国际金融理财师(CFP)资格认证考试综合案例分析真题
金融理财师(CFP)综合案例分析章节练习试卷48(题后含答案及解析)
金融理财师（CFP）综合案例分析章节练习试卷48(题后含答案及解析)题型有：1.张先生是某企业的策划总监，工作收入较高且稳定；张太太是某国有企业普通职工，收入也较稳定。
夫妻两人有一女儿，现刚满一岁。
夫妻双方父母都已退休在家，有养老金和基本医疗保险。
虽然如此，但是张先生还是希望对自己的家庭作一个理财规划，经过初步沟通面谈后，理财规划师获得了以下家庭、职业与财务信息：一、案例成员四、假设条件年通货膨胀率为5%；年收入保持稳定；每月开支已包括女儿学前教育费；买车后每月增加2000元开支；计算的时间点为今年年初。
结合全球资本市场近十年实际收益率及我国资本市场现状判断基金年化收益率：按股票型15%，平衡型10%，债券型7%，黄金5%计算。
1．根据张先生家庭资产配置的特点，张先生一家具备一定的理财知识和风险意识，不追求高收益高回报，属于()投资者。
A．稳健型B．积极型C．保守型D．回避型正确答案：A解析：稳健型的投资者强调本期收入的稳定性和规则性，因此，通常都选择信用等级较高的债券和红利高而且安全的股票，选股时把安全性当做首要的参考指标。
2．根据家庭资产负债表，张先生家庭的负债比率为()。
A．0B．0.1C．0.2D．0.3正确答案：A解析：张先生家庭的总负债为0，负债比率=总负债/净资产=0。
3．根据家庭资产负债表，张先生家庭的净资产偿付比例是()。
A．0.2B．0.5C．0.7D．1正确答案：D解析：净资产偿付比例=净资产/总资产=1。
4．4、关于个人资产负债表的表述，下列说法错误的是()。
A．反映客户个人资产负债在某一期间的情况B．理财规划师可以根据客户情况进行格式设计C．通常分为资产和负债两部分D．通常以数据调查表为编制基础正确答案：A解析：个人资产负债表反映客户个人资产负债在一定时点的情况。
5．张先生家庭的储蓄比率为()。
A．0.4B．0.5C．0.6D．0.7正确答案：B解析：储蓄比率=年净收入/年总收入=10/20=0.5。
金融理财师(CFP)综合案例分析章节练习试卷46(题后含答案及解析)
金融理财师（CFP）综合案例分析章节练习试卷46(题后含答案及解析)题型有：1.假设程建国先生与王子玲小姐是你的新客户，目前正面临职业生涯与家庭上的转变，需要金融理财师协助规划。
经过初步沟通面谈后，你获得了以下家庭、职业与财务信息：一、案例成员二、收支情况1．收入情况：程先生每月税前收入7500元，已有11年的工作年资；程太太目前每月税前收入为8000元，已有6年年资。
2．支出情况：每月平均生活费用5000元，每年学杂费14000元(不含贷款)。
三、资产负债状况1．程先生：9年前，程先生以二十年按揭房贷的方式购买一栋房子，购买时房子总价780000元，七成新，目前现值为1000000元，仍有贷款余额235000元。
另有30000元储蓄存款、56000元股票(现值，成本价为30000元)与市值70000元的汽车一部。
程先生当初曾申请55000元的个人信用贷款，每月还款金额为5000元，12个月还清。
2．程太太：4年前，程太太有一间以二十年按揭方式购买市值650000元的房子，目前市场价格800000元，现已出租，每月租金收入2000元。
另外程太太还有银行储蓄存款10000元、定期存款120000元，60000元股票型基金(现值，成本价为37000元)。
每年税后利息收入为2500元。
四、保险情况程先生和程太太除社保外，尚未投保任何商业保险。
五、理财目标1．教育规划：儿子在国内念大学，在国外读两年硕士，年支出现值大学20000元，留学200000元；2．退休规划：程家夫妇均期望60岁退休，退休生活费为每月现值5000元。
夫妻皆在80岁终老；3．换车规划：希望三年后换一部现值150000元的汽车。
六、假设条件1．贷款利率6%，通货膨胀率3%，学费成长率5%，房贷利率7%，车价零成长，换车时残值率为10%。
2．收入成长率3%，不考虑三险一金因素，社会保险基本养老金为该地方平均工资的20%，程建国所在地区当前平均工资为3000元，即养老金为600元。
金融理财师(CFP)综合案例分析章节练习试卷35(题后含答案及解析)
金融理财师（CFP）综合案例分析章节练习试卷35(题后含答案及解析)题型有：1.作为单身母亲的余女士已离婚成为单身母亲，面对生涯规划，需要金融理财师协助规划。
经过初步沟通面谈后，你获得了以下家庭、职业与财务信息：一、案例成员二、家庭收支状况1．收入方面(1)余菲菲女士，每年经营收入扣除铺租、水电、管理费、人工、税金等各项成本后，约为人民币15万元。
而且，余女士估计今后10年左右，只要不出现意外情况，专卖店的收益应该能一直稳定在这个水平，并会随着通胀率上升而增加。
(2)2007年，根据离婚协议房子归其前夫黄先生所有，但黄先生一次性补偿余女士人民币30万元。
(3)余小青，归余女士抚养，黄先生有探视权，每个月需按时支付人民币1500元给余女士作为女儿的生活费和教育费，直到女儿结束学业走上工作岗位为止。
2．支出方面(1)余女士租住在专卖店附近的60平方米公寓，由于地处商业旺区，每个月租金高达2500元，加上物业管理费、水电费，余女士每个月花在房子上就得3500元，再加上两人的生活费、购物娱乐费、通讯费2000元，以及女儿每个月特长培训费1000元，合计高达6500元；(2)2008年还多了一项养车的开支，一年下来，车辆的检查费、保险费、油费、过路费、停车费、维护保养费、修理费合计得花费至少3万元，平摊到每个月约需2500元，这样下来，余女士每个月要支出9000元；(3)前年余女士为女儿练琴花费2万多元买了一台不错的钢琴；(4)现在每个月参加钢琴培训班、舞蹈培训班和英语培训班的费用需1000元。
三、家庭资产负债状况由于生意往来需要，余女士在2008年初用多年做生意的积蓄购买了一辆20万元的中档轿车，首付五成，向银行申请了5年的贷款，贷款利率4.95%，到现在刚好还了一年，还剩4年还款时间。
但是，一年下来自己买的车已经降价了3万元。
前夫金先生2007年底补偿的30万元则被余女士存入银行定期，准备用作女儿将来出国留学的费用，余女士几年来也攒下40万元，10万元用来买车，剩下的30万元作为了专卖店的流动资金。
金融理财师(CFP)综合案例分析章节练习试卷24(题后含答案及解析)
金融理财师（CFP）综合案例分析章节练习试卷24(题后含答案及解析)题型有：1.假设卢先生是一位有财可理的成功人士，事业上，经过几年的积累已打下根基，正处于高速发展阶段。
卢太太在航空公司工作，职业稳定、收入理想。
目前卢先生与卢太太正面临职业生涯与家庭上的转变，需要金融理财师协助规划。
经过初步沟通面谈后，获得了以下家庭、职业与财务信息：一、案例成员四、保险情况卢先生为卢太太购买了一份分红型保险，保额9万元，被保险人是卢太太。
卢先生认为保险是事后保险，体现的主要是一种对家庭的责任。
作为理财工具，保险的收益率不高，现实意义不大。
五、客户的特殊状况与理财目标：依重要性顺序列示1．短期目标：财务安全规划——建立应急准备金、全家的保险规划；2．中期目标：为孩子的出生和规划教育金作准备和购买别墅；3．长期目标：逐步积累家庭财富，规划好养老金准备；4．其他目标：拿出50万元进行各类投资，使钱不断增值。
六、假设条件1．以4%的温和通胀率作为本理财规划中的假定值；2．卢先生公司发展稳定，但由于外贸行业不确定因素较多，保守的假设卢先生收入保持现有水平，不考虑增幅。
根据对航空公司的了解，空姐每年收入增长5%左右，生育期间，月薪2500元左右，40岁将转地勤部门工作，收入约为原来的60%；3．目前，国内学费的年均增长率为5%～6%，以5%作为教育费用增长率的假定值；4．房地产问题既是经济问题又是社会问题，政策对这个产业和市场至关重要。
房价短期进入了调整阶段，但随着经济的快速持续增长，房产市场的长期走势还是看好的，假设房产每年的增长率为5%；5．假设卢先生夫妇都已参加城镇统筹医疗保险；6．卢先生夫妇预计50岁提前退休。
1．关于卢先生家庭的资产，下列说法正确的是()。
A．卢先生的家庭资产中，金融资产合计为650000元B．卢先生的家庭资产中，金融资产合计为1890000元C．卢先生的家庭资产中，实物资产合计为1890000元D．卢先生的家庭资产中，现金及现金等价物合计为650000元正确答案：D解析：金融资产包括现金及现金等价物以及保险理财产品。
金融理财师(CFP)综合案例分析章节练习试卷28(题后含答案及解析)
金融理财师（CFP）综合案例分析章节练习试卷28(题后含答案及解析)题型有：1.随着家庭成员年年龄的增大，叶先生急需为自己的家庭作一个理财计划，假如你接到了这个客户的要求，经过初步沟通面谈后，获得了以下家庭、职业与财务信息：一、家庭成员状况四、保险情况叶先生和叶太太拥有社保，儿子叶明保额为2万元的寿险。
五、理财目标1．为儿子提供未来一年国外留学的教育开支；2．实现家庭投资需求，保持家庭资产保值增值；确保家人获得一定的生命保障和医疗保障；退休前将房屋贷款全部还清；3．退休后，每月支出现值为1500元。
夫妇俩届时每年旅游支出现值为6000元。
退休余命30年。
六、假设条件1．通货膨胀率为3%，收入增长率为5%，住房公积金平均报酬率2%，养老公积金平均报酬率5%，银行活期利率0.72%，定期存款利率2.25%，货币利率2%，公积金贷款利率为4%，商业银行贷款利率为5%，复利计值。
2．假设2015年7月叶先生60岁退休，太太55岁退休，60岁退休计发月数139，55岁退休计发月数170。
2007年上海月平均工资为2033元，年工资增长率为3%，个人所得税法规关于工资和薪金所得的月税前扣除数为2000元。
3．住房公积金、养老金、医疗保险金和失业保险金分别为税前收入的7%，8%，2%，1%，“四金”允许税前扣除。
1．叶先生的税前收入为()元。
A．5059.12B．5109.21C．5129.12D．5215.21正确答案：C解析：假设叶先生的税前收入为X元，由式子：(X×82%-2000)×15%-125=X ×82%-4000，可得X=5129.12(元)。
2．叶太太的四金合计为()元。
A．666.87B．676.83C．686.59D．696.45正确答案：B解析：假设叶太太的税前收入为X元，由式子：(X×82%-2000)×10%-25=X ×82%-3000，可得X=3760.16(元)。
金融理财师(CFP)综合案例分析章节练习试卷50(题后含答案及解析)
金融理财师（CFP）综合案例分析章节练习试卷50(题后含答案及解析)题型有：1.假设杨华夫妇是你的新客户，目前正面临生涯与家庭上的转变，需要金融理财师协助规划。
经过初步沟通面谈后，你获得了以下家庭、职业与财务信息：一、案例成员二、收支情况1．收入：杨华每月税前收入为13000元；吴红每月税前收入为8000元。
2．支出：为应付日常开支，杨华家里常备有5000元的现金。
除每月需要偿还的房贷以外，杨华一家每年保险支出为25000元，每月生活开支保持在5000元左右。
杨晓强每年幼儿园学费支出8000元。
每年旅游支出10000元。
三、资产情况1．实物资产：杨华夫妇于2006年12月31日购买了一套总价85万元的住房，贷款总额为50万元，贷款利率5.5%，15年还清，他们采取的是等额本金还款方式，目前该房产现值为90万元。
2．金融资产：杨华目前在银行的存款还有8万元，其中包括银行利息约900元(税后)。
杨华投资比较保守，对于股票兴趣不大，目前名下有国债5万元(含去年实际收到的1000元收益)，债券基金4万元(含去年实际收到1200元的收益)。
四、保险状况杨华三年前还接受了理财规划师的建议而大量投保，目前保单现金价值为8万元(即个人账户余额)，去年收到保险分红2300元。
五、理财目标杨华夫妇考虑到子女教育是一项庞大支出，决定将手中持有的国债和债券基金全部用来为孩子作储备教育金。
六、假设条件2007年个人所得税费用减除标准为每月1600元；2008年个人所得税费用减除标准为每月2000元。
1．根据家庭生命周期理论，杨华家庭的生命周期属于()。
A．筑巢期B．满巢期C．离巢期D．空巢期正确答案：B解析：杨华夫妇38岁，家庭成员数固定，符合满巢期(即家庭成长期)的特征。
2．下列各种投资组合中，适合杨华投资的是()。
A．定存+国债+保本投资型产品B．绩优股+指数型股票型基金C．投机股+房产信托基金+黄金D．认股权证+小型股票基金+期货正确答案：B解析：A项中的投资组合适合即将退休的投资人。
金融理财师(CFP)综合案例分析章节练习试卷31(题后含答案及解析)
金融理财师（CFP）综合案例分析章节练习试卷31(题后含答案及解析)题型有：1.于先生一家属于富足小康之家，为了合理安排投资与保险以实现未来规划，于先生聘请了理财规划师帮助其进行全方位理财规划。
理财规划师通过与于先生沟通，获得了以下家庭、职业与财务信息：一、案例成员二、收支情况1．收入情况：于先生年资10年，税前月收入16000元；王女士年资5年，税前月收入9000元。
年末于先生夫妇都可以多得一个月的工资作为年终奖金。
2．支出情况：于先生一家食品饮料平均月支出1250元，交通通讯费用月支出1250元，每年的衣着服饰支出大概15000元，每年的家用服务支出6000元，儿子教育支出12000元，医疗保健支出5000元，娱乐支出6000元。
同时夫妻双方各年缴保费2000元，为20年期定期寿险。
为了保证正常支出，在理财规划师的建议下于先生准备了2万元的紧急预备金。
三、资产负债状况于先生5年前购买了一套总价为80万元的住房，目前该房产现值为100万元。
为出行方便，于先生还购买了一辆总价为18万元的家用轿车，目前价值为15万元。
于先生投资比较保守，投资意识较差，金融投资基本上是储蓄。
于先生家里目前存有5000元紧急备用金，活期存款8万元，定期存款28万元(每年可获利息收入6000元)。
于先生家里现在没有负债。
四、保险状况1．于先生：其所在企业除按所在地区提拨8%基本养老金以外，另在一年前开始提供企业年金计划，个人与企业各提拨1%。
目前养老金账户有30000元，企业年金账户有15000元，住房公积金账户余额50000元，每年还可报销全家医疗费用5000元。
投保缴费20年终身寿险400000元，年保费2000元已缴1年。
2．王女士：依照规定提四金(住房公积金提缴5%，个人养老金提缴8%，医疗保险金提缴2%，失业保险金提缴1%)，住房公积金账户余额30000元，个人养老金账户余额16000元。
投保定期寿险400000元，年缴保费2000元。
金融理财师(CFP)综合案例分析章节练习试卷14(题后含答案及解析)
金融理财师（CFP）综合案例分析章节练习试卷14(题后含答案及解析)题型有：1.家住成都的刘先生和任女士苦于对财务的打理，其家庭资产构成为单纯的银行存款。
如何才能分享到中国经济的发展而带来可观的收益，刘先生一家的生活怎样才变得滋润。
带着这些疑问，他们咨询了金融理财师。
通过谈话，理财师了解到他们的基本情况。
一、案例成员四、保险状况1．刘先生夫妇除单位购买有社会保险外，没有购买任何商业保险；2．刘先生父母均已退休，身体状况良好。
父母退休前均在政府部门工作，退休后的退休金收入稳定，医疗保障齐；3．任女士父母也已经退休，有稳定的退休金和一定的医疗保障，父亲身体健康，但任女士的母亲患有糖尿病。
五、理财目标1．计划两年后要小孩，希望不因养育小孩和供小孩教育的支出影响家庭现有的生活水平，有充足的教育基金；2．希望任女士母亲的病能够得到尽可能充足的保障；3．刘先生感觉工作繁忙，生活质量不高，希望能够在50岁时提前退休，退休后能够保持现有生活水平。
六、假设条件假设年通货膨胀率为3%；工资增长率为3%；刘先生每年获得设计费收入的可能性为50%。
1．理财规划师对刘先生进行的心理评估测试表明，刘先生的风险承受能力较强，属于风险偏好型。
下列因素中与人们的风险承受能力有关的是()。
Ⅰ．财富Ⅱ．年龄Ⅲ．性别Ⅳ．就业状况Ⅴ．受教育程度Ⅵ．婚姻家庭状况Ⅶ．财富获取方式A．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤB．Ⅰ、Ⅳ、Ⅴ、Ⅵ、ⅦC．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ、ⅥD．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ、Ⅵ、Ⅶ正确答案：D2．刘先生夫妇的月结余比率为()。
A．51.30%B．61.30%C．71.30%D．81.30%正确答案：B解析：月结余比率=月结余额÷月收入=9500÷15500=61.3%。
3．下列对刘先生家庭损益情况的分析，不正确的是()。
A．余额与收入比率较高，表明刘先生家庭储蓄投资能力是比较强的B．支出与收入比率低，说明刘先生可用于投资的资金来源比较充足C．刘先生工资收入几乎都用于活期或一年期定期存款，取得的投资回报率非常低D．债务偿还收入比例高，说明刘先生家庭有充足的扣税后收入，有良好的偿还债务能力正确答案：D解析：刘先生家庭的债务偿还收入比例低，说明刘先生家庭有充足的扣税后收入，有良好的偿还债务能力。
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B -7.20%
C 16.00%
D 15.36%
【正确答案】：A
【本题分数】：1.0分
第10题
按上题的金融资产配置方案，金融理财师高平为老纪一家测算的生涯仿真表部分数据如下表。如果金融理财师高平采取恒定混合法，每年末帮助老纪一家调整资产组合配置，那么在2012 年初老纪一家的资产组合中，预期股票基金与债券基金市值分别为（ ）。
金融理财师高平在为老纪一家作规划的过程中存在着以下行为，其中违反了《金融理财师职业道德准则》或《金融理财师执业操作准则》的是（ ）。
A 高平向老纪一家收取了报告撰写费，同时还按服务时间收取了顾问费，并就收费方式向老纪进行了披露
B 高平向老纪推荐了一名保险顾问，并告知老纪该顾问是自己的弟弟
C 高平在为老纪配置投资产品过程中，同等条件下优先考虑自己所在银行代理的基金
【本题分数】：1.0分
第4题
如果2009 年底老纪将房产A 按市值转让，假设该地区房产转让时按照实际征收率1%核定征收个人所得税，则转让房产A 可获得的净现金流为（ ）。
A 357 788 元
B 343 312 元
C 309 476 元
D 543 312 元
【正确答案】：A
【本题分数】：1.0分
第5题
国际金融理财师（CFP）资格认证考试综合案例分析真题
一、案例分析（共60小题,共60.0分）
第1题
按市场价值计价，2009年初老纪家庭资产负债表的净值为（）。
A 1 683 900 元
B 1 618 000 元
C 1 613 000 元
D 1 689 500 元
【正确答案】：A
【本题分数】：1.0分
【本题分数】：1.0分
第3题
老纪一家2008 年月税后可支配工资收入为（ ）。（为计算方便，2008 年全年工资薪金所得费用扣除标准均为每人每月2 000 元，2008 年老纪夫妇社保缴费基数均为当年工资收入。）
A 6 600 元
B 7 900 元
C 5 727 元
D 4 200 元
【正确答案】：C
D 高平向老纪销售其所代理的某理财产品时，没有告知可从中获得的佣金
【正确答案】：D
【本题分数】：1.0分
第6题
金融理财师高平在用Excel 表对老纪一家作生涯仿真时，误将自用房产算入了理财准备，这会带来什么后果?（ ）
A 高估内部报酬率，导致高平有可能建议老纪开源节流，对理财方案进行调整。
B 高估内部报酬率，导致高平有可能建议老纪增加家庭支出，提高生活质量，并提早进行有关遗产规划的准备。
【正确答案】：B
【本题分数】：1.0分
第9题
金融理财师高平在对老纪一家做资产配置时建议选择股票基金、债券基金和国库券，三种资产所占比例分别为45%、35%和20%。已知各资产的期望收益率和标准差如下表：
假定此资产组合的收益率服从正态分布，已知对于正态分布有如下特点：
股票基金与债券基金的相关系数为0.6，则该资产组合的报酬率不低于（ ）的概率为97.5%。
C 2 240 元
D 3 200 元
【正确答案】：C
【本题分数】：1.0分
第13题
如果老纪以目前的基金与国债合计170 000 元作为女儿高等教育准备金，不足部分拟定期定额投资某基金。若投资报酬率预估为6.5%，要恰好实现女儿高等教育目标，从2009年初开始到女儿上大学前的6 年间，每月底还需定期定额投入（ ）。（以女儿6 年后读大学4 年22 岁出国留学2 年计算，答案取最接近值）
第12题
2009 年初某出版社看中了老纪正在创作的一份书稿，愿支付稿费8 万元，老纪预计写作过程中会有2 万元费用产生。出版社提供以下2 种付费方式供老纪选择： 1）直接支付稿酬8 万元； 2）支付6 万元稿费，另报销费用2 万元。 则方案2 比方案1 少缴税款（ ）。
A 2 060 元
B 2 140 元
A 当投资报酬率为7%时，该方案下老纪一家在生涯仿真表中最后一年末的理财准备金会表现为负值
B 当投资报酬率为8%时，该方案下老纪一家在生涯仿真表中最后一年末的理财准备金会表现为正值
C 以该方案对老纪一家作生涯仿真分析时，内部报酬率不低于7.5%
D 该方案下如果老纪一家投资组合的期望报酬率高于7.5%，则其生涯仿真表上各年末的理财准备金一定表现为正值
A 将投资性房产的净值放入生涯仿真表的期初理财准备中，同时将未来的房租收入计入各年的现金流入
B 如果老纪不考虑变现投资性房产，则不能将房产的升值部分计入现金流入
C 如果生涯仿真表中漏算了养老金收入，将导致低估内部报酬率
D 列在生涯仿真表中的收入与支出项目的，绝大多数都是现值
【正确答案】：B
【本题分数】：1.0分
①．推迟女儿接受高等教育的时间 ②．延后退休 ③．提早退休以享受生活 ④．增加社保缴费额，以增加退休金收入
A ②、④
B ①、④
C ①、
第8题
金融理财师高平在对某个理财方案进行敏感性分析时发现，当投资报酬率为7.5%时，该方案下老纪家庭的理财资源现值超过目标需求现值。以下说法正确的是（ ）。
C 低估内部报酬率，导致高平有可能建议老纪开源节流，对理财方案进行调整。
D 低估内部报酬率，导致高平有可能建议老纪增加家庭支出，提高生活质量，并提早进行有关遗产规划的准备。
【正确答案】：D
【本题分数】：1.0分
【答案解析】
第7题
金融理财师高平在对老纪一家作生涯仿真时，发现某个理财方案的内部报酬率超过12%，高平准备对理财方案做出调整，请问下列做法中通常不予考虑的有（ ）。
A 90 888 元和70 691 元
B 147 500 元和114 723 元
C 129 519 元和100 737 元
D 118 000 元和91 778 元
【正确答案】：D
【本题分数】：1.0分
第11题
金融理财师高平在用Excel 表为老纪一家作生涯仿真时遇到了一些疑惑，以下是其他金融理财师的相关说法，其中正确的是（ ）。
第2题
下列关于老纪一家当前财务状况的分析，符合实际情况的是（ ）。
A 老纪一家紧急备用金高于6 个月家庭开支，暂时不需调整
B 老纪一家财务杠杆率低，可考虑增加负债以加速资产积累速度
C 老纪一家保障不足，应增加国家基本养老保险和商业保险
D 老纪一家投资性资产占比低，需增大投资性资产比例
【正确答案】：B