变动幅度增大。
汇率的波动使得商业银行在外汇交易业务中，以外币计价的资产负债发生价值涨跌，从而使商业银行遭受损失。
所谓汇率风险是指汇率的变动会给交易人带来损失的可能性。
自经济全球化的不断加深，我国金融市场的开放程度不断加深，商业银行的外汇交易业务在不断增长。
外汇业务越多，商业银行因为所持有的外币资产负债在币种之间的错配以及金融市场做市而持有的头寸可能会存在汇率风险。
尽管汇率的变动有一定的规律可循，但意外的汇率变动仍会给商业银行带来潜在收益风险，所以商业银行需使用相关管理手段防范风险。
从风险管理技术手段方面来看，压力测试弥补了传统风险管理技术存在的不足；从汇率风险计量方面来看，压力测试可以测量极端市场环境下的风险，是商业银行重要的管理技术手段。
基于商业银行对于汇率风险缺乏一定的管理意识，所以本文应用压力测试对商业银行汇率风险进行研究，对汇率风险的管理措施提出建议。
一、商业银行汇率风险压力测试——以招商银行为例（一）汇率风险压力测试情景设置自2005年7月20日，我国开始实行浮动汇率制度，至今已有十三年。
根据2005—2018年人民币兑美元以及人民币兑港元的历史走势，我们发现人民币兑美元和人民币兑港元的汇率虽然一直处于波动之中，但在2005—2015年十年间总体走势呈现下降趋势，处于升值状态。
能源转型对商业银行风险承担的影响研究——来自地方性商业银行的经验证据
摘要：能源转型在实现“双碳”目标的路径中发挥着重要作用。
利用新能源示范城市政策为准自然实验，使用倾向匹配双重差分模型（PSM -DID ）考察能源转型对银行风险承担的影响。
研究发现，能源转型提高了商业银行风险承担水平，且相较于银行信用风险而言，能源转型对商业银行经营风险的影响时效更长。
进一步分析表明，能源转型对银行风险承担水平的影响，会受到地区资源禀赋和技术进步的影响。
因此，商业银行应积极关注能源转型风险，完善和建立全面风险管理体系尤为重要。
关键词：能源转型；银行风险承担；气候风险；地方性商业银行文章编号：1003-4625（2023）12-0067-15中图分类号：F832文献标识码：A张庆君，杨炎明（天津财经大学金融学院，天津300222）收稿日期：2023-08-16作者简介：张庆君（1974—），男，辽宁大连人，博士，教授，研究方向为货币银行与公司金融；杨炎明（2000—），男，湖北鄂州人，硕士研究生，研究方向为绿色金融与银行风险。
能源转型对商业银行风险承担的影响研究——来自地方性商业银行的经验证据一、引言全球气候变化和能源危机为世界经济社会发展带来了诸多不确定性，对人类社会和自然生态发展构成了较大威胁。
一项对全球气候变化的预测表明，在不久的将来，地球上的热带雨林或两极冰川将会很快走向消亡，并且这种变化是非线性的[1-2]。
为避免这种后果，《巴黎协定》指出将全球温度升高幅度稳定在高于工业化前水平的2℃以下，并明确了全球绿色低碳转型的方向[3]。
欧洲一些国家制定了一系列有关能源转型的政策，例如欧洲提出的“能源城市奖”政策，欧盟的“市长盟约行动”等。
能源转型属于环境规制的范畴，具有引导性和约束性。
目前有关能源转型对宏观经济的影响存在两种假说：“限制假说”和“波特假说”。
“限制假说”认为低碳转型作为一种环境规制手段，会增加企业进行污染控制的成本，对企业的创新和产出产生不利影响，负面效应大于正面效应[4]；而“波特假说”则认为环境规制手段可以引发清洁技术的创新效应，从而使生产过程更加高效环保，所实现的成本节约足以补偿因转型所带来的合规成本和创新成本[5]。
CEB指数
CEB指数CEB指数与股市、通胀等的关系(2012-04-28 11:23:11)转载▼分类：影响市场的主要指数标签：杂谈CRB指数，如前所述，是当今世界上最重要的经济指数之一，它是各国研究宏观经济运行、各国商品市场、金融市场、资本（股票）市场的最重要参考工具。
它涵盖了19种主要商品（其中，就有金属类的黄金产品）的期货价格，反映了市场对宏观经济运行、财政货币政策等市场预期因素，因此，它成了各类市场的“先行”指标。
不仅美元走势是影响黄金价格的最重要因素。
而且，黄金价格与CRB指数有着千丝万缕的联系。
我们先来将黄金的价格走势与CRB指数走势叠加在一起，看看两者之间的关系。
（下图为CRB指数走势月线图，叠加黄金价格月线图）：图中显示，两者之间有着比较密切的正相关关系：在大部分时间段内都保持方向一致的“同向”关系，且联系紧密程度比较高。
这主要是由于CRB指数本身就涵盖了黄金期货这一产品，因此，CRB指数运行的方向和幅度，总体上反映了所涵盖的各种商品的价格走势，当然，也包括了黄金的走势。
农产品、能源、金属三类产品的“版块轮动”，构成了CRB指数的运行方向和幅度。
目前，黄金价格已经运行到了近期创下的历史最高点1386美元/盎司附近，有没有可能再创新高，或者持续走高呢？这取决于美元和CRB指数的运行。
图中显示，CRB指数已经接近07年发生全球性经济危机之前的水平，这个高度是持续性全球性经济增长产生的最高点。
就现在刚刚脱离了“二次探底论”的全球经济而言，经济已经开始复苏，离高涨阶段还有一段距离，（在高涨阶段，原材料需求急剧、持续增加，因而推动原材料价格上扬），显然，CRB指数不具备再创新高的“条件”。
不仅黄金“受制于”CRB指数的走势，而且还要看美元的“脸色”行事。
无论两者谁的走势发生变化，都会对金价的走势构成重大影响。
在图中，黄金价格出现了加速的上升态势，这种走势非常危险：CRB指数万一发生转向性逆转，则黄金走势就会有“一盆凉水兜头浇下来”的长阴出现。
存款保险制度与银行风险承担——基于风险共担视角的再检验
摘要：完善存款保险制度是深化金融供给侧结构性改革的制度保障，是实施金融安全战略的关键举措。
从风险共担的视角出发研究存款保险制度防范银行风险的作用机制，并利用我国2012年至2021年商业银行面板数据，设计并应用双重差分法检验了存款保险制度防范银行风险的有效性。
研究发现：首先，由“风险共担效应”产生的正面效应会抑制由“道德风险效应”产生的负面效应，存款保险制度的实施会降低银行风险；其次，双重差分法结果说明存款保险制度的实施能够有效降低资本相对丰裕银行的风险承担水平；再次，机制检验说明，我国存款保险制度的建立推动银行从优化股份结构、提高独立董事占比、扩大监事会规模和增强管理层激励等四个维度强化银行内部治理机制和架构，促使“风险共担效应”发挥作用抵消了存款保险制度产生的道德风险等负面效应，使得银行风险显著降低。
关键词：存款保险制度；银行风险承担；双重差分法；风险共担效应文章编号：1003-4625（2023）03-0092-14中图分类号：F832.1文献标识码：A Abstract Abstract::Improving the deposit insurance system is the institutional guarantee for deepening the fi⁃nancial supply-side structural reform,and is a key measure to implement the financial security strat⁃egy.From the perspective of “risk sharing ”,this paper theoretically studies the mechanism of depos⁃it insurance system to prevent bank risks,and uses the panel data of commercial banks in China from 2012to 2021to design and apply the DID method to test the deposit insurance system to pre⁃vent bank risks.The research finds:Firstly,the positive effect produced by the “risk sharing effect ”will suppress the negative effect produced by the “moral hazard effect ”,and the implementation of the deposit insurance system will reduce the bank risk.Secondly,the results of DID method show that the implementation of the deposit insurance system can effectively reduce the risk-taking level of relatively well-capitalized banks.Finally,the mechanism test shows that the establishment of de⁃posit insurance system promotes banks to strengthen the internal governance mechanism and struc⁃ture of the bank from four dimensions:optimizing the share structure,increasing the proportion of in⁃dependent directors,expanding the scale of the board of supervisors,and enhancing management in⁃centives,ultimately promotes the risk-sharing effect.Playing a role not only offsets the negative ef⁃fects of the deposit insurance system,but also significantly reduces bank risks.words Key words::deposit insurance;risk taking;difference in difference;risk-sharing effects刘震1，徐宝亮2，朱衡3（1.西南民族大学经济学院，四川成都610225；2.南昌大学经济管理学院，江西南昌330031；3.西南财经大学金融学院，四川成都611130）存款保险制度与银行风险承担——基于风险共担视角的再检验一、引言完善存款保险制度是深化金融供给侧结构性改革的制度保障，是实施金融安全战略的关键举措。
银行业术语英文
银行业术语英文Current deposit 活期存款Telegraphic transfer 电汇Discount Rate 贴现率Open-End Fund 开放式基金中国招商银行China Merchants Bank信誉卡Credit Card浮动汇率Floating Rate利率Interest Rate货币政策Monetary Policy现代管理学之父：彼得·德鲁克菲利普斯曲线表示：失业率和通货收缩之间的关系CIF的风险转移点：货过船舷双要素实际的开创人：赫茨伯格提高存款预备金率将：提高贴现率将：货币供应量增加，利率提高赫兹伯格的保健要素〔判别对错〕面对金融危机，我国采取的措施以及银行业采取的措施？第一局部中国的银行业business 商号，企业，公司savings 储蓄monetary policy 货币政策repository 仓库liquid funds 活动资金channel 引入，注入impulse 推进力，抚慰macroeconomic management 微观经济管理in response to 随……specialized bank 专业银行Decision on Financial Reform 关于金融革新的决议comprehensive package of measures 一揽子综合措施inflationary pressure 通货收缩压力signs of overheating 市场过热现象structural measure 结构上的措施exchange rate 汇率current account convertibility 经常项目可自在兑换性inter-bank money market 银行间货币市场segregation 拆分policy bank 政策性银行infrastructural project 基础设备项目joint-equity 合资soft landing 软着陆retail price index 批发物价指数subdue 降服sustainable rate 可继续增长的比率negative impact 消极影响capital inflow 资本流入official foreign exchange reserve 官方外汇储藏resilience 反弹aggregate financing 融资总量full-fledged 成熟的Law of the People’s Bank of China«中华人民共和国中国人民银行法»issue currency 发行货币circulation 流通fiscal agent 财政代理fiscal deficit 财政赤字sound financial order 良好的金融次第overhaul 大修，取代，裁撤indirect policy instrument 直接政策手腕credit ceiling 存款额度reserve ratio 预备金率fixed assets 固定资产commercial bank 商业银行World Trade Organization 世界贸易组织profit-driven entities 盈利实体internationally compatible 与国际接轨的appropriate disclosure standards 适当的披露规范listing 股票上市，股票挂牌intermediary services 中间业务international settlement 国际结算cost structure 本钱结构regulatory standards 调理规范，调理规范economic transition 经济转型magnitude 规模risk management 风险管理prudential management 慎重管理risk monitoring and warning system 风险监控和警戒系统proceeds 收益capital adequacy ratio 资本充足率loan approval 存款核准loan release 存款发放insolvent 无偿付才干，破产liquidation procedures 清算顺序fit-and-proper test 称职测试asset management company 资产管理公司non-performing loans 不良存款resource allocation 资源配置enforceability of bank claims 银行债务的追讨ownership structure 一切制结构corporate governance 法人管理incentive structure 鼓舞机制open market transactions 地下市场业务fine-tuning 微调modes of transaction 买卖方式settlement and clearing system 清算系统rediscount business 〔票据的〕再贴现业务required reserve system 法定预备金制度accounting period 会计年度intermediate rate 中间利率interest rate liberalization 利率自在化bank lending rates 银行存款利率deposit rates 存款利率retail deposit interest rate 小额存款利率share-holding banks 股份制银行controlling share 控股股份capital replenishment system 资本金补充制度information disclosure 信息披露credit cooperatives 信誉协作社national treatment 国民待遇accounting system 会计制度rating agency 信誉评级机构第二局部银行监管misappropriation 盗用operating procedures 操作顺序discretion 判别力accounting entry 会计分录creditor 债务人mobilize 发动distribute 分发，分配public good 公共利益accord 协议liquidity drain 活动性丧失deposit insurance fund 存款保险基金in a safe and sound manner 平安无事的bank runs 银行运转the fund’s loss基金损失prompt intervention 迅速干预remedial measure 弥补措施responsive to 对……敏感thrust 推力monopoly 垄断anti-competitive practices 支持竞争的行为bank capital requirements 银行资本金要求dividend limitations 股息限制impair 削弱regulatory authorities 监管当局accounting principle 会计准那么independent audit 独立审计financial position 财务状况counter-party risk 买卖对手风险orderly exit 有序参与problem bank 效果银行systemic protection 系统维护operational independence 独立运转solvent institution 有偿付才干的机构cognation 同族distortion 变形，曲解，失真market signal 市场信号chartering banks 特许银行pre-filing stage 提出央求阶段application stage 央求阶段organizing stage 组织阶段premise 〔企业、机构等运用的〕房屋；院内的土地；房产pro forma financial statement 预测财务报表projection 预测market-entry ticket 进入市场的凭证statute 法则，条例in compliance with 遵守expertise 专家的意见，专门的技术the Basle Committee 巴塞尔委员会endorsement 背书，签注，认可venture 冒险，投机，风险integrity 诚信standing 信誉名望be consistent with 与……分歧deploy 展开cross-checking 相互校验，重复核对dual control of assets 资产的双重控制double signatures 双重签名track record 记载deemed to be detrimental to 被以为对……有害financial projection 财务预测start-up costs 启动本钱initial capital amount 启动资本数量corporate parent 母公司the Basle Minimum Standards 巴塞尔最低规范a consolidated basis 一致〔兼并〕的基础be notified of 通报indirect investment 直接投资in respect of 关于acquisition 兼并a wide array of 少量的perspective 观念potential 潜在的credit risk 信贷风险on-and off-balance sheet 表内和表外项目write off 取消，注销〔债款〕；报废suspend 暂停repricing risk 重定价风险yield curve 收益率曲线optionality 可选择性，随意portfolio 资产组合deregulate 解除控制insolvency 有力归还，破产unethical 不品德的，缺乏职业品德的be susceptible to 易受影响的comply with 契合，遵守financial distress 财务困难directorate 董事会，管理局prudential rules 慎重规那么imprudent 轻率的，莽撞的supplant 排挤掉，替代dynamic 静态的asset concentration 资产集中loan classification system 存款分类系统adequacy of loan loss reserves 足够的存款损失储藏risk management 风险管理internal control 外部控制equity capital 股本权益revenue 支出capital adequacy ratios 资本充足率risk profile 风险组合asset quality 资产质量in a timely fashion 及时地，适时地core capital 中心资本tier one capital 一级资本retain earning 留存收益surplus 盈余supplementary capital 补充资金revaluation reserves 重估储藏金hidden reserves 秘密预备金subordinated term 附属条款risk weight 风险权重undercapitalized 资本金缺乏merger 兼并volatility of price 价钱不动摇correlation assumption 相关性假定non-linear price characteristics 非线性价钱特性plus factor 正要素independent risk control unit 独立风险控制部门risk-sensitive 风险敏感的one-size-fits-all framework 原封不动的框架ratings based 以评级为基础的default of the borrower 借贷者不实行还款责任commensurate with 与……相称的highly leveraged 高举债运营的provisions 备用金bad debt 呆账，坏账loan 借款advance 预付款extension of credits 信贷延期obligor 债务人collateral 担保品capital injection 资本〔金〕注入liquidation proceedings 清算诉讼liens 抵押留置权refinancing plans 再融资方案salvage value 剩余价值contingent liabilities 或有债务have an adverse bearing on 对……有不利影响overdue loans 过时存款doubtful loans 可疑存款overdraft 透支assets portfolio 投资组合资产liquidity ratio 活动比率liquidity squeeze 活动资金紧张cushion 偿债平安余量，缓冲mismatch 未扎平的，不相配的audit function 审计职能on-site surveillance 非现场监管in the short or medium term 从中短期来看annual reports 年报under the auspices of 在……的资助下secondary market 二级市场equity 股本leverage ratios 杠杆率volatile markets 猛烈变化的市场loan loss provisions 存款损失预备金loss reserves 损失预备金examiner-in-charge 反省组组长internal audit 外部审计contingency funding 应急开支预备金compliance 合规性composite rating 综合评定lending policies 存款制度total loan volume 存款总额loan covenants 存款契约board of directors 董事会buy-outs 买断loan appraisal 存款评价outstanding loans 未偿存款financial health 财务正常income statement 损益表financial position and prospects 财务现状和前景cash flow 现金流量benchmark 基准assets quality rating 资产质量评级service the loan 归还存款unassisted merger 有偿兼并deposit insurance fund 存款保险基金indemnifying 保证补偿put option 出售期权revamp 改组；补修，创新；修订，改良market-oriented financial system 市场导向的金融体制operational independence 自主运营corporation affiliation 公司联营机构第三局部中国的外汇体制foreign exchange 外汇foreign currency 外币accelerate 加快conditional current account convertability 有条件的经常项目可兑换managed floating exchange rate 有管理的浮动汇率International Monetary Fund (IMF) 国际货币基金组织promulgate 公布non-resident banks 本国银行balance of payments 国际支付payment voucher 支付凭证bank certificate of deposit 银行存款单circulation 流通foreign exchange surrender business 外汇止付业务debt service accounts 普通结算账户revoke 撤销reference rate 参考利率foreign-funded enterprises 外资企业ceiling 最高限额retain 留存advise 通知lift 解除export proceeds 出口支出verify 查证，核验enter 记入，注销receipts 支出call money 活期存款fraud of foreign exchange 骗汇designated foreign exchange banks 指定操持外汇的银行capital account transactions 资本账户下的买卖第四局部会计Ⅰ财务会计communicate 传达；告知；交流financial statement 财务报表monetary 货币的warrant 为……提供充足的依据outlet 销售点，销路sound 安康的，合理的bookkeeping 记账，簿记transactions 买卖virtually 实质上apply to 适用于day-to-day 日常的evaluate 评价，评价corrective action 矫正的行为merchandise 用于买卖的货物，商品inventory 库存，存货creditors 债务人venture (为盈利而停止冒险的)企业；短期投资，商业冒险monitor 监控analyze 剖析keep up with 跟上Wall Street Journal 华尔街日报Business Weekly 商业周刊〔杂志〕Forbes 福布斯〔杂志〕Fortune 财富〔杂志〕projection 预测，估量；规划项目disclose 泄漏，披露authorities 当局income tax 所得税nonprofit organizations 非盈利性组织profit-oriented 利润导向的budgets 预算payrolls 工资单recession (经济衰退)standard of living 生活水平auditing 审计in accordance with 契合，依照comply with 遵守，契合tax returns 征税申报单management consulting 管理咨询cost accounting 本钱会计本钱会计是本钱管理系统中的一个子系统。
ESG表现对商业银行经营绩效的影响研究
ESG表现对商业银行经营绩效的影响研究目录一、内容概要 (2)1. 研究背景与意义 (3)2. 研究目的和方法 (4)3. 研究创新与特色 (5)二、ESG与商业银行经营绩效概述 (6)1. ESG的内涵及其重要性 (7)2. 商业银行经营绩效的评价体系 (8)3. ESG与商业银行经营绩效的关联性分析 (10)三、ESG表现对商业银行经营绩效影响的理论分析 (11)1. ESG表现对商业银行市场份额的影响 (12)2. ESG表现对商业银行风险管理的影响 (13)3. ESG表现对商业银行盈利能力的影响 (14)四、国内外商业银行ESG表现现状分析 (16)1. 国外商业银行ESG表现概况 (17)2. 国内商业银行ESG表现概况 (18)3. 国内外商业银行ESG表现的差异及原因分析 (20)五、ESG表现对商业银行经营绩效影响的实证研究 (21)1. 研究假设与数据来源 (23)2. 变量选取与模型构建 (24)3. 实证结果分析 (25)六、商业银行提升ESG表现的策略建议 (26)1. 加强环境信息披露，提高环境绩效水平 (27)2. 履行社会责任，提升社会责任绩效表现 (29)3. 优化治理结构，提高治理绩效水平 (30)4. 加强内部管理，提升整体ESG表现水平 (32)七、结论与展望 (33)1. 研究结论总结 (35)2. 研究不足与展望 (36)一、内容概要本研究旨在深入探讨环境、社会和治理（ESG）表现对商业银行经营绩效的影响。
随着全球对可持续发展的日益关注，ESG已成为衡量企业综合实力与社会责任的重要标尺。
商业银行作为金融市场的核心机构，其ESG表现不仅关乎自身声誉，更直接影响着客户、投资者及合作伙伴的决策。
本文首先回顾了ESG概念的起源与发展，明确了环境、社会和治理三个维度的具体内涵。
通过梳理国内外相关文献，总结了ESG对商业银行经营绩效影响的理论基础与研究现状。
在此基础上，本文构建了一个包含ESG表现、风险管理和经营绩效之间关系的理论模型，并提出了相应的研究假设。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
Ce-BIA-BANK 商业银行业务影响分析专业咨询服务
商业银行在业务连续性体系建设的过程中，开展业务影响分析工作时，面临以下的挑战：
⏹面对众多金融产品和服务，难以有效区分、识别业务品种和条线；
⏹量化分析过程封闭，中间结果无法反映现实意义；
⏹计算公式单一，难以满足不同阶段、不同层级机构的需求；
⏹主观因素过多干预计算结果，难以体现分析工作的客观性和合理性；
⏹忽略对业务恢复所需资源的识别以及资源间的依赖关系，造成业务恢复
的瓶颈；
中金数据的商业银行业务影响分析专业咨询服务（Ce-BIA-BANK）具有以下特点和优势：
⏹合理划分业务条线、有效识别业务种类
基于巴塞尔协议、资本管理办法，结合各商业银行组织架构、业务管理模式和产品服务收费目录等实际情况，满足业务影响分析和业务连续性管理的需求，并与全面风险管理其他相关领域进行衔接，确保将业务连续性管理纳入全面风险管理的可行性和易用性。
⏹多维度量化分析，分析结果具有可拆分性
使用模块化的计算模型，通过业务维度、时间维度、银行战略发展维度、监管维度、同业维度等层面，分步骤计算。
既可实现全面的业务影响分析，也可根据商业银行各自的需求和关注点进行专项分析。
⏹多种数学计算模型，灵活设置各项参数
参考统计学、概率学原理对各项数据加以汇总和分析，通过正态分布法、对数法等对数据加以分析和计算，同时保证分析计算结果的可读性，体现业务运行现状和特点等实际意义。
⏹将国内外监管和同业经验纳入量化分析，修正主观因素影响
将巴塞尔III和银监会关于业务重要性识别的相关内容，以及中金数据系统有限公司收集整理的同业经验值作为定量分析的因素纳入计算公式，修正商业银行自主进行业务影响分析时主观因素的影响。
识别业务开展所需的资源，梳理并分析资源之间的依赖关系
根据BIA定量分析的结果，通过梳理业务与所需资源的对应关系，将定量分析得出的业务重要性分值和恢复优先级映射到所需的各项资源，并通过资源之间存在的相互依赖关系，确定重要资源的范围和优先级，结合风险评估（RA）的结论，为业务连续性和灾难恢复策略、预案提供依据和支持。