自考金融理论与实务-简答题

简述实物货币的不足之处。（1 ）实物货币不易于分割。（2）实物货币不易保管。（3）有些实物货币的价值较小，大额的商品交易需要大

量的货币发挥媒介作用，携带不便。

简述布雷顿森林体系的主要内容。（1）以黄金为基础，以美元为最主要的国际储备货币，实行“双挂钩”的国际货币体系。（2）实行固定汇率制。（3）建立一个永久性的国际金融机构，即国际货币基金组织（IMF）,对货币事项进行国际磋商，促进国际货币

合作。

简述金币本位制被认为是一种稳定有效的货币制度的原因。（1）金币的自由铸造制度保证了金币的名义价值与实际价值相一致。

（2）黄金可以自由的输出入国境保证了各国货币兑换比率的稳定性。（3）在金币本位制下，银行券的发行制度日趋完善，中央银行垄断银行券发行权后，银行券的发行和自由兑换曾一度得到保证，从而使银行券能稳定的代表金币流通。

简述间接融资的优缺点。间接融资的局限性主要表现为：（1）由于割断了资金供求双方的直接联系，从而减少了资金供给者对资金使用的关注和筹资者的压力。（2）金融机构作为资金供求双方的信用中介，要从其经营服务中获取收益，这相应增加了资金需求者的筹资成本，减少了资金供给者的投资收益。

简述信用在现代市场经济运行中的作用。信用在想爱你带市场经济运行中的作用分为两个方面，即积极地作用和消极的作用。积极的作用：（1）调剂货币资金余缺，实现资源优化配置。（2）动员闲置资金，推动经济增长。消极的作用，即会产生信用风险：如果对信用利用不当，信用规模过渡扩张，也会产生信用风险的集聚，进而威胁社会经济生活的正常运行。

简述商业票据的基本特征。（1）商业票据是一种有价票证，以一定的货币金额表现其价值。（2）商业票据具有法定的式样和内容。

（3）商业票据是一种无因票证。（4）商业票据可以转让流通。

与其他信用形式相比，银行信用有哪些突出的特点。（1）银行信用货币资金来源于社会各部门暂时闲置的货币资金，银行通过吸

收存款的方式将其集聚为巨额的可贷资金，又通过发放贷款的方式将其贷放给货币资金的需求者，银行在其中发挥信用中介的职能。（2）银行信用是以货币形态提供的，而货币是一般的购买手段，可以与其他任何商品相交换，因此，银行信用可以独立于商品买卖活动，具有广泛

的授信对象。（3）银行信用提供的存贷款方式具有相对的灵活性，期限可长可短，数量可大可小，可以满

足存贷款人在数量和期限上的多样化需求。

8简述消费信用的积极作用。（1）消费信用的生产与销售，有利于扩大一定时期内一国的消费需求总量，从而促进一国的经济增长。（2）

消费信用的发展为消费者个人提供了将未来的预期收入用于当前消费的有效途径，使其实现了跨时消费选择，提升了消费者的生活质量及其

效用总水平。（3）消费信用的正常发展有利于促进新技术、新产品的推销以及产品的更新换代。

9简述影响利率变化的其他因素。（1）风险因素（2）通货膨胀因素（3）利率管制因素。

10简述利率在微观经济活动中的作用。（1）利率的变动影响个人收入在消费和储蓄之间的分配。（2）利率的变动影响金融资产

的价格，进而会影响人们对金融资产的选择。（3）利率的变动影响企业的投资决策和经营管理。

11简述汇率的种类。（1）根据指定汇率的方法不同，汇率分为基准汇率和套算汇率。（2）按照外汇交易的清算交割时间划分，汇

率分为即期汇率和远期汇率。（3）从银行买卖外汇的角度划分，汇率分为买入汇率、卖出汇率和中间汇率。（4）按照国家对汇率

管制的宽严程度可将汇率分为官方汇率和市场汇率。（5）以是否剔除通货膨胀因素为标准，汇率分为名义汇率和实际汇率。

12简述汇率的标价法。将两国货币兑换比率表示出来的方法叫汇率标价法。目前，国际上使用的汇率标价法有直接标价法和间接

标价法两种。（1）直接标价法是指以一定单位（100或1000）的我国货币作为标准，折算成若干单位的本国货币来表示汇率。这种方法为

世界大多数国家所采用，我国人民币汇率采用的就是这种标价法。（2）间接标价法是指以一定单位的本国货币为标准，

折算成若干单位的外国货币来表示的汇率。美国于1978年9月1日改用间接标价法，但美元对英镑等少数货币则使用直接标价

法。

13简述影响金融工具流动性的主要因素。影响金融工具流动性的主要因素有偿还期限、发行人的资信程度和收益率水平等。（1）偿还期限与金融工具的流动性呈反向变动关系：偿还期限越长，流动性越弱；偿还期限越短，流动性越强。（2 ）发行人的资信程度与金融工具的流动性呈正向变动关系：金融工具发行者的信誉状况越好，金融工具的流动性越强，反之，流动性越弱。（3）收益率水平与金融工具的流动性呈正向变动关系：金融工具的收益率水平越高，愿意持有该金融工具的投资者越多，该金融工具的流动性也越强，反之，金融工具的流动性越弱。

14简述发行市场与流通市场的关系。发行市场一般又称为一级市场或初级市场，是票据和证券等金融工具初次发行的场所。流

通市场又称二级市场或次级市场，是对已发行金融工具进行转让交易的市场。发行市场与流通市场有着紧密的依存关系。发行市场是流通市

场存在的基础和前提，没有发行市场中金融工具的发行，就不会有流通市场中金融工具的转让；同时，流通市场的出现与发展会进一步促进

发行市场的发展，因为如果没有流通市场，新发行的金融工具就会由于缺乏流动性而难以推销，从而导致发行市场的萎缩以致无法继续存

在。

15简述金融工具的特征。（1）期限性（2）流动性（3）风险性（4）收益性

16简述货币市场的功能。（1 ）它是政府、企业调剂资金余缺、满足短期融资需要的市场。（2）它是商业银行等金融机构进行流动性管理的市场。（3）它是一国中央银行进行宏观金融调控的场所。（4）它是市场基准利率生成的场所。

17简述国库券流通市场的主要参与者及其目的。国库券流通市场的参与主体主要有中央银行、商业银行、非银行金融机构、企

业、个人及国外投资者等。在国库券流通市场上，中央银行仅与市场的一级交易商进行国库券的现券买卖和回购交易，用以影响

金融机构的可用资金数量，可见，国库券的流通市场是中央银行进行货币政策操作的场所。国库券的高安全性、高流动性和税收优惠特点使各类金融机构都积极地参与国库券市场的交易活动，其主要目的在于实现安全性、收益性与流动性相统一的投资组合管理。

18简述现货交易的特点。（1）成交和交割基本上同时进行。（2）现货交易是实物交易。（3）在交割时，购买者必须支付现款。（4）交易技术简单，易于操作，便于管理。

19按投资对象的不同，政权投资基金可分为哪几种？根据投资对象的不同，证券投资基金可分为股票基金、债券基金、货币市

场基金、专门基金、衍生基金、对冲基金、套利基金等。

20金融期货市场的交易规则。一是交易品种为规范的、标准化的期货合约。二是交易实行保证金制度。三是实行当日无负债结算制度，即盯市制度。四是交易实行价格限制制度。价格限制制度分为熔断制度与涨跌停板制度。五是交易实行强行平仓制度。

21简述中国金融期货交易所的主要职能。（1）组织安排金融期货等金融衍生品上市交易、结算和交割。（2）制定业务管理规则。

（3）实施自律管理。（4）发布市场交易信息。（5）提供技术、场所、设施服务。（6）中国证监会许可的其他职能。

22金融期货合约的特点。（1）金融期货合约都是在交易所内进行的交易，交易双方不直接接触，而是各自跟交易所的清算部或专设清算公司结算。（2）金融期货合约还克服了远期合约流动性差的特点，具有很强的流动性。（3）金融期货交易采取盯市原则，每天进行结算。

23金融机构的功能1）提供支付结算服务2）促进资金融通3）降低交易成本4）提供金融服务便利5）改善信息不对称6）转移与管理风险

24商业银行体系1 ）国有控股大型商业银行2）股份制商业银行3）城市商业银行4）农村商业银行和村镇银行5）外资商业银行

25提高资本充足率的途径。一是增加资本；二是降低风险资产总量。具体内容包括：增加资本总量；收缩业务，压缩资产总规模；调整资产结构，降低高风险资产占比；提高自身风险管理水平，降低资产的风险含量。

26商业银行风险种类：信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、合规风险、声誉风险、战略风险。

27简述我国商业银行的表外业务。（1）支付结算业务（2）银行卡业务（3）代理业务（4）信托业务（5）租赁业务（6）投资银行业务（7）担保与承诺业务（8）金融衍生交易业务。

28简述投资银行在证券市场的构建方面的作用。（1）投资银行通过咨询、承销、分销、代销等方式帮助构建证券发行市场。

（2）

投资银行以做市商、经纪商和交易商的身份参与证券交易市场活动，发挥重要作用。（3）投资银行在证券市场的业务创新中发挥重要作用。（4 ）投资银行促进证券市场的信息披露。

29投资银行职能。1）媒介资金供需，提供直接融资服务2）构建发达的证券市场3）优化资源配置4）促进产业集中

30国际货币基金组织对货币层次的划分。目前国际货币基金组织将货币划分为三个层次：一是通货；二是货币；三是准货币。

通货是指流通于银行体系以外的现钞，包括居民、企业或单位持有的现钞，但不包括商业银行的库存现金。这部分货币的流动性最强。货币是指通货加上私人部门的活期存款。准货币是指定期存款、储蓄存款、外币存款等。

31通货膨胀的治理1）实施紧缩的货币政策2）实施适当的财政政策3）实施适当的收入政策4）指数化政策

32国际收支的特点1 ）国际收支是个流量概念，记载的是一个国家某一时间段内的对外经济交易状况，具有期限性特点。2）判断一项交易是否应包括在国际收支的范围内，所依据的不是交易双方的国籍，而是交易双方是否有一方是该国居民。3）国际收支以交易为基础，其所记录的交易包括四类：价值交换、单方面转移、移居、其他根据推论而存在的交易。

33国际收支平衡表的构成。国际收支平衡表是一种按复式薄记记账原理编制的统计报表，系统记录一国一定时期的国际收支状况，

是各国制定合理的对外经济政策的重要依据。它包括经常账户、资本和金融账户、储备资产、净误差与遗漏四个主要项目。

（1）

经常账户也称经常项目，反应一国居民与非居民之间的实际资源的转移，是一国国际收支平衡表中最基本、最重要的项目，包括货物、服务、收入和经常转移四个明细项目。（2）资本和金融账户包括资本项目和金融项目，反应一国居民和非居民之间的资产

或金融资产的转移。（3）储备资产，是指一国政府持有，并可随时使用的对外金融资产，又称为官方储备或国际储备。包括货币黄金、特别提款权、在基金组织的储备头寸、外汇资产和其他债权。（4）净误差与遗漏。在理论上，国际收支平衡表的贷方合计总额与借方合计总额应该是一致的，但实践中，国际收支平衡表上各个项目的贷方余额与借方余额往往是不等的，其差额就作为净误差与遗漏。

34货币政策目标间的关系1）稳定物价和充分就业（有矛盾的一面）2）经济增长与充分就业（二者具有一致性）3）稳定物价和经济增长（有矛盾的一面）4）稳定物价和国际收支平衡（二者具有一致性）5）经济增长和国际收支平衡（有矛盾的一面）

35法定存款准备金率的优点和局限性。优点：第一，中央银行是法定存款准备金率的制定者和施行者，中央银行掌握着主动权。

第二，法定存款准备金率通过影响货币乘数作用于货币供给，作用迅速、有力，见效快。局限性：第一，缺乏弹性，有固定化倾向。第二使某些银行难以把握货币政策的操作力度。第三，削弱银行在金融领域的竞争力。

36货币政策的传导机制理论。（1）利率传导机制理论。（2）金融资产价格传导机制理论。（3）货币传导机制理论。（4）汇率传导机制理论。（5）信贷渠道的传导机制理论。

37货币政策传导的主要环节（一）从中央银行到商业银行等金融机构和金融市场（二）从商业银行等金融机构和金融市场到企业、居民等非金融部门（三）从非金融部门的各类经济行为主体到社会各经济变量。