AFP知识点复习解答汇总
AFP知识点解答汇总五——员工福利与退休规划常问知识点解答(精)
AFP知识点解答汇总五——员工福利与退休规划常问知识点解答1、缴费工资、缴费基数、本人指数化月平均缴费工资Q：三者有何区别？A：城镇职工的缴费工资是用来计算社会保险缴费的，也就是社会保险的缴费基数，缴费工资是社会保障部门认定的工资，取值在当地社会平均工资的60%－300%范围内。
（1）如果个人工资在当地社会平均工资的60%－300%的范围内，则以实际工资作为缴费基数。
（2）个人工资高于社会平均工资的300%，只能按照300%来计算社会保险缴费，如果低于60%，必须按照社会平均工资的60%来缴费。
（3）对于个体工商户和一些自由职业人员，以当地社会平均工资直接作为缴费基数。
个人指数化月平均工资是指数化月平均缴费工资是职工退休时上年职工平均工资与该职工的缴费工资平均指数的乘积。
该指标反映职工在整个缴费年限或连续计算的若干缴费年限中的缴费工资水平，是改革期间计算基本养老金的重要指标。
2、三险一金覆盖的范围Q：教师不用缴纳养老保险金吗？A：养老保险覆盖范围：国有企业、城镇集体企业、外商投资企业、城镇私营企业和其他城镇企业及其职工，实行企业化管理的事业单位及其职工国务院38号文件中提到：扩大基本养老保险覆盖范围。
城镇各类企业职工、个体工商户和灵活就业人员都要参加企业职工基本养老保险。
当前及今后一个时期，要以非公有制企业、城镇个体工商户和灵活就业人员参保工作为重点，扩大基本养老保险覆盖范围。
因此这里主要是指企业职工，个体工商户和一些自由职业人员，公务员和事业单位的人员是不包括的。
实践中，具体的地区目前能覆盖到的范围也不太一样。
3、26号、38号文件Q：（1）AKC0013和AKC0014为何不同？（2）98－05年退休的，按26号文件中的中人公式计算还是按26号文件中的老人公式计算？A：（1）两题条件不同，所以适用文件不同AKC0013条件是2006年1月退休，养老金计发适用【国发（2005）38号】文件，中人计发公式为：（当地上年度职工月平均工资＋本人指数化月平均缴费工资）/2×[缴费年限（含视同缴费）×1%]＋个人账户储存额/计发月数＋过渡性养老金；AKC0014条件是2005年12月退休，养老金计发适用【国发（1997）26号】文件，中人计发公式为：当地上年度职工月平均工资×20%＋个人账户积累/120＋过度性养老金（2）按照26号文件的中人进行计算，虽然98－05年退休的人群然也符合38号文件“老人”的时间界定，但是当时已经存在26号文件的规范，所以继续按照26号文件的发放标准进行。
金融理财AFP考试考点大盘点
金融理财AFP考试考点大盘点一、AFP考试知识点：金融监管的基本概念1、金融监管的定义：-是一个国家和地区的金融法律制度和金融管理当局依法对金融机构进行监督管理活动的总称。
2、金融监管的主要目标：-是确保金融机构的稳健运作，降低金融机构的个别风险和金融市场的系统性风险，维护金融业的稳定和安全。
3、金融监管的实施：通过有关金融监管的规则、惯例、组织安排和政策等，约束金融机构的行为，降低金融风险，保护债权债务关系，保证金融交易的顺利进行。
4、金融监管的原则：依法监管原则、安全稳健原则、效率监管原则、统一性原则。
5、金融监管的必要性(1)作为资本密集型行业，金融业容易造成自然垄断。
(2)金融产品或者证券产品的信息特性使交易双方之间极有可能出现严重的信息不对称，从而影响金融市场的效率。
(3)由全部金融产品或者证券产品的集合所构成的综合效用具有强烈的外部性，会影响到每一个金融产品或证券产品消费者(即投资者)的利益。
二、AFP考试知识点：金融监管体系一监管机关监管机关：一行一局三会分业监管1、中国人民银行 PBC2、国家外汇管理局 SAFE3、中国银行业监督管理委员会 CBRC4、中国证券监督管理委员会 CSRC5、中国保险监督管理委员会 CIRC三、AFP考试知识点：金融监管法律法规我国金融监管的法律法规体系由以下几个层次组成：■金融法律■金融法规■金融规章■规范性文件1、金融监管法律法规中国人民银行法、商业银行法、银行业监督管理法、证券法、证券投资基金法、票据法、保险法、信托法2、金融监管法律法规一金融法规个人存款账户实名制规定、中华人民共和国外资金融机构管理条例、金融违法行为处罚办法、金融机构撤销条例3、金融监管法律法规一金融规章个人理财业务管理暂行办法、商业银行个人理财业务风险管理指引、个人信用信息基础数据库管理暂行办法4、金融监管法律法规一规范性文件(1)中国人民银行关于完善票据业务制度有关冋题的通知(2)中国人民银行关于加快发展外汇市场有关问题的通知(3)中国人民银行关于扩大外汇指定银行对客户远期结售汇业务和开办人民币与外币掉期业务有关问题的通知四、AFP考试知识点：金融监管的主要内容从对象上看，主要是对商业银行、非银行金融机构和金融市场的监管。
afp考试知识点总结
afp考试知识点总结第一部分：患者护理1. 术前患者评估a. 详细了解患者病史，包括手术史、家族史、药物过敏史等b. 进行身体检查，评估患者的健康状况和手术风险c. 了解患者的心理状态，提供支持和安慰d. 协助医生进行术前准备工作，如血液检查、心电图等e. 对患者进行术前宣教，解释手术过程和注意事项2. 术中患者护理a. 协助患者入手术室，安全转运患者到手术台b. 协助医生进行手术准备工作，如消毒、铺巾、备药等c. 协助患者进行麻醉，监测患者的生命体征d. 在手术过程中注意患者的舒适和安全，及时协助医生处理突发情况e. 协助医生进行术中清点、标本送检等工作3. 术后患者护理a. 监测患者的生命体征，及时处理术后并发症b. 协助患者康复，包括翻身、换药、饮食等c. 给予患者心理支持，关注患者的情绪变化和疼痛感受d. 协助医生进行术后病情观察和记录第二部分：麻醉知识1. 麻醉药物的分类和作用机制a. 麻醉药物可分为全身麻醉药、局麻药和镇痛药等b. 不同类型的麻醉药物有不同的作用机制和用药途径c. 了解麻醉药物的不良反应和注意事项2. 麻醉监测与护理a. 监测麻醉深度和生命体征，及时调整麻醉药物用量b. 监测患者的呼吸、心率和血压等指标，及时处理突发情况c. 给予患者专业的麻醉护理，确保患者的安全和舒适3. 麻醉并发症的处理a. 麻醉过程中可能出现各种并发症，包括心血管系统、呼吸系统和神经系统等b. 对不同类型的麻醉并发症需要采取不同的处理措施，及时纠正并进行护理第三部分：手术室护理1. 手术室环境控制a. 手术室内环境要求严格，包括温度、湿度、洁净度等b. 建立严格的手术室消毒和无菌操作流程，确保手术安全2. 手术室设备和器械的使用a. 熟练掌握手术室常用设备和器械的使用方法，如手术台、手术灯、吸引器等b. 熟练操作手术室设备，确保手术进行顺利3. 手术室安全管理a. 手术室操作人员要严格执行手术室安全操作规程，确保患者和医护人员的安全b. 建立严格的手术室感染控制措施，减少手术室感染的发生第四部分：感染控制知识1. 感染传播途径a. 了解感染的传播途径，包括直接接触、空气传播、飞沫传播等b. 针对不同的感染传播途径制定相应的防控措施2. 感染控制的基本原则a. 根据手术室环境和手术特点实施严格的感染控制措施b. 重点防控手术室感染，包括手术室消毒和无菌操作等3. 感染控制的监测与评估a. 建立感染控制监测体系，定期对手术室进行感染控制评估b. 根据评估结果采取相应的改进措施，确保手术室感染控制的有效性第五部分：急救知识1. 急救的基本原理a. 掌握急救的基本原理，即急救的“早发现、早报告、早救治”b. 学会急救的基本技能，包括心肺复苏、止血、打急救药等2. 急救设备和药品的使用a. 熟练掌握急救设备和药品的使用方法，如自动体外除颤器、气管插管等b. 在急救过程中保持冷静，迅速准确地采取急救措施3. 急救情况的处理a. 针对不同的急救情况采取相应的处理措施，如心肺复苏、烧伤处理、休克处理等b. 在急救过程中进行有效的沟通和协作，确保急救工作的顺利进行第六部分：职业道德和法律知识1. 医护人员的职业道德a. 医护人员要具备高尚的职业道德，包括尊重患者权益、保护患者隐私、尊重职业守则等b. 医护人员要以患者为中心，为患者提供优质、安全的护理服务2. 医护人员的法律责任a. 医护人员在工作中要遵守相关的法律法规，遵循医疗伦理和专业规范b. 出现意外事件时，医护人员要积极配合处理，确保患者的权益和安全3. 医疗纠纷的处理a. 医护人员要了解医疗纠纷的各种情况和处理方法，包括调解、仲裁、诉讼等b. 医护人员要积极配合医疗纠纷的调查和处理工作，保护自身的合法权益总结：通过以上对AFPP认证考试知识点的总结，我们可以看到，AFPP认证考试的考点主要包括患者护理、麻醉知识、手术室护理、感染控制知识、急救知识和职业道德与法律知识等方面。
学员交流平台afp答疑集
师我今天的一个练习题，大致内容是这样：股票价格是15元，买了1000股。
需要的期货保证金比例是50%，维系保证金的比例是20%。
问股票价格跌到多少的时候需要追加保证金/答案是9.35元。
AFP略？个人感觉答案首先应该是B:空头股指期货，但C：买入看涨期权，不知道该不该选，如果说B对应的题干是未来三个月市场将下跌，那C是不是对应长期看好市场呢，偏偏答案有同时选B和C的选项。
但又想到如果不是长期看到市场，连空头股指期货都不需要，直接卖出股票就行了，所以还是应该只选B。
不知道这题道答案是什么，希望老师能给予指导是B，基金公司已持有股票多头，看空市场应空头股指分散风险g代表的是红利增长率，根据会选择d.每股盈利增长较快呢红利增长率低了表示企业发的红利少了，而用在资本再投资上就多了，很可能会带来每股盈利的较快增长。
这道题（或类似）我已经做过解答，关键是两点：市场本身的Beta值一定是1（这是定义）；根据题目可以求得Rf=8%。
其它都可迎刃而解。
答案是D练习74。
如果某股票銷售價格為25元，該股票的看跌期权的执行价格为20元，如果该期权还有90天到期，那么，该看跌期权价格的下限和上限分别为（）（忽略货币时间价值）A.0元和5元B.0元和20元C.5元和20元D.5元和25元答案：B最简单的办法是先按照不同的权重计算出组合在不同概率之下的收益率，然后按照单一资产的预测情况，在财务计算其中依次输入收益率和概率，就可以直接求得预期收益率和标准差。
洪肇远老师最有可能是D,+48%~ -32%,但是收益的概率超出此範圍機率跟據課件上的數字是5%运用公式来求：合理信用卡额度=收入负担上限/最低还款比例+月利率，假设收入为100即额度=0.25*100/(1/18)+(15%/12)《信用与债务管理》课件第50页中计算的合理信用卡额度为5000元*30%/11.5%=13043元， 5000是课件给的月收入，30%是收入中可以还款的上限比例，可是11.5%这个数是哪里来的？我怎么找不到？课件的条件中还给出信用卡循还贷款利率为18%，没有一个11.5%的数。
AFP金融理财师基础知识点笔记-大全必备
生涯仿真表分析1、期初理财准备：期初声息资产和流动性资产（扣除紧急备用金）2、理财目标可实现：①ROI ＞IRR ②每一年理财准备均不为负AFP 基础知识回顾一人有限责任公司 10万元普通有限责任公司 3万元股份有限公司 500万元期末年金：利息收入、红利收入、房贷本息支付、储蓄等期初年金：房租、养老金支出、生活费、教育金、保费等PVBEG=PVEND(1+r) FVBEG=FVEND(1+r)目标基准点法：单个目标目标现值法：多个目标永续年金： 期末永续年金：pv =c r期初永续年金：pv =c r (1+r )净现值法求增长型年金现值i=(1+r )(1+g )-1=r−g 1+g有效年利率EAR=(1+r m )m -1 （已知名义年利率r,复利期间数m ）EAR=(1+i )m -1 (已知复利期间利率i ，复利期间次数m)家庭财务分析：负债率≤60% 生息资产比重≥50%紧急备用金月数≥3 储蓄率≥30%自由储蓄率≥10 财务自由度≥15投资规划投资组合的收益 E (Rp )= WxE (Rx )+ WgE (Rg )投资组合的风险σp =(wx 2σx 2+wy 2σy 2+2wxwy ρxy σx σy)12⁄ ρxy =−1,σ=|wx σy −wy σy|ρxy =−1,wx σy =wy σy 时，投资组合风险为0收益的正态分布：[E (Rp )−σ，E (Rp )+σ]：概率为68%[E (Rp )−2σ，E (Rp )+2σ]：概率为95%[E (Rp )−3σ，E (Rp )+3σ]：概率为99.75%效用函数：U= E (r )-0.005A σ2无风险资产权重α∗=E (Rp )−Rf0.01A σp 2 WRf=1-α∗（计算时不带百分号） 资本资产定价模型E (Ri )=Rf+βi ×[E (RM )−Rf ]公司自由现金流模型V0=FCFF1WACC−g WACC >gFCFF1= FCFF2×(1+g )WACC=WE ×KE +WD ×KD ×(1−T )固定增长红利贴现模型V0=D1k−g k >gD1=D0×(1+g )=E1×(1−b ) (b:收益留存比例)k= Rf+βi ×[E (RM )−Rf ]g=ROE ×bROE=税后净利润净资产⁄两阶段增长红利贴现模型V0=∑D0×(1+g1)t (1+k )t N t=1 + V1(1+k )tV1=D0×(1+g1)N ×(1+g2)k−g2k >g 2 市盈率（P E ⁄）P0E1=1−b k−(b×ROE))=D1k−g E1=D1E1×(k−g )=1−b k−g市净率（P B ⁄）ROE=E ÷B =P B ⁄÷P E ⁄ROE=销售净利率×资产周转率×财务杠杆财务杠杆=11−资产负债率套期保值： 期货合约对冲数量=需要对冲的金额×β期货合约的价格×合约乘数 资产配置方法：购买并持有：牛市恒定混合比例：无明显趋势投资组合保险：强趋势风险调整后的收益率指标：夏普比率：SR=Rp−Rfσp特雷诺比率：TR=Rp−Rfβp詹森比率：αi=Rp -[Rf +(RM −Rf)×βi]保险规划优先顺序：定期寿险>医疗险>意外险>终身寿险万能寿险支付方式：A 方式 死亡保险金=max {保险金额，保单现金价值}B 方式 死亡保险金=保险金额+保单现金价值团体人寿保险：正式、现职、全体职工及其家属最低5人 ≪8人时 全部投保≫8人时 75%以上团体分担保费的50%-100%企业缴纳保费规定范围内税前列支个人不可失能收入损失保险在此处键入公式。
AFP结业考试题库及答案
AFP结业考试题库及答案一、选择题1. 以下哪项不是金融理财师（AFP）的核心能力？A. 客户关系管理B. 财务规划与分析C. 投资策略制定D. 市场营销答案：D解析：金融理财师的核心能力包括客户关系管理、财务规划与分析、投资策略制定、税务规划、退休规划、保险规划等，市场营销不属于核心能力。
2. 以下哪个不属于金融理财规划的基本步骤？A. 收集客户信息B. 分析客户财务状况C. 制定理财计划D. 销售理财产品答案：D解析：金融理财规划的基本步骤包括收集客户信息、分析客户财务状况、制定理财计划、执行理财计划、跟踪与调整等，销售理财产品不属于基本步骤。
3. 以下哪个不是个人理财规划的主要目标？A. 财务安全B. 财务自由C. 财务独立D. 财务亏损答案：D解析：个人理财规划的主要目标包括财务安全、财务自由、财务独立等，财务亏损不是理财目标。
（以下题目均为选择题，请根据题目内容选择正确答案）4. 以下哪个是税收筹划的基本原则？A. 合法性原则B. 效益最大化原则C. 公平性原则D. 全局性原则答案：A5. 以下哪个不属于个人退休账户的类型？A. 401(k)计划B. IRA账户C. Roth IRA账户D. 股票账户答案：D6. 以下哪个是保险规划的核心内容？A. 风险识别B. 保险产品选择C. 保险金额确定D. 保险合同签订答案：C7. 以下哪个不是投资组合管理的基本原则？A. 分散投资B. 长期投资C. 动态调整D. 追求高风险答案：D8. 以下哪个是个人信用报告中的主要内容？A. 个人基本信息B. 信用账户信息C. 信用历史D. 所有以上内容答案：D二、判断题9. 金融理财师需要具备丰富的金融知识和专业技能，但不需要具备良好的沟通能力。
（）答案：错误解析：金融理财师除了需要具备丰富的金融知识和专业技能，还需要具备良好的沟通能力，以便与客户建立良好的关系。
10. 个人理财规划的目标是追求财务自由，即在财务上不受任何限制。
AFP考试《金融理财原理》第十八章知识点
债券市场 1、AFP考试章节知识点：债券(Bond) 债券是一种表明债权债务关系的凭证，持券者有按约定的条件(如面值、利率和偿还期等)向发行人取得利息和到期收回本金的权利。
持券者是债权人，发债者(如国家、地方政府、公司或金融机构)是债务人。
2、AFP考试章节知识点：债券市场的分类 ①按层次划分，债券市场分为发行市场与流通市场; ②按交易场所划分，债券市场分为场内交易市场与场外交易市场; ③按交易品种划分，债券市场分为国债市场、公司债市场等。
3、AFP考试章节知识点：我国的债券市场 我国债券市场从1981年恢复发行国债开始至今，经历了曲折的探索阶段和快速的发展阶段。
目前，我国债券市场形成了银行间债券市场、交易所债券市场和商业银行柜台债券市场三个子市场。
(1)银行间债券市场 ①银行间债券市场是我国债券市场的主体。
②该市场参与者是各类机构投资者。
③该市场属于大宗交易市场(批发市场)，实行双边谈判成交，逐笔结算。
(2)交易所债券市场 ①交易所债券市场是我国债券市场的重要部分。
②该市场参与者是除银行以外的各类社会投资者。
③该市场属于集中撮合交易的零售市场，实行净额结算。
(3)商业银行柜台债券市场 ①商业银行柜台债券市场是银行间债券市场的延伸，属于零售市场。
②该市场参与者是个人投资者和非金融机构。
③该市场实行双边报价。
债券的特征 AFP考试章节知识点：债券的特征 1、返还性。
债务人有义务按规定的偿还期限向债权人支付利息并偿还本金。
这与股票的非返还性形成了鲜明对比。
2、流动性。
债券大多可在二级市场上流通。
债券的流动性一般要比银行存款高。
3、安全性。
债券的安全性受价格下跌和违约风险影响。
一般来说，具有高流动性的债券其安全性也较高。
国债和政府债有国家和地方政府的信誉担保，一般不存在信用(违约)风险，安全性最高，公司债券的安全性较低，但由于债券发行时有一套严格的资信审查制度并须发行人提供担保或抵押，因此公司债券的安全性也不会太低。
AFP考试金融理财基础第八章知识点
AFP考试金融理财基础第八章知识点家庭财务分析一、AFP考试章节知识点：财务分析的流程1、建立和界定与客户的关系-----------------------------创建信赖关系、客户愿意提供财务信息2、收集客户信息，了解客户的目标和期望--------搜集客户财务资料、编制财务报表3、分析和评估客户当前的财务状况-------------------模拟生涯或模拟家庭状况改变4、制定并向客户提交个人理财规划方案------------诊断家庭财务、分析当前缺失5、执行个人理财规划方案--------------------------------编制预算、开始记账6、监控个人理财规划方案执行-------------------------分析差异、检讨修正二、AFP考试章节知识点：流量和存量—储蓄于净值的关系本期收入—本期指出=本期储蓄=净值增加三、AFP考试章节知识点：权责发生制与收付实现制应计基础：权责发生制---企业应用现金基础：收付实现制---家庭应用四、AFP考试章节知识点：成本价值于市场价值成本价值：按买入时的价值计算市场价值：卖出时的价值计算五、AFP考试章节知识点：财务活动的记录方法家庭资产负债表一、AFP考试章节知识点：家庭资产负债表编制(一)、资产：现金、定存、股票、房地产、寿险现金价值、其他负债：信用卡未偿余额、短期消费贷款、保单存单贷款、汽车贷款等(二)、家庭资产负债表的编制基础资产编制的基础：以月底盘点或月底价格等负债编制等基础：月底本金余额(三)、资产负债表编制等注意事项1、时一个时点等存量记录，要确定时以月底、季底或年底资料编制2、第一次做资产负债表时，要庆典自用资产并评估价值，成本与市价分别记录，并计算账面损益3、每月月底以成本底净值余额，与上月底底净值余额差异应等于当月储蓄额4、以市价计等资产及净值可反映个人财富5、自用资产可提折旧以反映市价市价随使用而降低6、无法回收的债权应提呆帐二、AFP考试章节知识点：家庭资产负债表架构分析(一)、资产负债表的结构资产的分类：流动性资产、投资性资产、自用性资产负债的分类: 消费性负债、投资性负债、自用性负债净值的分类：流动性净值、投资性净值、自用性净值(二)、财务结构负债比率分析负债比率=负债/总资产=A+B+CA=投资负债比率=融资比率×投资资产比率B=自用资产负债比率=贷款成数×自用资产比例，自用资产比例=自用资产/总资产C=消费负债比率=借贷流动率×流动资产比例(三)、资产负债的人生曲线(四)、资产负债的平衡现金流量一、AFP考试章节知识点：家庭收支储蓄表编制(一)、家庭收支储蓄表1、收入：薪资收入、佣金收入、房租收入、利息收入、变现资产资本利得、其他收入2、支出：家庭生活支出、房租支出、贷款利息支出、保费支出、其他支出3、储蓄(二)、家庭收支储蓄表的编制1、家庭收入的编制基础2、家庭支出与预算编制基础(三)、编制家庭收支储蓄表注意要点1、家庭收支储蓄表是一段时期的流量记录，通常按月结算2、以现金基础为原则记账，信用卡在还款时才计支出3、变现资产现金流入含本金与资本利得，只有资本利得计收入，本金为资产调整4、房贷本息摊还仅利息计支出，归还本金为负债减少5、净现金流量=当期储蓄+当期资产负债调整额二、AFP考试章节知识点：收入与储蓄(一)、家庭现金流量表结构分析工作收入：纯脑力—生活支出： = 工作储蓄理财收入：脑力+金融工具—利息保费支出：金融工具= 理财储蓄资产负债调整—资产负债调整 = 资产负债调整(现金流入) (现金流出) (现金净流量)(二)、收入分配的层次保障10%—15%、储蓄未来的目标准备20%—35%、目前的生活费用50%—70%(三)、自由储蓄额1、固定用途储蓄：长期目标定额储蓄：教育储蓄、储蓄型保险、住房公积金缴存、个人养老缴存本金定期还款：计划贷款还款的本金摊还部分2、自由储蓄本金提前还款：提前还清贷款实现旅游等短期目标(四)、储蓄运用表实际金额、预算金额(五)、增加家庭储蓄等着力点1、开源计划、节税规划、支出预算控管、减债减息计划保险组合重组、摊还本金或提前还款、让财富成长2、收入支出象限与储蓄方向：低收入、高支出：量入为主、避免消费借贷低收入、低支出：加班兼职、开创收入高收入、低支出：有效运用储蓄、提高投资收益高收入、高支出：计划支出、提供储蓄率家庭财务比率分析一、AFP考试章节知识点：收支平衡与财务自由1、收支平衡点与安全边际工作收入净结余比例=(工作收入-工作必须花费的费用)/工作收入收支平衡点=固定支出负担/工作收入净结余比例收支平衡点=(固定支出负担+每月应有储蓄)/工作收入净结余比例安全边际=(当前收入-收支平衡点收入)/当前收入2、理财成绩----应有净值的评估应有净值=工作年数×年储蓄额财务自由度===当财务自由度=1，表示光靠理财收入就可维生二、AFP考试章节知识点：资产增长率与净值增长1、资产增长率资产增长率=∵资产变动额=工作收入+理财储蓄∴=+=×+×投资报酬率=储蓄率×收入周转率+生息资产比重×投资报酬率↑↑↑↑∴多储蓄提高收入增加投资增加投资报酬率2、净值增长率净值增长率=+g ==。
AFP结业考试题库总结 (217道版本)
题目下列关于中国CFP资格认证制度的说法中，错误的是以下会造成对相应产品/服务的需求曲线向右移动的是合同的效力，是法律赋予依法成立的。
错误的是小史到银行申请消费贷款，合同中规定每季度关于投资和投资规划，以下说法正确的是关于投资学中风险的描述，以下说法正确的是投资者小李于2009年先后购买了面值相同、息票率年初，某上市公司股东大会通过决议发放了现金红利3元/股下列因素在未来不会对人民币兑美元汇率产生升值压力的是投资者小张打算购买基金，便咨询同事小王2011年1月，王先生25岁时参加工作并建立养老保险计划。
关于劳务报酬以下说法正确的是经税务机关查实，纳税人甲某2009年3月参加团体保险的团体，不能是为了投保团体李某决定出国访问10个月，于是打算在出国这段时间以成本计价，下列选项中不会导致当期期末净值变动的是王女士想购买理财产品，金融理财师小李董小姐现在30岁，她于2011年4月6日投保了一份与房产、退休等其他人生规划相比，下列对子女教育金规划描述错误的是崔先生2010年12月初贷款100万元用于买房，选择抵利型房贷，贷款30年以下符合CFP资格认证制度中的4E认证体系的是2009年市场上的猪肉价格出现上涨，以下哪项最可能导致其价格继续上涨孙某于2009年12月1日死于车祸，留下遗产50万元为了装修新房，陈经理准备向银行申请30万元的个人消费贷款赵小姐使用融券交易以20元/股已知位于有效边界上的资产组合A的预期收益率为8%现有两种债券供投资者选择，一种是10年期，面值为100美元国库券的收益率为4%，市场组合的期望收益率为12%某股票看涨期权的执行价格是10元，当该标的股票的市场价格是15元理财师张先生与王先生在讨论资产配置方法，下列刘女士做了心脏搭桥手术，在三级甲等定点医院进行手术李先生为中国公民，现年76岁王进与孟琳大学毕业想自主创业，开一家超市下雪使得路面湿滑而发生车祸，导致2001年，王明在A保险公司购买了以妻子李红为保险人、2010年王先生年工作收入15万元，家庭年生活支出10万元王先生20年后退休，希望退休后每个月月初能拿到4000元的王某想以自己为被保险人，投保某款2010年初，小刁夫妇喜得儿子，三年后上幼儿园王女士某张信用卡规定交易日后第2天为记账日金融理财师小赵最近接待了一位私密性较高的客户，下列哪项应计入今年中国的GDP兴旺燃气公司离职员工陶某小张现年35岁，距离退休还有25年金融理财师小李和蔡先生正在讨论金融市场和市场上某只股票的未来收益率服从正态分布，预期下一年的投资收益率下面关于债券价格影响因素的说法中，正确的是下列关于股票特征的说法错误的是3个月到期的某股票期权的执行价格为17元，当前股票市价为22.5元曾某2010年7份的工资收入为5000元，7月15林红家庭2010年1月的记账情况如下：某公司向银行贷款50万元，贷款期限10年在定期寿险的可续保险条款中约定：续保保险金额和期限罗先生的小孩将在5年后开始上大学，如果小孩在国内上大学邵先生今年4月初向银行贷款40万元，期限15年以下会造成某地私家车短期内需求增加的是小王有100万元闲置资金，准备投资实业，但某客户35岁，未婚，年收入10万元，年支出3万元某银行在某一交易日对某国库券的报价是100.08/29美元客户小杜现在购买了一种面值为100元的10年期债券，息票率为7%某企业负债对所有者权益的比率是25%对于标的资产为A公司股票（B值为1.5）金融理财师小郭预期未来几年是持续牛市行情金融理财师小刘的客户张小帅向其咨询梅先生为中国某大学知名教授。
AFP知识点复习解答汇总(吐血推荐).docx
AFP 知识点复习解答汇总1.金融理财基础常问知识点解答1、金融工具Q:为什么国债价格与市场利率是负相关关系?A:根据债券定价原理 , 市场利率可以理解成贴现率的概念 , 在分母 , 所以如果市场利率升高, 则债券价格下降。
2、需求、需求量、供求与价格的关系(ABK0001)下列各种因素 , 会导致可口可乐需求曲线向左下方移动的是A.可口可乐价格的上升B.百事可乐价格的下降C.消费者可支配收入的上升D.年轻人对碳酸饮料偏好的增加答案 : B(ABK0007)在其他条件不变的情况下 , 不能引起整个商品需求曲线移动的是A.商品自身的价格B.人们的收入水平C.人口的上升D.相关商品价格的变动答案 :AQ:这些影响因素如何区分 , 为什么 ?A:影响商品需求的因素有很多, 比如商品价格、消费者的收入水平、偏好、预期因素、其他商品的价格等 , 但他们对需求的影响是不同的,经济学上对这些因素进行了分类 :本商品的价格 , 具体来看 , 商品价格的变动引起“需求量”变动 , 即商品价格不同 , 需求数量不同 , 在需求曲线上表现为 , 需求量沿着需求曲线移动。
除价格以外的其它因素 , 如收入、偏好、预期等变动引起“需求”变动 , 表现为需求曲线移动 , 即不同的收入水平下 , 商品的需求曲线不同。
所以这两题的考点都是 : 只有商品自身价格变化不会引起商品需求曲线的移动。
Q:互补品、替代品的需求量随本商品的价格和需求量如何变动?A:互补品的需求量与本商品的需求量成正向关系, 与本商品的价格成反向关系替代品的需求量与本商品的需求量成反向关系, 与本商品的价格成正向关系本商品的需求量与替代品的价格成正向关系, 与互补品的价格成反向关系3、关于回归Q:书本 P 149 公式 Q=b1P+b2I+b3S+b4A的 b 是指什么概念 ?A:这里的系数 , 指的是每一个影响因素对于商品需求量的影响程度。
以价格 P 举例 , 它的系数 b1 就表示价格与需求量的关系, 也就是价格每变动一个单位给需求量带来的影响是怎样的, 例如在书上给出的关于计算机需求函数的例子,b1 就等于 -100, 也就是说 , 在其它条件不变时 ,计算机价格每变动一个单位, 对计算机的需求就相应减少100。
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AFP知识点复习解答汇总1.金融理财基础常问知识点解答1、金融工具Q:为什么国债价格与市场利率是负相关关系?A:根据债券定价原理,市场利率可以理解成贴现率的概念,在分母,所以如果市场利率升高,则债券价格下降。
2、需求、需求量、供求与价格的关系(ABK0001)下列各种因素,会导致可口可乐需求曲线向左下方移动的是A.可口可乐价格的上升B.百事可乐价格的下降C.消费者可支配收入的上升D.年轻人对碳酸饮料偏好的增加答案: B(ABK0007)在其他条件不变的情况下,不能引起整个商品需求曲线移动的是A. 商品自身的价格B. 人们的收入水平C. 人口的上升D. 相关商品价格的变动答案:AQ:这些影响因素如何区分,为什么?A:影响商品需求的因素有很多,比如商品价格、消费者的收入水平、偏好、预期因素、其他商品的价格等,但他们对需求的影响是不同的,经济学上对这些因素进行了分类:本商品的价格,具体来看,商品价格的变动引起“需求量”变动,即商品价格不同,需求数量不同,在需求曲线上表现为,需求量沿着需求曲线移动。
除价格以外的其它因素,如收入、偏好、预期等变动引起“需求”变动,表现为需求曲线移动,即不同的收入水平下,商品的需求曲线不同。
所以这两题的考点都是:只有商品自身价格变化不会引起商品需求曲线的移动。
Q:互补品、替代品的需求量随本商品的价格和需求量如何变动?A:互补品的需求量与本商品的需求量成正向关系,与本商品的价格成反向关系替代品的需求量与本商品的需求量成反向关系,与本商品的价格成正向关系本商品的需求量与替代品的价格成正向关系,与互补品的价格成反向关系3、关于回归Q:书本P 149 公式Q=b1P+b2I+b3S+b4A 的b是指什么概念?A:这里的系数,指的是每一个影响因素对于商品需求量的影响程度。
以价格P举例,它的系数b1就表示价格与需求量的关系,也就是价格每变动一个单位给需求量带来的影响是怎样的,例如在书上给出的关于计算机需求函数的例子,b1就等于-100,也就是说,在其它条件不变时,计算机价格每变动一个单位,对计算机的需求就相应减少100。
对于其它三个因素也是类似的。
Q:回归是指什么?A:回归是一种统计方法,它的作用是根据已知的数据来研究数据之间的非确定因果关系。
以课本P149的式子为例,计算机的价格每上涨一个单位,它的需求量就下降100,但是这个-100并不是通过直接观察得到的结果,而是在已知不同价格水平上计算机的需求量的情况下,运用回归的方法求出来的。
我们可以收集到的仅仅是不同价格水平、收入水平等条件下计算机需求量的数据,要想了解它们与需求之间的关系,我们就要建立一个模型,也就是书上写的Q=b1P+b2I+b3S+b4A,求出b1、b2、b3和b4数值的过程就是“回归”,相应的b1、b2、b3和b4就称作是“回归系数”。
4、货币政策、财政政策Q:货币政策的传导机制是怎样的?A:货币政策有三大工具,分别是:公开市场操作、存款准备金率和再贴现率公开市场操作,即央行通过在证券市场上买卖政府债券等证券来调控货币供应量,可以是扩张性的也可以是紧缩性的,如果是买入证券则相当于投放了基础货币(即增加了货币发行);如果是卖出有价证券,相当于是回拢了基础货币(即减少了货币发行)。
存款准备金率,存款准备金是指金融机构为保证客户提取存款和资金清算需要而准备的在央银行的款,央银行要求的存款准备金占其存款总额的比例就是存款准备金率。
央银行通过调整存款准备金率,可以影响金融机构的信贷扩张能力,从而间接调控货币供应量。
再贴现率,当商业银行持有的票据在到期前,需要资金周转时,可以向央银行申请贴现,取得贷款,这种贴现称为再贴现。
央银行根据一定的比率从现款扣取自贴现日至票据到期日的利息,这一比率即为“再贴现率”。
央行可通过调低再贴现率,刺激商业银行通过贴现向央行借入资金,扩大信贷规模,增加市场的货币流通量,反之,就可以减少市场的货币流通量。
Q:政府降低赤字是紧缩性财政政策,为什么会引起利率下降?A:财政政策与货币政策的传导机制是不同的:货币政策是政府通过调节利率、调整准备金率、控制货币量等方式来影响货币供应量,调节利率,从而调控经济的运行;财政政策则是通过调节社会总需求来影响宏观经济,财政政策对市场利率的影响是间接的。
政府降低财政赤字是紧缩性的财政政策,赤字减少是政府在减少支出或增加税收,两种方式都导致社会总需求减少,对资金的需求减少,导致市场利率下降。
Q:什么是挤出效应,请详细解释!A:挤出效应(Crowding Out Effect),或者具体地说是政府扩张性财政政策的挤出效应。
扩张性的财政政策所引起的利率上升,私人投资下降,对国民收入增长的抑制现象称为"挤出效应"。
社会财富的总量是一定的,政府这边占用的资金过多,又会使私人部门可占用资金减少,经济学将这种情况,称为财政的“挤出效应”:政府通过向公众(企业、居民)和商业银行借款来实行扩张性的财政政策,引起利率上升和借贷资金需求上的竞争,导致民间部门(或非政府部门)支出减少,从而使财政支出的扩张部分或全部被抵消。
民间支出的减少主要是民间投资的减少,但也有消费支出和净出口的减少(F·S·米什金,1998,P544)。
5、复式记账原则Q:什么是复式记账原则A:复式记账法是指对于每笔经济业务,都以相等的金额,在相互联系的两个或两个以上的账户进行登记的记账方法。
现代会计都采用借贷记账法。
借贷记账法是以借贷为记账符号的一种复式记账法。
借贷记账法的账户基本结构分为左、右两方,左方称之为借方,右方称之为贷方。
一般在账户借方记录的经济业务称之为“借记某账户”;在账户的贷方记录的经济业务称之为“贷记某账户”。
至于借方和贷方究竟哪一方用来记录金额的增加,哪一方用来记录金额的减少,则要根据账户的性质来决定,不同性质的账户,其结构是不同的。
借贷记账法的记账规则可以概括为:有借必有贷,借贷必相等。
第一,任何一笔经济业务都必须同时分别记录到两个或两个以上的账户去;第二,所记录的账户可以是同类账户,也可以是不同类账户,但必须是两个记账方向,既不能都记入借方,也不能都记入贷方;第三,记入借方的金额必须等于记入贷方的金额。
6、个人独资企业、合伙企业、有限责任公司Q:个人独资企业的出资者只能以个人财产出资吗?A:个人独资企业投资人可以个人财产出资,也可以家庭共有财产作为个人出资。
投资人在申请企业设立时,明确以家庭共有财产作为个人出资的,应当依法以家庭共有财产对企业债务承担无限责任。
Q:普通合伙企业和有限合伙企业的性质和名称有何规定? A:普通合伙企业由普通合伙人组成,合伙人对合伙企业债务承担无限连带责任。
合伙企业名称应当标明“普通合伙”字样。
有限合伙企业由普通合伙人和有限合伙人组成,普通合伙人对合伙企业债务承担无限连带责任,有限合伙人以其认缴的出资额为限对合伙企业债务承担责任。
有限合伙企业名称应当标明“有限合伙”字样,而不能标明“普通合伙”、“特殊普通合伙”、“有限公司”、“有限责任公司”等字样。
国有独资公司、国有企业、上市公司以及公益性的事业单位、社会团体不得成为普通合伙人,但是可以成为有限合伙人。
7、其他Q:遗赠继承人是否需要履行义务?A:遗嘱继承或者遗赠附有义务的,继承人或者受遗赠人应当履行义务。
没有正当理由不履行义务的,经有关单位或者个人请求,人民法院可以取消他接受遗产的权利。
《继承法》第33条规定,继承遗产应当清偿被继承人依法应当缴纳的税款和债务,缴纳税款和清偿债务以他的遗产实际价值为限。
超过遗产实际价值部分,继承人自愿偿还的不在此限。
继承人放弃继承的,对被继承人依法应当缴纳的税款和债务可以不负偿还责任。
Q:一方以胁迫、欺诈手段订立的合同无效吗?A:一方以胁迫、欺诈手段订立的合同,其效力视情况而定:合同损害国家利益的属于无效合同合同不损害国家利益的为可撤销合同1、刘姥姥孙子的教育问题解析:l目标基准点法:板儿上学时为基准点1)板儿的学费总需求:g BEG 10 CHS PMT,10 i,6 n,0 FV,PV =47.90792)刘姥姥的资金总供给:g END 5 CHS PMT,10 i,5 n,0 PV,FV =30.5255不能完成目标,资金缺口=17.3824l目标现值法:1)板儿的学费总需求现值:47.9079 FV,5 n,10 i,0 PMT,PV =-29.74702)刘姥姥的资金总供给:g END 5 CHS PMT,10 i,5 n, 0 FV,PV=18.9539不能完成目标,资金缺口=10.7931l解决方案:1)提高每年定期定额的投资额g END 47.9079 FV,0 PV,10 i,5 n,PMT = -7.847229.7470 PV,0 FV,10i,5n,PMT = -7.84722)增加工作期限29.7470PV,10 i,5 CHS PMT,0 FV,n =10,所以还需要继续工作10-5=5年Q:算出了刘姥姥的学费缺口后,为何不用缺口数字17.3824来计算刘姥姥还需工作几年?如17.3824FV,10i,5CHS PMT,0PV,算出N=4年。
A:用缺口也是可以计算的,但是作为资金缺口的17.3824是在目标基准点,也就是孙子上学当年的货币价值,相对于之后刘姥姥要通过工作积累来弥补这个资金缺口而言,应该是现值的概念。
17.3824PV,5CHS PMT,0FV,10i,求出n为5年,跟课件的答案是一样的。
如果把17.3824看作终值,这样计算出来的是在5年末以前几年才可以积攒到17.3824,因此是不正确的。
Q:计算工作年数用终值可以吗?47.9079 FV,0 PV,10 i,5 CHS PMT,n= 8,所以还需要继续工作8-5=3年,这样计算对吗?A:这样计算是不对的。
因为这样计算相当于每年积累5元,8年可以积累47.9079。
那么刘姥姥从规划时点前3年开始准备才可以,这是不现实的。
题目问的是还需要工作几年,这些现金流应该发生在5年后,而不是0时点以前。
根据货币时间价值,如果0时点前的3年可以满足要求,那么5年后同样的现金流一定是不可以满足要求的。
2、名义利率与有效利率Q:如何理解名义利率与有效利率的关系?A:l对于名义利率:年名义利率=期间名义利率*年计息次数l对于有效利率:年有效利率=(1+期间有效利率)^年计息次数——^为幂的概念l期间名义利率=期间有效利率l用财务计算器计算时,输入的i为必须是计息期间的有效利率,也即计息期间的名义利率3、连续复利l计息期间无限小,即连续计息的情况下,年有效利率=e rtl推导过程实质是求极限,过程如下(作为补充,不要求掌握,只要记住结论):连续计息时,年有效利率=Q:如何解答与名义年利率为10%的连续复利相当的半年复利的名义年利率?A:“相当”就是同样经过一年的复利,效果要一样,即一样投入C0,经过一年后两种方式的值要一样。