中国农业银行外币票据托收、外币兑换、外币旅行支票业务操作规程

中国农业银行外币票据托收、外币兑换、外币旅行支票业务

操作规程

【法规类别】支票外币现钞与计价

【发布部门】中国农业银行

【发布日期】1997.11.10

【实施日期】1997.11.10

【时效性】现行有效

【效力级别】行业规定

中国农业银行外币票据托收、外币兑换、外币旅行支票业务操作规程

(1997年11月10日)

本操作规程包括外币票据托收、外币兑换、外币旅行支票三个部分。我行在办理上述各项业务时，应严格按照我国外汇管理制度和此操作规程办理。

第一章外币票据托收业务操作规程外币票据托收业务是指我行根据委托人的指示处理本章第一节中所述的票据，代其向国外付款人收取票款的一种结算方式。

第一节票据托收的范围和方式一、我行可接受办理票据托收的票据种类

（一）汇票、本票、支票、旅行支票、邮政汇票及其他外币有价证券；

（二）未列入我行公布的外币收兑牌价表的各种外钞；

（三）虽然已列入我行外币收兑牌价表，但无法辨别真伪或残损破旧的外币现钞。二、托收方式的选择

（一）托收经办行必须根据票据的基本情况和委托人的资信及往来状况选择托收方式。根据总行与境外代理行签订的托收协议，各行可选择不同代理行提供的不同托收方式，如立即贷记或收妥贷记等。

（二）“立即贷记”服务方式仅限于对资信状况较好的企业，以便退票时可随时从委托人账户内扣回票款或以能追回票款为前提条件方可使用。

（三）选择“立即贷记”托收方式的票据必须符合以下要求：

１．指定付款行在美国大陆的美元票据；

２．即期付款；

３．票面下端印有付款银行的磁墨账户及其他有关资料；

４．不附带任何文件或特别指示。

（四）有下列情形之一的票据不能办理“立即贷记”：

１．已遭损坏票据，特别是支票；

２．曾遭退票；

３．票据的影印、复印件；

４．缺乏正确有效背书的票据；

５．没有标注完整的付款银行名称及地址的票据；

６．有欺诈成分的票据；

７．超过协议中规定的金额；

８．已经背书转让的票据；

９．非美国境内付款的票据；

１０．美国财政部支票。

第二节外币票据的审核登记一、托收票据的审核

（一）审查票据种类。我行收到客户交来的票据后，应首先审核申请办理托收的票据是否属于上述第一节中所规定的票据种类。

（二）在确定拟办托收票据的种类后，应首先审查票据内容的完整性。完整的票据应包括：票据号码、出票日期、货币符号、金额、收款人、付款银行、出票人签字及收款人背书等内容。

在审查票据时，经办行应主要审核以下几点：

１．票据的期限。如为陈旧票据（ＳＴＡＬＥＤＡＴＥＤ）或出票日期为将来某一天的票据（ＰＯＳＴＤＡＴＥＤ），我行不予办理（美国票据法规定出票逾期六个月为“陈旧”票据，不能作为流通票据）。

２．票据上货币符号的完整性。一般票据在金额前面都注明完整的货币符号，但有些票据只标有“＄”。如美元票据、加元票据常常都只标有“＄”，我行在办理此类托收业务时，应根据其付款地点来确定票据的币别。

３．票据上金额的大小写是否完全一致；限额票据的金额是否超过该票据的最高限额。４．票据是否经出票人签字。没有出票人签字的票据为无效票据，我行不予受理。５．票据是否经收款人背书，背书位置是否正确。

６．票据是否可转让及其背书要求。如果票据已注明“不可转让”字样，则只能由抬头人背书；如果票据上未注明“不可转让”字样，则可经由抬头人背书后，转让给受让人，再由受让人作第二背书，并可连续背书转让。

７．票据是否有涂改。如有涂改，必须由出票人在更改处签章，否则不予受理。如发现伪造票据，应予以没收，并及时通知伪造票据上的付款行。

８．票据是否有流通范围的限制。仅限于某国或某地区使用、不得在境外流通的票据，我行不予受理。

９．有无退票历史。对已退过票的票据一般不宜再次办理托收，如确有必要再次办理，应当作一笔新的托收业务处理，并且只能办理收妥入账。

二、审核票据托收申请书（附件一）

票据托收申请书是我行办理票据托收业务的依据。我行在审核完客户交来的票据后，应要求其填写票据托收申请书。票据托收申请书一式二联，第一联由委托行经办员加盖业务公章和私章后交委托人作为临时收据，以备票款收妥时凭以取款；第二联作为我行办理托收的凭证。

票据托收申请书应包括以下内容：委托日期、出票人、票据号码、付款银行、票面金额、委托人姓名、地址及电话、邮编、委托人银行账号、注意事项和追索权条款。如系私人委托办理，需核对身份证件并复印或摘录身份证号码；如系企业、事业单位委托办理托收，需加盖企业预留财务印鉴。

三、审核无误后，我行向委托人收取有关费用，并按下列方法编制票据托收业务参考号：

ＸＸＸＣＣＸＸＸＸＸＸＸ

行号

业务代码

年份

流水号

经办行按收到客户申请的日期顺序将票据托收业务参考号、票据号码、付款银行、代收银行、货币及金额等内容登记在票据托收业务登记本上，以备查考。

第三节托收票据的处理一、划线

（一）托收经办行在收到票据后，在票据正面左上角加盖空白划线章或带行名的特别划线章。

（二）在办理现钞托收时，不得在现钞上加盖划线章。

（三）如我行与国外代理行签有票据托收协议的，按协议中有关规定办理。

二、背书

托收经办行须在每张票据背面加盖授权签字章并由一名有权签字人员签字。

三、影印票据

托收经办行须将托收的票据的正、反面进行影印，并按托收编号归卷保管。如在本行办理托收时，原始票据在传递过程中发生遗失，可凭复印件办理托收。

第四节缮制票据托收委托书一、根据票据托收申请书的内容，我行缮制一式四联的托收委托书（附件二），第一联为托收委托书，第二、三联为“应收外汇托收款”表外科目收付凭证，第四联为卡片账。

票据托收委托书的主要内容有：托收日期、代收行（付款行）名址、托收方式、付款指示、我行参考号、出票人、付款人、票据张数、票据号码、币种及金额、费用条款等。

二、选择托收行和索汇路线

（一）不同的票据有不同的托收渠道和索汇路线，同一票据也可有多种托收渠道和索汇路线。经办行应选择与总行签有代理托收业务协议的代理行办理托收业务。

（二）在确定索汇路线时，应拉直汇路、减少费用，充分利用我行境外账户行、代理行的有利条件，按货币清算中心及付款地点选择索汇路线。

三、经办行缮制好的票据托收委托书及所附票据须经复核人员复核，并由有权签字人签字。票据托收委托书第一联随票据以安全快捷的方式寄代收行或付款行委托收款，第四

联托收行留底存档。

四、票据保管

外币票据是重要有价单证，如当日受理的外币票据不能及时寄送托收行，必须妥善保管，于次日寄送。外币票据的交接必须手续严密、严防遗失。

第五节收妥付款和退票的处理一、收妥付款

（一）托收行在收到境外或总行清算中心的贷记报单后，根据业务参考号抽出原业务档案进行核对，批注收妥日期，加盖业务公章。

（二）票据收妥后，根据“票据托收申请书”上的要求，将票款入账或转储或通知收款人。如收款人要求提现，须要求其携带有关身份证明，在托收申请书第二联上签盖原印章，并交回第一联，经托收行核对印章相符后方予办理取款手续。

对于选择立即贷记方式的，至少应要求收款人将收妥款项存足一个月后方能支取。（三）会计核算手续。

１．向境外发出托收时，托收行应作表外科目登记：

收：应收外汇款项外币

２．托收款项收妥时：

（１）收妥即解付现钞或转活期储蓄：

借：７１３１存放境外同业款项外币

或７１５存放系统内款项外币

贷：０１１其他营业收入外币

或８１０活期储蓄存款外币

或７０１库存现金外币

或其他科目

同时，应转销表外科目

付：应收外汇托收款项外币（２）需做汇买钞卖：

收妥时：

借：７１３１存放境外同业款项外币或７１５存放系统内款项外币贷：８４２暂付款外币解付时：

借：８４２暂付款外币贷：０１１其他营业收入外币贷：８４４外汇买卖（汇买价）外币借：８４４外汇买卖（汇买价）本币贷：８４４外汇买卖（钞卖价）本币借：８４４外汇买卖（钞卖价）外币贷：８１０活期存款外币或７０１库存现金外币（３）需办理结汇的：

借：７１３１存放境外同业款项外币或７１５存放系统内款项外币贷：０１１其他营业收入外币贷：８４４外汇买卖（汇买价）外币借：８４４外汇买卖（汇买价）本币贷：企业存款本币

或７０１库存现金本币

二、退票的处理

（一）如托收的票据被退票，托收行应及时通知委托人，并在登记簿的备注栏上注明退票日期，将退票通知复印件归入相应的业务档案中备查。在收到退回的票据正本后，在退票登记簿上进行登记，由委托人前来办理有关退票手续，托收行应收回托收申请书第一联，同时核销表外科目。

因退票所发生的费用，由委托人负担。

（二）如我行已按正常业务程序将托收票款解付给委托人，而代收行又退票，应视情况作如下处理：

１．收妥贷记的款项如原票据非伪冒或伪造背书，我行不接受退票。

２．如系立即贷记的款项，如退票已超过代收行承诺的立即贷记期限，退票理由又非伪造等不正常原因，且客户不同意退款，托收行应向代收行据理交涉。

３．对伪冒、伪造的票据，应根据有关规定向委托人追索款项。

（三）托收经办行在收到退回的不符合托收要求的票据后，如客户要求再次托收，应要求其补齐手续。在再次办理托收时，应视为办理一笔新的托收业务。

第六节其他一、催询

经办人员应每月清查一次应收外汇托收款项卡片账，对超过正常的托收