中小型商贸有限公司管理制度模板

员工行为规范 (2)

日常办公管理制度 (5)

人事管理制度 (8)

一、劳动合同双方当事人基本情况 (31)

二、劳动合同期限 (32)

三、工作内容和工作地点 (32)

四、工作时间和休息休假 (32)

五、劳动报酬 (33)

六、社会保险及其他保险福利待遇 (33)

七、劳动保护、劳动条件和职业危害防护 (34)

八、劳动合同的解除、终止和经济补偿 (34)

考勤休假管理制度 (43)

差旅费管理制度 (51)

保密制度 (54)

印章管理规定 (58)

公文处理制度 (64)

合同编与制度 (66)

档案管理制度 (73)

办公用品购置领用制度 (77)

办公设备、固定资产管理制度 (82)

财务报销制度 (85)

采购管理制度 (90)

车辆管理制度 (92)

安全保卫制度 (94)

消防安全管理制度 (95)

保洁管理制度 (96)

设施维护管理制度 (97)

突发事件应急预案 (98)

员工行为规范

第一条为弘扬公司企业文化，强化内部管理，规范员工行为，提高员工整体素养，形成济宁飞轮网络科技有限公司的精神风貌，特制定本规范。

第二条本规范是全体公司员工在工作期间必须共同遵守的行为规则，也是对员工执行本规范情况进行奖罚的依据。

第三条员工着装规范

1、员工在工作时间内必须着各岗位工装。

2、参加重要会议及外事活动时，必须着装整洁、得体、庄重。

3、员工应保持仪表端庄，头发修剪、梳理整齐，女员工不浓装艳抹，佩带饰物应美观、得体。

4、平时加班原则上按上班时间要求着装。

第四条工作场所纪律

1、工作时间内，员工应举止端庄，不得在办公区内大声喧哗、追逐嬉戏、聊天进食、吸烟。

2、员工不得在办公区域内进行娱乐活动。

3、员工之间要互相尊重，团结协作，珍惜他人的劳动成果，积极参加集体活动,不说不利于员工团结的话，不做有损于员工团结的事。

第五条作息

1、员工必须自觉遵守考勤制度，严格执行公司的上、下班时间规定。

工作时间：

上午8:00——12:00

下午13:30——17:30

2、全体员工迟到迟到者，每分钟负激励10元（200元封顶），早7：30以后不接受电话请假。

3、员工应在自己的工作岗位上认真工作，不得擅自离开工作岗位。

第六条接待交往

1、员工应在外部会客区接待来访客人，不得擅自带外来人员进入办公区域。特殊情况，须在经（部门经理）批准后，方可进入办公区，进入办公区不得影响他人的工作。

2、员工与客户的交往要恪守开拓、高效、诚信、求实的宗旨，提供优良服务，接待客户态度热情、谦和礼貌。

第七条接听电话

1、员工接听电话，必须使用礼貌用语：“您好！某某公司商贸"o

2、员工在开放式办公环境中，通话时应控制音量，以不影响邻桌人员正常办公为准。

第八条会议纪律

1、参会人员要严格遵守会议时间，不得迟到、早退。如因特殊情况不能参会，须在会前规定时间内向会议召集人请假，得到批准后方可不到会。

2、参会人员应按公司着装要求着装，如会议对着装有特殊要求，应按会议要求着装。

3、参会人员在会议开始前，须对所携带手机等通讯设备或其它有声设备做消音处理。会议进行中，无特殊情况不得接打电话。

4、会议进行中，会场内不得随意走动、交谈，如因特殊情况需暂时离开的，须在征得主持人同意后方可离场。

5、会议主持人在会前要明确会议主题、时间、地点、参会人及其它特殊要求，并及时通知参会人员。

6、固定早会时间为8:10,迟到超过8：10者一次性负激励200元。固定晚会时

间为17:10,出差在外者要电话请假。

第九条职责

1、维护良好的办公环境、遵守行为规范是全体员工的共同职责和义务。

2、当现有设施不能满足办公要求时，各部可根据具体情况向行政部提出书面更新方案，由行政人事部论证实施。

第十条检查监控

1、行政人事部负责本公司办公环境和礼仪着装的检查、督导。

2、行政人事部负责公司办公环境和员工行为规范的监督和违章纠正工作。

第十一条附则

1、行政人事部负责对本规范执行情况的监督检查。

2、本规范解释权属于行政人事部。

3、本规定自发布之日起执行。

日常办公管理制度

第一条使用公物

1、员工应爱护办公楼的各种设备和物品，不得随意损坏公共财物和将公共财物占为己有。

2、禁止在办公家具上乱刻、乱画、乱写、乱贴。

第二条饮水、用餐

1、员工饮水应使用个人水杯，接待来客可使用一次性纸杯。

2、用餐在指定用餐区内，办公区内严禁用餐。

第三条节约用电、用水

1、下班离开办公室时，使用人应关闭一切充电设备电源，最后离开的人员应负责关好电灯、门、窗、空调及室内电源。

2、双休日、节假日来临前，各部门应对各自的办公区域和员工宿舍做好安全防卫措施，锁好门窗、关闭电源、关闭一切充电设备、关好水龙头等。

第四条办公环境

1、员工应合理使用个人的办公位，保持桌面和周围环境的整洁。

2、办公桌上除个别得奖物品外，不得放置与工作无关的用品。

3、办公桌椅、计算机表面不得有灰尘，办公区内物品、材料摆放整齐，个人办公区内不得随意张贴资料，各部门公用办公设备指定专人负责管理。

4、员工使用的水杯、雨具等私人用品，应妥善处置，不得随意挂靠或搁置在办公区内。

5、为保持公共区域和个人办公位的卫生，员工应按规定处置各类废弃物，请将废弃物入篓，剩水、剩茶等倒入卫生间的水池、剩余茶叶不得倒入便器内。

6、公司设立统一的信息发布栏，不得随意在公共区域内发布信息、悬挂任何物品。

7、办公区域内预留工位，不得随意占用，存放设备、资料等。

8、不得在文件柜、饮水机顶部或公共区内放置资料、设备、工艺品、奖牌等物品。

第五条安全保卫

1、员工应自觉维护治安安全，对在办公区内发生的有损公司安全的行为，每个员工都有责任加以指正、制止。

2、员工须妥善保管工作中形成的或使用的各类文件、资料，外出工作或下班时锁好贵重物品和重要文件。重要文件、资料废弃时，须及时上交综合管理部或送入碎纸机加以粉碎。

3、员工须保管好个人用品及其他属个人保管的物品，防止遗失。

第六条消防安全

1、员工必须遵守防火安全管理规定，确保使用电器设备的安全。

2、未经许可，任何员工不准把易燃、易爆等危险物品带入办公楼。

3、员工发现办公楼内的安全或火灾事故隐患，应及时报告行政人事部，并尽可能采取有效措施消除隐患。

第七条车辆

各类公私车辆，须在指定区域内停放，听从管理人员的指挥。

人事管理制度

—、总则

为促进公司人事管理达到科学化、规范化、现代化、法制化、高效化，根据国家和山东省有关劳动人事管理方面的法律法规，结合公司实际，特制定本制度。（一）、公司人事管理是公司为实现公司的经营发展目标，不断增强公司的竞争力，提高公司美誉度，所进行的人力资源开发、配置、使用等环节工作的综合。通俗地讲就是为了满足公司发展的需要，建立相应的制度，做好选拔人、使用人、培养人、激励人、吸引人、留住人的工作。

（二）、人事管理是公司战略目标管理中最重要、最关键的组成部分，关系到公司的兴衰成败。

（三）、公司行政人事部具体负责公司的人事管理工作。直接汇报总经理。

（四）、做好人事管理工作，必须要求公司相关管理人员学习和掌握现代的、先进的人力资源管理的理念：

1、人力资源是公司生存、发展和保持竞争力的特殊资源，应该在公司的经营活动中起

主导作用；

2、人力资源开发与管理是一项系统工程，必须运用多学科的科学方法和理论。

3、要坚持“以人为本”的信念，要了解和理解员工、尊重员工、关心员工，重视员工

个人价值和公司利益的共同实现。

4、有效的激励机制是人力资源管理的有力保证，是公司形成凝聚力的核心内容，通过

满足员工的物质的和精神的需求，以激发员工的潜能以及主动性、积极性、创造性的发挥，从而最大限度的实现其对公司的贡献。

5、不仅要使用员工，更要重视员工的培训、开发与成长，不断提高员工队伍的素质。（五）、做好人事管理工作，必须要求公司相关管理人员遵循以下原则：

1、依法管理的原则；

2、以工作为中心，因事择人，择优录用的原则；

3、公平竞争、公平合理的原则；

4、量才而用，权责利统一的原则；

5、不拘一格、知人善用、用人以长的原则。

二、人事管理的基本内容

人事管理包括员工的招聘、录用、培训、考评、激励、沟通、组织机构设置、工作岗位分析研究与设计、定员定额、员工报酬、劳动关系、员工福利、安全卫生等。（一）、组织机构设置

公司组织机构设置是人事管理重要组成部分。组织机构设置必须遵循精简、高效、与公司发展相适应的原则。目前，公司的组织机构设置（附件一）。

（二）、工作岗位分析研究与设计

1、工作岗位分析研究与设计是指通过对公司各类岗位性质、任务、职责、劳动环境以及员工承担本岗位工作应该具备的资格条件、特点的分析研究，制定出岗位规范、职责、工作说明书等文件的工作过程。

2、工作岗位分析研究与设计是人事管理的基础和依据。所以，必须逐步完善工作岗位分析研究与设计的工作，制定出各岗位职责、各项工作的程序、与相关岗位之间的关联、资格要求等。目前，公司各部门职能（附件二）。

（三）、员工招聘、选拔与录用

1、员工招聘、选拔与录用应遵循计划性原则、公开公平原则、择优录用原则、内部

培养选拔与外部引进相结合的原则。

2、公司行政人事部统一负责公司对外招聘、对内选拔工作。直接汇报对象是总经理。

3、公司所属各部门必须严格遵守公司用人规定。各部门需要进人时，由负责人向行政人事部人事主管递交《员工需求申请审批表》（附件三），申请内容包括：补充理由、名额、岗位等。行政人事部人事主管在公司内部先安排调配，无法调配再考虑外招，按照所需人员的要求条件及费用预算草拟公司招聘方案,报请公司总经理批准后，按计划实施人员招录工作。

4、行政人事部人事主管首先根据应试人员的资料来甄选应试者，并将甄选后的结果报告用人部门负责人确认是否确实符合其部门需要，对于一致确定符合应试条件的人员，向面试人员发出面试通知。

5、行政人事部人事主管向面试人员简单介绍公司情况，要求其如实填写《应聘人员登记表》（附件四），核实其相关证书。

6、应聘者的面试由行政人事部人事主管和用人部门领导来主持，填写《面试记录表》

和《面试推荐书》（附件五），对于符合公司的各方面要求者，推荐给总经理,由总经理决定是否直接被录用或由他直接面试。

7、部门经理级别以上的员工招聘，先由行政人事部人事主管和主管、副总进行初试，合格者进入复试，由总经理面试。通过复试后，由行政人事部人事主管通知应聘人被录用（附件六），在规定时间报到。

8、行政人事部人事主管安排，填写《员工试用审批单》（附件七），将新员工介绍给同事，指导新员工学习公司规章制度和公司基本情况；新聘员工填写《员工个人情况表》（附件八），填写完毕后交行政人事部人事主管存档。试用人员在试用期结束时，由工作部门主管领导填写《试用员工考核表》（附件九），报行政人事部人事主管及公司总

经理审批。经批准转正后由人事主管填写《员工转正审批单》（附件十）。

9、试用期为1个月，对于在试用期间不符合公司用人要求的试用者将不予以聘用。对于不确定是否转正的员工，可以采取延长试用期的做法，延长的期限是1个月。试用期内发基本工资的70%。试用期内不参加员工绩效考评，社会保险从到岗的下个月月初开始上。

10、员工内部调配、调动。员工因工作需要在本部门或跨部门调动时，由办公室人事主管研究提出初步调配方案，报公司领导批准后实施。履行《员工调动审批表》（附件^一）、《工作移交清单》（附件十二）手续。

（四）、员工培训与发展

1、公司重视员工培训工作，强调员工培训对公司发展的战略意义。

2、员工培训的任务是有计划的增进员工的学识以及提高员工的技术和能力，改善工作态度，使其素质进一步符合岗位期望和要求，减少责任事故，增强员工对工作的安全感与满意度。对已经做出优异成绩并还具有潜力的员工，为使他们能担当更为重要的任务，以充实并储备将来需要的学识和技能。员工培训应该成为吸引和留住员工，增强公司凝聚力，使其为公司提供优质服务的最重要的因素之

3、员工培训的方式方法应该采取多种形式，主要采取新员工培训、规章制度宣讲、部门相关业务知识学习、业务软件学习、操作训练等方式。

4、员工培训的内容应该从实际需要出发，针对性强、实用性强。包括公司的业绩与发展、公司的管理与制度、专业领域与行业领域的发展与知识更新、现代管理理论、公司文化建设等。

5、员工培训应由行政人事部人事主管统筹计划。新员工培训、关于公司总层面及行政

人事部方面的培训由行政人事部人事主管主持。有关业务部门层面的培训由行政人事部负责安排地点、时间、印刷材料，培训主持人为各部门主管副总或部门经理。在培训的填写《培训记录表》（附件十三）。

（五）、劳动关系

1、人事档案管理

（1）公司员工的人事档案管理由行政人事部统一负责。人事主管应遵照办理公司员工档案调入和调出程序进行工作。

（2）公司内部建立全体员工档案管理体系，《员工档案清单》（附件十四）。人事主管负责公司员工的内部档案管理工作。

（3）员工应该配合公司人事主管做好本人人事档案的调入和调出工作。

（4）行政人事部人事主管负责办理人事档案关系和社保转移或停止手续。

2劳动合同

（1）试用期员工不签署《劳动合同》（附件十五），试用期转正后统一签署《劳动合同》，劳动合同期限为1年1签。

（六）、员工离职、开除

1、非员工个人方面的原因辞退员工者，公司行政人事部人事主管应提前三十日以书面形式通知员工，应按照《员工离职交接清单》（附件十六）的规定内容办理完全部手续，然后与公司签署《解除劳动合同通知书》（附件十七），在员工签署解除劳动合同通知书的前提下，按照《劳动法》的规定，行政人事部人事主管签发《离职人员停薪通知书》（附件十八），离职人员领取工资。

2、员工个人申请离职的，应提前三十日提交书面离职申请到行政人事部，应按照《员

工离职交接清单》的规定内容办理完全部手续，然后与公司签署《解除劳动合同通知书》，行政人事部人事主管负责算清其工资，不支付员工经济补偿。

3、因员工工作重大失误等个人原因开除员工的，行政人事部人事主管以书面形式告知员工，应按照《员工离职交接清单》的规定内容办理完全部手续，然后与公司签署《解除劳动合同通知书》，行政人事部人事主管负责算清其工作失误造成的损失，与工资相冲抵，不支付员工经济补偿。

4、试用期内公司可以随时解雇员工，按其实际工作大数算清工资。

（七）、社会保障与员工福利

社会保障和员工福利是公司员工工资收入的补充，对吸引和留住人才同样具有重要的意义。

1、公司对转正后的员工统一参加社会保障，以员工的基本工资为基数办理五险。

2、公司为员工免费提供午餐。

附件1

待定

附件2各部门职能

一、总经办职能

1）对总经理负责并报告工作，组织实施总经办会决议；协助总经理对公司的品牌、市场及运作进行战略规划。

2）执行公司章程，全面负责公司的经营管理工作。

3）拟订公司的基本管理制度、制定公司的具体规章。

4）对项目在各部门工作给予指导和监督，确保项目总体开发进度按计划进行。

5）向总经理提请任免公司高级管理人员。

6）决定员工的奖惩、定级、升级、加薪、招工、雇用或解雇辞退。

二、行政人事部职能

1）创造良好融洽的工作氛围，营造公开平等、沟通合作的工作关系模式,建立有行业竞争力的薪酬福利体系并不断完善与补充，为吸引人才和留住人

才提供硬件和软件。

2）引入“唯才是用，优胜劣汰"用人机制，保证企业的创新力与竞争力。

3）树立学习型组织，根据公司发展需要与员工个人发展需要作提高性教育与培训，达成思想共识，发挥人力资本的投资收益效用。

4）倡导共同价值观和奋斗目标，提高整体凝聚力。

5）贯彻监督落实各项规章制度，奖惩合理，公平公开。

6）统筹公司行政费用，严格控制，开源节流。

7）建立维护整洁良好的办公环境，确保各部门正常运作。

8）确立保密意识，发挥存档保管功能。

9）对外接待、沟通公共关系职能。

三、营销部职能

1）全面负责集团营销活动，包括统一性促销活动、广告发布、大型公关活动和对外宣传；

2）负责集团统一促销活动的主题策划、方案制定、具体实施和全程控制；

3）负责集团广告（媒体广告、平面广告）的文案、制作和发布；

4）统筹管理集团内部各经营单位的广告发布；

5）负责集团专刊的编辑、出版、发行、宣传以及对外宣传，媒体联络接待、宣传材料的提供、协调、指导集团本部和经营单位与媒体的关系；

6）负责集团大型公关活动的组织、策划、实施以及集团统一形象系统的导入、规范推广，协调与相关群体（政府、社团、其他组织、消费者）的关系。四、市场开发部职能

1）市场调研管理。市场调研管理主要包括市场调研方案的制定、实施管理、

调研报告的编制等，为市场开发部的市场推广方案、销售策略的制定提供有效

的依据。

2）落实营销策划方案的组织执行工作。

3）销售管理。销售管理是指对销售活动的具体执行进行管理，主要包括销售

合同的签订、履行与归档管理，销售费用预算与控制，易货贸易管理,应收账款

的催收管理，销售提成管理等。

4）客户服务管理。客户服务管理主要包括客户服务政策的制定，客户日常来

访、来电、来函的接待，协助销售人员制作订单、跑单，客户信息管

理及售后服务管理等。

5）加盟商管理。加盟商管理主要包括制定加盟商管理策略、加盟商开发、维

护、账款回收管理，配合营销部门完成市场推广。

6）区域管理。区域管理主要包括制定企业区域组织管理目标与策略，构建合理的区域组织并对区域组织进行管理，保障区域销售任务的完成。

五、财务部职能

1）根据国家有关财经方面的法律、法规和政策，结合本公司的实际，制定适宜于本公司财务管理方面的规章制度和实施细则。

2）根据本公司的核算及管理需要制订会计科目体系和会计核算操作规程。

3）制定本公司的财务报告制度，财务评价与考核制度。

4）负责办理公司资产、负债业务的会计核算。

5）负责办理公司收入、成本、费用等的会计核算与控制。

6）负责资金交易和资金拆借业务的会计核算。

7）负责编制、汇总和分析公司的各类会计和统计报表。

8）负责管理本部门的会计档案。

9）负责制定公司的内部控制制度，严格财务管理，加强财务监督。

10）负责对公司的资产负债结构及资产存量进行优化配置管理。

11）负责对公司有关税项的核算及申报、税务事务处理。

附件3

员工需求申请审批表

附件4 应聘登记表

小企业财务管理制度(实用版)

小某公司财务管理制度全体财务人员应认真贯彻执行国家有关财政法规及会计制度，敬业爱岗，不做有损于某公司的事。严格按照某公司财务制度做好自己的本职工作。对待工作认真踏实，树立为客户服务意识。贯彻某公司质量方针和质量目标。一、财务部职责范围 1、认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规，确保财务工作的合法性。 2、建立健全某公司各种财务管理制度，严格按照财务工作程序执行。 3、采取切实有效的措施保证某公司资金和财产的安全，维护某公司的合法权益。 4、编制和执行财务预算、财务收支计划，督促有关部门加强资金回流，确保资金的有效供应。 5、进行成本、费用预测、核算、考核和控制，督促有关部门降低消耗、节约费用，提高经济效益。 6、建立健全各种财务帐目，编制财务报表，并利用财务资料进行各种经济活动分析，为某公司领导决策提供有效依据。 7、负责某公司材料库、办公用品库的管理。 8、参与某公司工程承包合同和采购合同的评审工作。 9、及时核算和上缴各种税金。 10、参与项目部与施工队结算，参与采供部与材料供应商结算。 11、会计档案资料的收集、整理，确保档案资料的完整、安全、有效。 12、加强本部门管理，进行内部培训，提高本部门工作人员素质。 13、完成某公司工作程序规定的其他工作，完成领导布置的其他任务。二、借款和各种费用开支标准及审批制度借款审批及标准： 1、出差借款：出差人员应先到财务部领取一式两联的“借款单”，详细填写借款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、出差天数及金额，经本部门主管签字后报总经理签批;借款单交会计留存，待借款人归还借款后清款联还本人作为清帐依据。前次借支出差返回时间超过5天无故未报销者，不得再借款。

集团公司财务管理制度流程大全

集团有限公司财务管理制度汇编二〇一三年十月

目录第一章总则................................................ 第二章财务管理机构设立及管理职责.......................... 第三章主要制度与办法及其修订.............................. 第四章对外会计报表的编制 (3) 第五章财务检查与监督...................................... 第六章附则 (4) 附件5 附件1集团有限公司会计核算制度 (6) 第一章总则6 第二章中国会计准则下的主要会计政策6 第三章美国公认会计准则下的主要会计政策7 第四章会计科目的设置12 第五章会计凭证和账簿12 第六章资产14 第七章负债21 第八章所有者权益22 第九章收入23 第十章成本费用管理26 第十一章利润及利润分配28 第十二章财务报告29 第十三章附则30 附件2集团有限公司集团财务人员管理办法 (32) 第一章总则32 第二章财务人员的任命、聘用与培养32 第三章财务人员的培训与考核33 第四章财务人员的轮岗34 第五章财务人员的工作交接34 第六章财务人员业务处理及报表的上报时间安排35 第七章附则38 附件3集团有限公司预算管理及控制办法 (40) 第一章总则40

第二章编制预算的原则40 第三章预算的编制41 第四章预算的内容43 第五章预算的执行和控制44 第六章预算的调整46 第七章预算的反馈、分析和预测47 第八章附则48 附件4集团有限公司销售收款管理办法 (49) 第一章总则49 第二章认筹、退筹49 第三章解筹、下大定、退大定与换定50 第四章现场财务操作流程51 第五章应收款和违约金收取53 第六章退房、换房、合同变更56 第七章销售现场工作管理58 第八章销售合同的管理60 附件5集团有限公司资金调配与管控办法 (62) 第一章银行账户管理62 第二章银行账户管理62 第三章资金调度63 第四章附则66 附件5集团有限公司货币资金管理办法 (67) 第一章总则67 第二章现金的管理和监督67 第三章银行存款的管理和监督69 第四章备用金和业务借支的管理70 第五章监督和考核71 第六章附则71 附件7集团有限公司财务分析管理办法 (72) 第一章总则72 第二章财务分析的内容和方法72 第三章财务分析的上报73 第四章附则74 附件8集团有限公司财务档案管理办法 (75) 第一章总则75 第二章会计档案的分类和归集75 第三章会计档案的整理装订76 第四章会计档案的排列编目77 第五章会计档案的归档79

公司财务管理制度模板

公司财务管理制度模板第一章总则第一条为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。第二条公司财务部门的职能是：认真贯彻执行国家有关的财务管理制度和税收制度，执行公司统一的财务制度。建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律的执行情况。积极为经营管理服务，通过财务监督发现问题，提出改进意见，促进公司取得较好的经济效益。厉行节约，合理使用资金。合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。积极主动与有关机构及财政、税务、银行部门沟通，及时掌握相关法律法规的变化，有效规范财务工作，及时提供财务报表和有关资料。完成公司交给的其他工作。第三条公司财务部由财务经理、会计、出纳、和审计人员组成。第四条公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定。第二章财务工作岗位职责第五条财务经理负责组织本公司的下列工作：遵守公司员工规章制度，编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划，拟订资金筹措和使用方案，开辟财源，有效地使用资金;

进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益; 建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析，及时向总经理提出合理化建议。组织领导财务部门的工作，明确岗位职责，分配和监督其他人员的工作任务，制定考核奖惩指标; 负责建立和完善公司已有的财务核算体系，生产管理控制流程，成本归集分配制度; 承办公司领导交办的其他工作。第六条会计的主要工作职责是：按照国家会计制度的规定、记帐、复帐、报帐做到手续完备，数字准确，帐目清楚，按期报帐。按照经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，当好公司参谋。妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料。遵守办公室日常管理制度，完成总经理或财务经理交付的其他工作。第七条出纳的主要工作职责是：认真执行现金管理制度。严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行，不坐支现金，不认白条抵压现金。建立健全现金出纳各种帐目，严格审核现金收付凭证。严格支票管理制度，编制支票使用手续，使用支票须经总经理签字后，方可生效。积极配合银行做好对帐、报帐工作。

公司部门招待费管理制度范本

公司部门招待费管理制度范本管理制度由具有权威的管理部门制定，在其适用范围内具有强制约束力，一旦形成，不得随意修改和违犯。下面是小编给大家带来的各种制度范本，欢迎大家阅读参考，我们一起来看看吧! 一、为做好来客的接待和招待工作，保证正常的业务往来，严格管理招待费用，特制定如下招待费管理制度。二、来局检查指导工作的上级领导或来局办事的工作人员确需在局就餐的，均应先请示局长，得到同意后到指定饭店就餐。特殊状况下(如局长外出)须事后向局长说明状况。三、机关招待费的管理实行一支笔审批制度。办公室对有审批手续的招待费用要及时办理报账，无特殊状况，未经审批的招待费支出，均由个人负责。四、干部职工外出执行任务，因工作关系确需对相关领导和办事人员进行招待的，应先请示局长，并严格掌握招待标准，杜绝大手大脚，铺张浪费问题的发生。五、严格控制陪客人数。局机关来客均实行对口招待，一般由分管局长和科室主要负责同志陪同。大型检查、工作会议以及厅、市局、县领导来局办事，由局统一安排接待和招待，招待标准、陪客人员由局主要领导酌定。六、来客招待要严格掌握就餐标准。要本着“够吃不剩”的原则，既保证客人吃饱吃好，又不致造成浪费。未经允许严格禁止使用名酒、名烟待客，以及以招待名义购买名烟、名酒。为切实加强机关财务管理，促进机关党风廉政建设深入开展，根据旗委、旗政府《关于改善工作作风密切联系群众的规定》和《新州办事处财务管理制度》，特制定本制度。一、单位来客一般不予招待，严格控制加班工作餐。特殊状况需要招待就餐或用工作餐的应请示主要领导。严禁娱乐招待，午后不准喝酒。二、用餐标准。工作餐一般每人、每顿不得超过30元。来客就餐，本着节约的原则，按必须层次订餐，既让客人满意，又不浪费。三、接待范围。实行对口接待的原则，减少陪客人员。一般状况下可由主要领导、分管领导和业务部门负责人(站所长)陪餐。四、来客招待审批程序。由办公室统一负责，特殊时可由主要领导指定人员订餐，但第二天务必到办公室做好登记。

小企业财务管理制度参考

小企业财务管理制度第一章总则 1.1 为建立现代化公司制度，建立健全公司财务管理体系，根据《中华人民共和国会计法》、《公司会计准则》、《公司财务通则》、《公司会计制度》等，特制定本财务管理制度。 1.2 本管理制度适用于***********有限公司。各部门人员在财务会计工作中必须认真执行本管理制度。第二章会计机构、会计人员的管理 2.1 公司设立财务部作为财务会计机构，财务部的职责：在公司总经理的领导下，具体负责全公司的财务管理工作和会计核算工作，包括：财务人员的管理、会计核算工作、协助公司领导筹集资金、合理分配使用资金；做好与相关部门的对账工作，建立适合自己公司需求与发展的成本核算模式、制定成本管理制度与控制制度；做好财务分析工作，为公司领导决策提供各种信息资料，当好领导的参谋。 2.2 财务部岗位设置暂时为：出纳、材料成本核算会计、综合总帐会计第三章流动资产的管理 3.1 流动资产包括现金、各种存款、应收及预付账款、其他应收款、存货等。 3.2 现金管理 3.2.1 现金出纳会计要认真执行有关现金的管理规定。要严格控制费用报销和个人借款，个人借款、对外付款等要实行本部门领导审核、财务部复核、总经理签字批准制度，要有经办人员签字和部门负责人审核并注明用途。 3.2.2 出纳员不得兼管有关债权、债务、收入、费用的账务登记工作和会计档案管理工作。收付款凭证的内容必须完整、合法；报销凭证必须是正规发票及单据，不得使用白条或其他不规范的凭证报销各项费用，凭证经审核后方可逐笔登记现金日记账。日记账要逐日结出余额，并与库存现金相核对，月末与总账相核对。出现长、短款且又无法查明原因的，长款归公，短款由责任人赔偿。

企业集团财务管理体制

企业集团财务管理体制随着我国改革开放的深入发展，社会主义市场经济体系的建立和健全，企业集团这种新型的企业组织形式正在蓬勃兴起。但是众多实际调研资料表明，我国理论界对企业集团理论研究在某些方面明显滞后，这种滞后已影响到我国企业集团的实践。本文试图通过对建立企业集团财务管理体系中的若干问题的探讨，来解决目前企业集团中普遍存在的集团内部不协调、各成员企业优势难以充分发挥等问题的有效方法。一、企业集团含义及其财务特征企业集团这一概念是由日本提出和广泛使用的，它有别于集团公司的概念。企业集团是由众多独立或相对独立的企业形成的具有相对稳定核心层的经营联合体。企业集团内部一般拥有数个实力强大，相互关系稳定的核心企业。每个核心企业各自有自己的系列企业群及其控股子公司、孙公司及持股的关联公司。企业集团本身从整体上看一般不具有独立法人地位，而是经营合作联合体。企业集团的内部包含若干独立的核心企业，每个核心企业均具备独立的法人资格，各有其子公司及关联公司组成的系列企业群，即企业集团是由若干集团公司或控股公司联合而成的。集团控股母公司处于企业集团联合体的金字塔顶端。企业集团内部的联结不是靠控股母公司等总部性机构来垂直联系，而主要靠核心企业之间横向的相互持股（或环状持股）和集团内贷款这种资本参与关系为主要纽带，集团内各核心企业在资本关系上是平等的。基于以上对企业集团含义的分析，我们认为企业集团在财务管理方面具有以下特征： 1、财务主体多元化。企业集团的一个重要特点是母公司与被控股的子公司之间以资本关系为基础产生控制与被控制关系，但它们又都是独立的法人主体。集团公司中的各子公司作为独立的法人，都是利润管理中心或投资管理中心，具有独立的经营管理机构并独自承担财务上的法律责任，形成“公司内的公司”。所以集团公司本身就意味着多个财务主体并存。 2、财务决策多层次化。在企业集团中，母公司作为核心企业，与其属下各级子公司分别处于不同的管理层次，各自的财务决策权利也不相同，导致集团内部财务决策的多层次化。因此，企业集团在确定母公司主导地位的基础上，必须充分考虑不同产业、地区、管理层次的企业的不同情况，合理处理集权与分权的关系，最大限度地减少内部矛盾，真正调动集团各层次成员企业的积极性和创造性，保证企业集团发展规划和经营战略的顺利实施。 3、投资领域多元化。企业集团凭借其财力雄厚的条件，普遍采用多元化投资经营战略，注重产品的系列化和产业的多元化，通过进入市场经济的多种领域，在增强其竞争发展能力

企业财务管理制度模板

培训收益: 部分企业由于规模不大,很多只注重市场和技术,而对财务管理体系的建立不够重视,因而财务管理制度和流程不完善、不健全、不规范,不能适应公司快速发展的需要。随着企业的不断向前发展,企业需要建立规范化的财务管理体系,本课程将经过大量范例教会您进行财务管理制度和财务流程规范化设计的工具、方法和技巧。培训提纲: 1、企业财务管理制度和流程诊断认识财务管理制度及其作用财务管理制度诊断的总体要求会计系统诊断控制系统诊断 2、企业财务管理制度设计的规范财务管理制度设计的原则财务管理制度设计的步骤财务管理制度设计的要点

财务管理制度设计的规范3、企业财务管理制度的内容财务稽核制度财务组织制度全面预算管理制度内部财务控制制度生产统计管理制度生产成本核算制度财务分析制度各项制度范例 4、企业财务管理流程设计流程设计工具流程格式财务稽核流程设计全面预算管理流程设计

采购付款流程设计销售收款流程设计费用支出流程设计现金收支流程设计成本管理流程设计财务分析流程设计财务流程设计演练培训讲师: 张学斌,经济学博士,博士后研究员,中国注册会计师。十几年的企业财税管理、管理咨询和管理培训实战经验,曾在中美合资深圳华特容器、北方工业、深圳成霖五金等五家大中型企业任财务部经理、财务总监及某会计师事务所副所长,现任深圳思迈特财税咨询顾问机构首席顾问、首席讲师,<新理财·税务经理>(月刊)主编,深圳市政府专家工作委员会专家及几十家大型企业的常年财税咨询顾问。张老师曾担任:中国移动集团、太钢集团、长城计算机集团、北汽福田物流、富士康集团、卡西欧电子、深圳科技控股、长飞投资等上百家大型企业集团、上市公司、外资企业、高科技

公司费用管理制度

[中国]有限公司费用管理制度第一条目的。为加强公司费用管理、控制不合理费用开支，提高经济效益，特制定本制度。第二条管理方法。公司费用管理通过预算管理、额度管理和行政管理三种方法。除公司特别规定的项目外，严禁先列支，后报销。所有报销的原始凭证不得涂改，如有涂改，在报销时扣除该费用金额。 ?管理方法①：采用预算管理和额度管理相结合的费用项目有：业务单位的交际费、运输费、所有部门的手机费、办公费。 ?管理方法②：采用预算管理和行政管理相结合的费用项目有：总部职能部门的交际费、所有部门的差旅费、广告费、其他相对变动费用。 ?管理方法③：除此之外的相对固定费用采用预算管理。 ?对“广告费”项目公司单独制定管理制度。

1.预算管理 1.1 定义预算管理是指:各职能部门、业务单位事先向财务部提出下期本部门所有费用的计划（金额≥1,000元的大额财产购置、修理、装璜，需另单独预算申请），财务部统一报预算委员会或会同相关部门讨论、审核，经总经理批准后，确定单位下期费用预算金额。实际费用报销时，财务部门根据费用预算，准予报销或另行处理。 1.2 具体实施 1.2.1 目前公司对所有费用按月预算，之后，将逐步向季度预算、年度预算目标迈进。 1.2.2 每月25日前，各职能部门、各业务单位向财务部提交下月的《费用预算表》，审批核准后的预算在月底前发回各单位。 1.2.3 各职能部门、各业务单位未能在规定时间内提交《费用预算表》，则该部门的费用报支顺延一个月。 1.2.4 总部由财务部建立统一格式的《费用报销手册》，对报支的费用逐笔登记，并在内部局域网络上共享，供各部门查询本部门费用使用情况。 1.2.5 总部之外由业务单位会计自行建立《费用报销手

工业企业财务管理制度

企业财务管理制度范本，公司财务管理制度范本第一章总则第一条为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。第二条公司财务部门的职能是：（一）认真贯彻执行国家有关的财务管理制度和税收制度，执行公司统一的财务制度。（二）建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律的执行情况。（三）积极为经营管理服务，通过财务监督发现问题，提出改进意见，促进公司取得较好的经济效益。（四）厉行节约，合理使用资金。（五）合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。（六）积极主动与有关机构及财政、税务、银行部门沟通，及时掌握相关法律法规的变化，有效规范财务工作，及时提供财务报表和有关资料。（七）完成公司交给的其他工作。第三条公司财务部由财务经理、会计、出纳、和审计人员组成。第四条公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定。第二章财务工作岗位职责第五条财务经理负责组织本公司的下列工作：（一）编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划，拟订资金筹措和使用方案，开辟财源，有效地使用资金；（二）进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益；（三）建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析，及时向总经理提出合理化建议。（四）组织领导财务部门的工作，分配和监督其他人员的工作任务，制定考核奖惩指标；（五）负责建立和完善公司已有的财务核算体系，生产管理控制流程，成本归集分配制度；（六）承办公司领导交办的其他工作。第六条会计的主要工作职责是：（一）按照国家会计制度的规定、记帐、复帐、报帐做到手续完备，数字准确，帐目清楚，按期报帐。

财务管理体制.doc

财务管理体制一、财务管理主要原则 1.企业整体利益最大化(或企业利润最大化)。国有独资企业组建的公司，则是国有资产的最大增值化。 2.企业运营资金总成本最小化，促进企业内外资金充分合理流动，提高奖金使用效益、效率。 3.企业财务管理实行撏骋涣斓肌7?旨斗止丁芾頂体制。 4.企业财务管理，体现行业、区域、所有制特征，遵循国家财税、会计法律法规，也要注意吸引国际先进管理经验，并与国际财务惯例逐步接轨。 5.企业财务具有可控性，促进财务管理与企业总体战略和规划目标相吻合，通过必要的财务手段鼓励、支持、扶植、限制、禁止下属企业财务行为，使其运作在预定的发展轨道上。二、财务机构设置 1.母公司级 (1)设立与财务活动有关的部门，如财务部、审计部、融资部、投资部、财务结算中心、内部银行、财务公司。 (2 ) 中心。 (3)财务机构由公司财务副总经理统一分管负责。 2.子公司级 (1)子公司一般仅设置财务部。对较大规模的子公司还可增设审计、地区性结算中心。 (2)对规模较小的子公司不单独设立财务机构，仅设立不少于2名的财务岗位，附设于公司行政部(秘书处)。 3.分公司、工厂级 (1)分支机构可以设立财务部，主要侧重核算和成本控制。 (2)分支机构亦可由上级公司总部财务部单独立帐，进行内部核算。 4.关联企业、协作企业参照核心企业财务规章制度设置财务机构。三、财务人员任用 1.母公司财会人员，尤其高级财务主管，必须由资深财务专家担任，精通管理会计、责任会计、成本会计、投融资运作、资本市场等。 2.母公司财务部长为高级管理人员，由董事会任免。 3.对下属企业实行会计委派制。 (1)企业群体内分公司、全资子公司、控股子公司的财务主管和高级财会人员均由其上级母公司(财务部门)负责人员推荐、审查，由人事部门审批并办理有关手续； (2)会计人员的工资、人事关系和岗位职务任免级划归母公司，由母公司派遣和考核，负责对全体财务人员的培训、业务指导； (3)会计人员定期向上级财务部门述职；

中小企业财务管理制度模板

财务管理制度一、总则财务管理细则一、总原则 1、公司财务实行“计划”为特征的总经理负责制：属已经总经理审批的计划内的支付，由相关事业部总经理的书面授权，财务负责人监核即可办理；属计划外的，必须有公司总经理的书面授权。 2、严格执行《会计法》和相关的财务会计制度，接受财政、税务、审计等部门的检查、监督，保证会计资料合法、真实、及时、准确、完整。二、财务工作岗位职责（一）财务经理职责 1、对岗位设置、人员配备、核算组织程序等提出方案。同时负责选拔、培训和考核财会人员。 2、贯彻国家财税政策、法规，并结合公司具体情况建立规范的财务模式，指导建立健全相关财务核算制度同时负责对公司内部财务管理制度的执行情况进行检查和考核。 3、进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，监督各部门降低消耗、节约费用、提高经济效益。 4、其它相关工作。（二）财务主管职责

1、负责管理公司的日常财务工作。 2、负责对本部门内部的机构设置、人员配备、选调聘用、晋升辞退等提出方案和意见。 3、负责对本部门财务人员的管理、教育、培训和考核。 4、负责公司会计核算和财务管理制度的制定，推行会计电算化管理方式等。 5、严格执行国家财经法规和公司各项制度，加强财务管理。 6、参与公司各项资本经营活动的预测、计划、核算、分析决策和管理，做好对本部门工作的指导、监督、检查。 7、组织指导编制财务收支计划、财务预决算，并监督贯彻执行；协助财务经理对成本费用进行控制、分析及考核。 10、负责监管财务历史资料、文件、凭证、报表的整理、收集和立卷归档工作，并按规定手续报请销毁。 11、参与价格及工资、奖金、福利政策的制定。 12、完成领导交办的其它工作。（三）会计职责 1、按照国家会计制度的规定记账、复帐、报账，做到手续齐备、数字准确、账目清楚、处理及时； 2、发票开具和审核，各项业务款项发生、回收的监督，业务报表的整理、审核、汇总，业务合同执行情况的监督、保管及统计报表的填报；

企业费用管理制度

费用管理制度总则第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，严格报销审批手续，合理控制费用支出，特制定本制度。第二条本制度根据相关的财务制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常费用报销、采购付款、固定资产及工程相关支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。第三条本制度适用公司全体员工。第一章借款管理制度第四条所有借款均需填写《借支单》，报各部门经理、分管副总复核同意，再到财务主管处签字，然后到出纳处支出款项，500元以上需提前一天报财务备款，且须由总经理签字或电话请示核准方可借支。第五条备用金:凭审批后的《采购申请单》或《付款申请单》与《借支单》到出纳处支出款项，事项完成后七个工作日内办理报销还款手续。第六条出差借款：出差人员凭审批后的《借支单》按批准额度办理借款，《借支单》上需简单写明出差事由、出差地点、出差天数，出差返回后七个工作日内办理报销还款手续。第七条归还借款时由出纳开具收款收据冲销借支款，借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者财务有权从工资中扣回。第二章日常费用报销第八条日常费用包括差旅费、招待费、培训费、礼品费、通讯费、车辆交通费等，在一个预算期间内各项费用的累计支出原则上不得超出预算。第九条招待费、礼品费应当先经总经理审批同意，采用刷卡方式支付，特殊情况需现金支付的，经总经理同意后，由两人经手办理。第十条费用报销的审批流程: （一）未超500元的费用报销个人填写报销单－—>部门经理审批——>分管领导审批——>财务部审核——>出纳付款

（二）超出500元的费用报销：个人填写报销单－—>部门经理审批——>分管领导审批——>财务部审核——>总经理审批——>出纳付款第十一条差旅费报销制度及流程（一）报销标准：详见《出差管理制度》（二）报销时间：出差人员应在回公司后七个工作日内办理报销事宜。（三）报销单据填写要求： 1.出差人员应当按照机票费、食宿费、交通费、其他费用等类别填写《差旅费用报销单》或《费用报销单》。报销单中列明出差人员、出差时间及费用明细。 2.大型团体商务差旅活动应当一起报销，并附上团体商务差旅费用报告。 3.费用一律凭发票报销。第十二条招待费用报销制度及流程经办人员填写《费用报销单》办理报销手续。招待费用应当注明招待对象（单位、职务）。金额大于人民币500元的招待费用，应当刷卡支付并保留刷卡小票，随报销单和发票一并粘贴在粘贴单上，发票需开具公司名称。第十三条礼品费用报销制度及流程经办人员填写《费用报销单》办理报销手续，金额大于人民币500元的应当刷卡支付并保留刷卡小票，随报销单和发票一并粘贴在粘贴单上，发票需开具公司名称。礼品送出必须有两人经手签字。第十四条培训费用报销制度及流程（一）为了便于公司根据需要统筹安排，此费用由公司行政部申请，除岗位必须的年审培训外，其余所有培训必须填写《培训申请表》，经行政主管、主管副总审核后报总经理审批方可参加培训。（二）培训人员填写《费用报销单》连同发票、《培训申请表》一同办理费用报销手续。（三）除特殊情况外，培训费用于培训结束并取得合格证书后七个工作内办理报销手续。第十五条车辆使用费用报销另制定《车辆使用管理制度》，原则上要求财务于每月最后一周办理当月车辆补贴报销手续。公司自有车辆统一办理加油卡，原则上私自现金加油不予报销。第十六条手机话费报销制度及流程工程部外勤人员手机费每月凭票按实际发生额的50%报销，特殊情况需经总经理批准。第十七条报销时间。财务部门于收到报销单的次周，支付报销款。费用报销款一律由出纳转入报销人员银行卡内并告知报销人员。第三章采购付款流程

公司财务管理制度标准范本1.doc

公司财务管理制度标准范本1 公司财务管理制度标准范本第一章总则 1.1为建立现代化企业制度，建立健全财务管理体系，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》、《企业财务通则》、《企业会计制度》，特制定本财务管理制度。 1.2本管理制度适用于XXXX公司及其控股公司；各部门、人员在财务会计工作中必须认真执行本管理制度。第二章会计机构、会计人员的管理 2.1公司设立财务部作为财务会计机构，财务部的职责：在公司总经理的领导下，具体负责全公司的财务管理工作和会计核算工作，包括:财会人员的管理、指导检查各独立核算单位的会计核算工作、协助公司领导筹集资金、合理分配使用资金；做好与仓库部门的对帐工作，指导仓库保管员建帐、对帐；指导车间统计员做好工时、材料消耗额编制工作、建立车间工序流转程序、建立适合自己企业需求与发展的成本核算模式、制定成本管理制度与控制制度；做好财务分析工作，为公司领导决策提供各种信息资料，当好领导的参谋。 2.2财务部下设财务科、供应科、仓储科、审计科;岗位设置为:部长、科长、主管会计、各岗位会计、出纳员、成本核算员、采购员、内勤管理员、保管员。 2.3各岗位人员必须具备相应任职条件和资格，持证上岗。

2.4财务会计人员调换工作时，按会计法规定办理交接手续。原材料库、产成品库的核算工作和车间统计工作，由财务部门负责业务管理。仓库保管员，车间统计员调换工作时，由财务部会同有关部门办理交接手续。 2.5财务会计人员、仓库保管员、车间统计员实行定岗、定人、定责制度，按绩效考核结果，兑现劳动报酬。第三章流动资产的管理 3.1流动资产包括现金、各种存款、应收及预付帐款、其他应收款、存货等。 3.2现金管理 3.2.1现金出纳会计要认真执行《现金管理暂行规定》和有关现金的管理规定。要严格控制费用报销和个人借款，个人借款、对外付款等要实行总经理一支笔签字批准制度，要有经办人员签字和部门负责人审核并注明用途。总经理外出或因生产经营急需等特殊情况下经总经理授权的人员也可签批，但是总经理归来后补办有关手续。 3.2.2出纳员不得兼管有关债权、债务、收入、费用的帐务登记工作和会计档案管理工作。收付款凭证的内容必须完整、合法；报销凭证必须是国家印制的发票及单据，不得使用白条或其他不规范的凭证报销各项费

公司成本费用管理制度

成本费用管理制度第一章总则第一条为加强对XX有限公司（以下简称“公司”）成本费用的控制和管理, 提高经济效益，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等国家有关法律法规的规定，结合企业生产经营实际和建立现代企业制度的需要，制定本制度。第二条本制度适用于公司所属各部门。第三条企业的成本和费用管理工作是企业生产经营管理的核心，将贯穿于生产经营活动的全过程。其基本任务是：通过预测、计划、控制、核算、分析和考核，反映企业生产经营成果，挖掘降低成本潜力，努力降低产品成本，提高产品市场竞争力。第二章基础管理工作第四条在企业管理层的领导下组织各职能部门，认真做好成本和费用管理的基础工作。其主要内容是：定额管理、原始记录、计量验收。第一部分定额管理第五条对各种原材料、工具、燃料动力的消耗，以及劳动工时、设备利用、物资储备、定额流动资金占用、费用开支等，都将制订先进、合理的定额，并定期进行检查、分析、考核和修订。第六条各项定额的制订，是一项复杂细致的工作，需要在统一领导下，由各职能部门密切配合进行，同时兼顾企业目前的生产能力和管理现状，使定额既先进又可行地进行补充和修订。第二部分原始记录第七条根据生产经营管理的实际情况，建立、健全下列各项原始记录：

（一）材料物资方面的原始记录，主要是反映材料的收、发、领、退等物流过程的各项原始记录。主要包括：材料、物资验收入库单、领料单、限额领料单、委托加工材料单、委托加工入库单、材料物资盘点报告等，并作好工具借还登记簿和材料明细帐的记帐工作。（二）劳动工资方面的原始记录，应能反映职工人数、调动、考勤、工资基金、工时利用、停工情况、有关津贴等项记录。（三）设计及工艺改动方面的原始记录，主要是反映产品设计改动、工艺路线变化、工时材料定额变动等项的原始记录，如产品设计修改通知单、工艺路线变动通知单，定额变动通知单等。（四）生产方面的原始记录，主要是反映产品从材料投入至验收入库过程的各项原始记录。主要包括：备料转送完工报告单、生产任务单、临时生产任务单、材料领料单、废品通知单、产成品入库单等，并作好产品投入产出数量管理和工时统计工作。（五）设备使用方面的原始记录，主要反映设备验收、交付使用、维修、封存、调拨、报废的情况的各项原始记录。主要包括：固定资产验收单、固定资产调拨单、在建工程转固定资产验收单等，并作好固定资产卡片和固定资产台帐的登记工作。（六）动力消耗方面的原始记录，主要是反映各计量仪表所显示的水、电、汽、风的实际耗用量，并作好能源消耗统计报表。各职能管理部门应指定专职（或兼职）人员对各种原始记录进行管理，严格按照统一规定各类原始记录的格式、内容、填写、审核、签署、传递、存档等要求进行工作，保证原始记录管理的规范化和标准化。第三部分计量验收第八条建立健全各项财产、物资的计量验收制度，并保持计量工具的准确性，对材料、工具、在产品、半成品、产成品等的收发和转移，必须进行计量、点数和

某公司财务管理制度标准范本.doc

某公司财务管理制度标准范本1 公司财务管理制度标准范本第一章总则 1．１为建立现代化企业制度，建立健全财务管理体系，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》、《企业财务通则》、《企业会计制度》,特制定本财务管理制度。１.２本管理制度适用于XXXＸ公司及其控股公司;各部门、人员在财务会计工作中必须认真执行本管理制度。第二章会计机构、会计人员的管理 2.１公司设立财务部作为财务会计机构,财务部的职责：在公司总经理的领导下，具体负责全公司的财务管理工作和会计核算工作,包括:财会人员的管理、指导检查各独立核算单位的会计核算工作、协助公司领导筹集资金、合理分配使用资金;做好与仓库部门的对账工作,指导仓库保管员建账、对账;指导车间统计员做好工时、材料消耗额编制工作、建立车间工序流转程序、建立适合自己企业需求与发展的成本核算模式、制定成本管理制度与控制制度；做好财务分析工作，为公司领导决策提供各种信息资料,当好领导的参谋。 2.２财务部下设财务科、供应科、仓储科、审计科;岗位设置为: 部长、科长、主管会计、各岗位会计、出纳员、成本核算员、采购员、内勤管理员、保管员。 2.３各岗位人员必须具备相应任职条件和资格，持证上岗。２.4财务会计人员调换工作时，按会计法规定办理交接手续。

原材料库、产成品库的核算工作和车间统计工作，由财务部门负责业务管理。仓库保管员，车间统计员调换工作时，由财务部会同有关部门办理交接手续。 2.５财务会计人员、仓库保管员、车间统计员实行定岗、定人、定责制度，按绩效考核结果,兑现劳动报酬。第三章流动资产的管理 3.1流动资产包括现金、各种存款、应收及预付账款、其他应收款、存货等。 3.２现金管理 3.2.１现金出纳会计要认真执行《现金管理暂行规定》和有关现金的管理规定。要严格控制费用报销和个人借款，个人借款、对外付款等要实行总经理一支笔签字批准制度,要有经办人员签字和部门负责人审核并注明用途。总经理外出或因生产经营急需等特殊情况下经总经理授权的人员也可签批，但是总经理归来后补办有关手续。 3.2.２出纳员不得兼管有关债权、债务、收入、费用的账务登记工作和会计档案管理工作。收付款凭证的内容必须完整、合法;报销凭证必须是国家印制的发票及单据,不得使用白条或其他不规范的凭证报销各项费用，凭证经审核后方可逐笔登记现金日记账。日记账要逐日结出余额,并与库存现金相核对，月末与总账相核对。出现长、短款且又无法查明原因的,长款归公，短款由责任人赔偿。 3.2.3有关人员因公外出时要做好出差登记，方可到财务部门预借差旅费。

公司财务管理制度体系

财务管理制度体系江苏六维物流设备实业有限公司财务管理制度总则第一条为依法加强财务管理，提高工作效率，发挥财务部门在公司经营与运作过程中的反映、控制、参与和监督作用,全

面揭示经济活动的发生及结果,根据国家的财政金融政策和《会计法》与《公司法》及相关法律法规,结合公司的实际情况,制定本制度。第二条本制度适用于公司本部及分公司。第三条公司推行“统一管理，统一计划，分业经营，独立核算”的管理体制，由公司财务结算中心统一领导全公司的财务工作。第四条公司鼓励财务部门及财务人员积极依法依本制度履行职责，维护公司及分公司和股东权益。第五条财务部门及财务人员履行职责应客观公正、实事求是；依法、依制度和依工作程序；勤奋廉洁，恪守高尚的职业道德；严格遵守公司及各分公司的各项规章制度；强化服务意识，增强工作技能；努力改进财务工作质量，讲求财务工作效率，降低财务管理成本；保守职业秘密。公司及各分公司和全体员工必须严格依此办理财务事宜,并积极协助、配合财务部门工作。第六条本制度由公司财务结算中心负责制订、解释，修订权归公司董事会。各分公司依据本制度拟定相应的实施细则，经董事会批准后施行。

财务人员管理第一条本制度所指财会人员包括财务总监、财务经理、会计主管、会计、出纳。第一章聘任与管理第二条所有人员一律由公司聘任和管理。第三条所有财务人员均由公司财务结算中心和人力资源部共同选拔、考核，考核不合格者不予录用。第四条各财务人员均由公司委派，在任职期内不称职或因其他需要，公司有权提前解聘或调动。

第五条财会人员的工资统一由公司发放，其奖金及福利由所在公司结合本单位经济效益核发。第六条对被委派的财会人员实行定期述职制度，在任期内经综合评议不合格的，公司予以免职或辞退。第七条被委派的财会人员接受公司财务结算中心和所在单位的双重领导。对不服从所在公司正常管理、不爱岗敬业或业务水平低下的财会人员，所在单位有权向公司申请调离。第二章任职资格第八条热爱公司，爱岗敬业，清正廉洁，坚持原则，抵制不正之风，有良好的财会人员职业道德。第九条有财会人员上岗资格证，财务负责人应具备助理会计师以上职称，从事会计工作三年以上工作经历。第三章基本职责第十条严格遵守国家的相关法律法规和公司的相关规章制度。第十一条搞好所在公司会计核算、财务管理工作，为领导决策提供参考依据，对重大事项及时报告。

公司财务管理制度范本

公司财务管理制度第一章总则第一条爲加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。第二条公司会计核算遵循权责发生制原则。第三条财务管理的基本任务和方法：（一）筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，努力提高公司经济效益。（二）做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。（三）加强财务核算的管理，以提高会计资讯的及时性和准确性。（四）监督公司财産的购建、保管和使用，配合综合管理部定期进行财産清查。（五）按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工作。第四条财务管理是公司经营管理的一个重要方面，公司财务管理中心对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任，财会人员要认真执行《会计法》，坚决按财务制度办事，并严守公司秘密。第二章财务管理的基础工作第五条加强原始凭证管理，做到制度化、规范化。原始凭证是公司发生的每项经营活动不可缺少的书面证明，是会计记录的主要依据。第六条公司应根据审核无误的原始凭证编制记帐凭证。记帐凭证的内容必须具备：填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证人员，复核人员、会计主管人员签名或盖章。收款和付款记帐凭证还应当由出纳人员签名或盖章。第七条健全会计核算，按照国家统一会计制度的规定和会计业务的需要设置会计帐簿。会计核算应以实际发生的经济业务爲依据，按照规定的会计处理方法进行，保证会计指标的口径一致，相互可比和会计处理方法前後相一致。第八条做好会计审核工作，经办财会人员应认真审核每项业务的合法性、真实性、手续完整性和资料的准确性。编制会计凭证、报表时应经专人复核，重大事项应由财务负责人复核。

公司成本费用执行控制制度

文档序号：XXGS-AQSC-001 文档编号：AQSC-20XX-001 XXX（单位）公司成本费用执行控制制度编制科室：知丁日期：年月日

成本费用执行控制制度第1章总则第1条目的为了保证成本费用预算的有效执行，特制定本制度。第2条责权单位 1．财务部负责本制度的制定、修改、废除等工作。 2．总裁负责本制度制定、修改、废除等的审批。第2章成本费用预算分解第3条企业根据成本费用预算、定额和支出标准，分解成本费用预算指标。第4条成本费用预算指标一经批复下达，各预算执行部门必须认真执行。第5条各部门应将成本费用预算指标层层分解，横向到边、纵向到底，落实到部门的各单位、各环节和各岗位，形成全方位的成本费用预算执行责任体系。第6条在分解预算指标时，应考虑内部产品和劳务互供的影响，指标与措施同步，责权利相统一。第7条各部门应将年度预算作为指导，编制月度预算，以确保年度财务预算目标的实现。第8条各部门应当结合年度预算的完成进度，按照规定格式编制月度预算报表，经本部门负责人确认后，按照企业全面预算管理办法的规定上报财务部和总裁，由总裁审核

确认给予批准。第9条月度预算下达后，各部门严格按照批复，将完成月度预算的各项生产经营指标落实责任单位和个人。第3章成本费用预算控制第10条各部门在日常控制中，应当健全凭证记录，完善各项管理规章制度，严格执行生产消耗、费用定额定律标准，加强实施监控。对预算执行中出现异常情况，应及时查明原因，予以解决。第11条财务部与采购、生产、计划、营销等部门加强沟通，充分发挥牵头和监控作用，及时发现成本费用预算执行过程中的问题，督促有关部门解决预算执行过程中暴露的问题，自觉进行成本费用控制。第12条采购部控制 1．原材料及各种辅料等物资的采购，是生产经营环节的源头，其成本在产品成本中占有较大比重，采购部和其他对采购成本有影响的部门要负责采购成本的控制。 2．采购部应适应市场经济的变化，货比三家，提高采购率、大厂直供率和合同订货率，减少中间环节，减少企业库存，防止重复采购，避免物资积压，降低采购成本，节约采购资金。第13条生产技术部控制 1．生产技术部要加强生产装置物耗、能耗和加工损失管

小企业财务管理制度范本文本

内部管理制度系列小企业财务管理制度文本（标准、完整、实用、可修改）

编号：FS-QG-15214小企业财务管理制度文本 Small business financial management system text 说明：为规范化、制度化和统一化作业行为，使人员管理工作有章可循，提高工作效率和责任感、归属感，特此编写。不管是大小类型的企业，企业为规范财务管理，都会制定详细的财务管理制度，以下是小企业财务管理制度范本，仅供参考。一、总则 1、依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》制定本制度; 2、为规范公司日常财务行为，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，便于公司各部门及员工对公司财务部工作进行有效地监督，同时进一步完善公司财务管理制度，维护公司及员工相关的合法权益，制定本制度; 财务管理细则一、总原则 1、公司财务实行“计划”为特征的总经理负责制:属已

经总经理审批的计划内的支付，由相关事业部总经理的书面授权，财务负责人监核即可办理;属计划外的，必须有公司总经理的书面授权。 2、严格执行《会计法》和相关的财务会计制度，接受财政、税务、审计等部门的检查、监督，保证会计资料合法、真实、及时、准确、完整。二、财务工作岗位职责 (一)财务经理职责 1、对岗位设置、人员配备、核算组织程序等提出方案。同时负责选拔、培训和考核财会人员。 2、贯彻国家财税政策、法规，并结合公司具体情况建立规范的财务模式，指导建立健全相关财务核算制度同时负责对公司内部财务管理制度的执行情况进行检查和考核。 3、进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，监督各部门降低消耗、节约费用、提高经济效益。 4、其他相关工作。 (二)财务主管职责 1、负责管理公司的日常财务工作。