幼儿园内部管理
园长岗位职责
1、全面贯彻党和国家的教育方针、政策、法规、法令和上级指示，结合实际
情况制度全园工作计划，带领教师改革创新，总结交流经验，提高工作质量。
2、全面掌握教师的思想和工作动态，组织教师学习，有计划地深入指导工作。
3、定期召开生活会议和园务会议，听取教师的意见和要求，努力改进各项工
作。
4、按照工作需要设置人员，做到知人善任、人尽其才，发挥教师的积极性，
使其更好的开展工作。
5、建立良好园风，合理使用经费。
6、注重教师文化的培养，加强教师素质的培养。
7、定期召开家长会，组织家长讲座，宣传幼儿教育内容、方法，争取家长的
配合，听取家长的意见，发挥家园联系的作用。
保教主任岗位职责
1、保教主任负责全园的教学工作，并与保健员配合，协助园长当好助手。
2、协助园长贯彻执行教育方针、政策，结合实际情况制度全园教学计划、业
务学习计划，带领教师改革创新，督促检查，总结经验，采取有效措施，按时总结汇报。
3、负责幼儿生活、营养、保健卫生工作，督促保健员人员贯彻预防为主的方
针。
4、负责幼儿园教育工作，指导教师制定教学计划，并检查班级执行情况，指
导教师工作中存在的问题及时解决或纠正。
5、组织园内教研活动的开展，要求教师认真工作，积极交流，大胆创新，自
制玩教具。
6、组织教师业务学习，听课，评课，进行课题研究。
7、深入工作检查各项计划的实施过程。
8、协助园长调配一切工作。
教师岗位职责
1、认真贯彻《纲要》精神，钻研《幼儿园工作规程》学习幼教理论，树立正
确的教育观，提高自己业务水平。
2、做好周计划及教育活动设计，按时交教育随笔和基本功练习作业。
3、贯彻保教结合的原则，严格执行消毒制度，妥善管理幼儿班级设备和用具。
4、根据天气情况给幼儿增减衣服，对体弱幼儿多给照顾。搞好班级环境清洁
卫生工作。
5、培养幼儿有良好的生活习惯，对幼儿进行安全教育，使幼儿有一定的自我
保护意识。
6、培养幼儿有良好的食、睡眠、盥洗、排泄等生活自理能力。
7、根据每个幼儿的发展水平不同制定教育目标，促进每个幼儿在不同的水平
上获得发展。享受终身教育。
8、做好家长工作，认真填写家园联系，及时了解幼儿的身体情况，做好家园
沟通工作，争取家长配合幼儿园教育工作
9、充分利用废旧物制做教具，节约幼儿园的一切物品。教育幼儿节约水、电。
为幼儿创设良好的学习生活环境。
10、严格执行幼儿园的规章制度和幼儿生活的作息制度。
班主任岗位职责
1、按岗位职责标准开展工作，工作学习起带头作用。
2、认真执行园内各项规章制度，团结同事。
3、带领班级人员同心协力，保证工作的一致性。
4、妥善安排和处理班级各项工作。
5、定期检查班级的物品和安全工作。
6、根据本班幼儿的情况制定教育措施。
7、组织本班教师做好家园沟通工作。
会计岗位职责
1、严格执行幼儿园的财务制度，掌握经济开支原则标准，坚持专款专用。
2、科学合理使用经费，节约财物，给园长提供合理的购物计划。
3、做好每个月的收入和支出帐目，按时列出不到园幼儿的人数，做好退费报
表。数字准确，说明清楚。
4、做好园的财产登记，以及入出物品登记。每学期盘存。
5、接受园长和上级的监督检查。
6、配合幼儿园的各项活动，负责园内采购教学用品。
保健员岗位职责
1、保健员认真学习《幼儿园工作规程》，贯彻保教结合的原则，严格执行预
防为主的医疗方针，提高自身业务水平。
2、有目的性、针对性的预防计划。做好传染病预防和消毒、隔离工作，以及
控制继续发病率的方法。
3、认真坚持晨、午检查，做好生病幼儿的护理工作，发现问题及时处理，做
好观察记录。
4、做好生活指导，检查幼儿活动时间、活动量、饮食、饮水、午休息等情况。
5、合理定期做好营养分析，制定幼儿膳食安排。按时公布一周食谱。
6、做好一月一次的幼儿身高体重测量和记录工作。
7、督促厨房和班级卫生、消毒工作。
8、定期向教师和家长进行宣传卫生保健预防知识。
9、负责保健室用具、药物、器械的保管和清洁，对常用药品一年要核对一次
生效日期。
门卫岗位职责
1、做好保卫工作，不离开工作的岗位，随时开关大门，保证大门卫生清洁。
2、礼貌接待来访人员，掌握原则，不准来访人员进入二门。
3、有需要进入幼儿的客人必须做来访人员登记。
4、做好信、报、刊物收发的准确无误工作。
5、按时开音乐，播放各种幼儿活动的音乐。
6、晚上巡视幼儿园，做好安全工作。
7、家长接送幼儿的车辆和外单位车辆谢绝入内。
炊事员岗位职责
1、按照园制定的幼儿食谱制做饭菜，注意幼儿人数变化。不准浪费。
2、幼儿饭菜做到色香味美，营养搭配合理，准点按量分配饭菜。
3、一年四季不同饭菜，提供幼儿容易消化的食品。
4、注意做好饭菜的保温，提供餐具清洁。
5、严格验收买来的食品，做到帐物相符。
6、严格按照操作程序工作，先洗后切，生熟分开。
7、执行消毒制度，每周大消毒一次，厨房卫生清洁。
8、厨藏室，食品分类保管，清洁卫生整齐。
9、爱护幼儿园物品，做到精打细算，勤俭节约。
10、虚心听取教师和家长的意见，不断改进工作。
采购员岗位职责
1、负责园厨房生活物资，按照幼儿园食谱采购食物。
2、掌握市场信息，力求经济实惠，做到帐物相符。
3、根据季节采购新鲜食物，杜绝购买腐烂、过期食品。
4、符号卫生、营养要求，保证幼儿饭菜新鲜。
5、购买幼儿的食品要求定点，专人购买，食物新鲜。
卫生保健制度
1、每天晨、午检做到一摸、二看、三查、四问，发现问题及时处理。
2、建立幼儿健康档案。一学期对幼儿进行一次体检。一学年二次体检。
3、一月对幼儿进行一次测高、量重。
4、做好流行疾病的预防工作，做好幼儿计免预防宣传工作。
5、认真做好幼儿每人一巾，每人一杯工作，玩具、用具定期消毒。
6、发现传染病及时报告、隔离和进行大消毒。
7、要求食堂提供营养搭配餐给生病的幼儿。
8、备有常用急救药品，以防意外发生。
9、教师每星期一为幼儿剪指甲。
10、搞好室内外卫生，夏天每星期六晚上喷洒灭蚊蝇药物。
服务工作十则
心情好一点，心态平一点。
嘴巴甜一点，脾气小一点。
动作活一点，知识高一点。
说话轻一点，爱心多一点。
姿态大一点，抱怨少一点。
财产保管制度
1、证幼儿园财物安全，物资外出一律有园长签字，方可出门。
2、幼儿园购买的一切物品必须登记注册。
3、幼儿园发放的物品必须具体落实的各班级和部门，注意各种物品负责和妥善管理和使用。
4、对于已经坏的物品必须及时向园领导汇报，。
6、园内全体教职工任何人领取物品必须登记签名。
7、学期结束后把借幼儿园的物品交换幼儿园。
8、平时消耗的物品也需要进行登记。
安全保卫制度
1、门卫实行昼夜值班制度。
2、按时开关大门。早7：20，晚8：00。
3、外部人员出入要登记。
4、严格执行家长持接送卡`，不让幼儿独自出门。
5、保证幼儿园财物安全，物资外出一律有园长签字，方可出门。
6、家长接送幼儿的车辆和外单位车辆谢绝入内。
7、晚上巡视幼儿园，做好安全工作。
8、掌握安全原则，不准来访人员进入二门。
安全小组：
组长：李守东
组员：悦雪花郜凯光张慧徐建霞张海燕田艳杰
考勤制度
1、体教职员工提前十分钟到岗，遵守上下班工作时间。
2、请假必须写请假条，如实告知请假原因。
3、迟到者，扣除当天工资20%。无故旷工者，扣除当月工资10%。早退者扣
除当天工资。
4、请事假一天扣除当天工资和全勤，请病假扣除当天工资。
5、坚守岗位，上班时间不干私活，不接打电话，不会客。
6、婚假8天，丧假3天，不扣工资。（必须工作够4个月以上，才能享受此
福利。）
7、一月出满勤者，30元，一学期出满勤者，可以参加平优。
8、教师节发100元，春节发100元。取暖和降温更40元。
（必须工作够4个月以上，才能享受此福利。）
奖惩制度
1、在国内活动中，获一等奖100元，二等奖80元，三等奖60元。
2、在省内活动中，获一等奖80元，二等奖60元，三等奖50元。
3、在市内活动中，获一等奖60元，二等奖50元，三等奖40元。
4、在县活动中，获一等奖50元，二等奖40元，三等奖30元。
5、论文在国内获一等奖100元，二等奖90元，三等奖80元。
6、论文在省获一等奖90元，二等奖80元，三等奖70元。
7、论文在市获一等奖80元，二等奖70元，三等奖60元。
8、论文在县获一等奖70元，二等奖60元，三等奖50元。
9、体惩幼儿一次罚50元，二次开除。毁坏园内财物，照价赔偿。
10、跌伤幼儿，保险公司免赔金额的50%由主班教师承担，其它50%由副班教
师和幼儿园承担。
11、因教职工工作失误造成幼儿的伤害，责任由本人自负。
12、优秀教师50元，优秀班级体100元。
13、优质课50元，一学期无事故50元。
家长联系制度
1、定期召开家长会，向家长讲本班的工作计划和要求，倾听家长的意见和建议。每月进行一次家园沟通会议。
1、每星期三下午是家长联系时间。
2、定期向家长宣传保健知识和教育幼儿的知识。建立家园沟通园地两周更换
一次内容。
3、每周发放家长联系手册一次。使家园加强联系，更好的了解幼儿在幼儿园
和家的不同表现。
4、定期举办亲子活动，发挥家长教育子女的优势，交流教学和教子经验。
5、每周一为园长接代日。听从家长的意见和建议。
6、幼儿教师平等对待家长，尊重每一位家长。
作息制度
夏天：冬天：
教师工作时间：上午7：20——12：00 教师工作时间：上午7：40——12：00 下午2：40——6：30 下午1：50——6：00 早饭时间8：10——8：30 早饭时间：8：10——8：30
幼儿入园时间：早上7：30———8：30 幼儿入园时间：早上7：40———8：30 幼儿离园时间：下午5：30———6：00 幼儿离园时间：下午5：00———5：30
伙食管理制度
1、幼儿的一日三餐饮食结构要求，粗细搭配，粗粮细做。
2、一周内幼儿的中午饭菜保证不重样。蛋、禽、肉搭配合理。
3、食谱制定要适合幼儿的年龄特点，做到营养丰富品种多样。
4、在制作方法上做到小、细、碎、烂、精，达到幼儿一日需要营养量。
5、馒头、形状不同，味道有变化，软硬适度，个头小。
6、烹调上讲究色、香、味、形，适应幼儿的消化能力。
7、蔬菜：先洗后切，丝：长3公分、宽0·3公分。丁：1公分以内。
8、粥类：米饭可以加任何豆类。营养粥可以加任何蔬菜或者肉类。
9、点：根据季节和天气的不同，可以给幼儿加各种水果和糕点。
教研制度
1、幼儿园两个教研组，语言教研组，计算、英语教研组
2、每周三定为教师业务学习时间。要求有记录.
3、教师每周一份教育笔记，字数200左右。
4、教师每学期写一篇论文，字数2500左右。
5、二、四、六是语言教研组教师学习时间。
6、一、三、五是计算、英语教研组教师学习。
7、每月28日定为全体教职工人员生活会议时间。
8、全体教职员工要求有业务学习记录本。
9、每位教职工，每周必须有200字以上的学习笔记。
10、超周备课，制定周计划，认真写教学总结。
11、每个月底每个班向家长汇报，采取不同的方法和不同汇报内容。
学习会议制度
1、认真参加幼儿园各项会议，不请假，认真做记录。
2、学习专心，实事求是，积极发言。
3、每周三定为教师业务学习时间。要求有记录。
4、每月28日定为保育人员生活会议时间。
5、每天早晨10钟舞蹈练习，全体教师必须参加。
6、双周为园说课学习活动。
交接班制度
1、交接班人员在交接时要用口头向接班人员交清本班当天的全面情况。
2、值班人员交班时须交清幼儿人数及班上的特殊情况，
3、生病幼儿服药接人员以及药量。认真反映幼儿的饮食及大小便情况。
4、须交清幼儿上午的活动等情况。
5、接班人员在接班后，一切事情由接班人员负责。
《企业内部控制制度建设完善措施》
《企业内部控制制度建设完善措施》 1企业内部控制制度建设存在的主要问题 1.1管理层对内部控制意识薄弱。在现代企业制度下，企业的内部控制工作是对企业经营和管理的进一步规范和提升，但是我国的企业在内部控制体系的建设上仍然处于初期的发展阶段。目前，我国很多企业的管理层比较关注的是企业的业务规模、盈利情况而较少关注企业的规范管理和可持续发展情况，对内部控制工作的重视度不够。企业管理层的内部控制意识的薄弱会在很大程度上影响到企业内部控制制度建设的质量与效率。当前我国企业内部控制制度的现状分三个类型：一是部分企业没有建立相应的内部控制制度；二是一些企业虽然建立了内部控制制度，但内部控制制度并不完善；三是一部分企业虽有完善的内部控制制度，但在落实内控制度时却大打折扣、流于形式，影响了内部控制的严肃性和权威性。这些现象的出现，究其原因，还在于企业管理层的内部控制意识的薄弱，未能充分认识到内部控制制度对促使企业健康长远发展的重要性与必要性，使内部控制和内部控制工作难以得到有效的保障。 1.2内部控制制度设计不完善。建立和实施一套完善的、高质量的企业内部控制制度，可以维护企业资产安全，提升企业信息报告质量，不断提高企业的管理效率和经营业绩。目前，我国有些企业采用“拿来主义”建立了自己企业的内部控制制度，并未考虑企业之间的组织机构、管理流程及生产流程都有较大的差异，不充分考虑该内部控制制度在本企业的适宜性；有的企业内部控制制度建立的不完善，
没有形成整体系统，没有建立自我防范和约束机制，缺乏有效的现代企业治理机制，达不到国家财经法规和相关制度对内控制制度的要求。 1.3风险防范机制不完善。风险防范机制是提高企业内部控制效率和效果的关键。因此，企业要通过增强风险防控意识，建立完善的风险防控机制，有效识别企业的各种潜在风险，采取有效措施应对各种潜在风险，避免企业潜在风险因素的发生，不断增强企业的风险防范能力，提升企业的市场竞争力。目前，我国有相当一部分企业其风险意识未提高到应有的高度，企业管理层缺乏风险概念，许多企业没有设置风险机制，因此抗风险能力低下；还有部分企业的风险管理局限于少数业务具体部门，没有渗透到企业经营管理的各相关环节，没有形成整体风险、局部风险、长期风险、短期风险等一系列有效的风险管理机制，不利于企业的长期可持续发展。 1.4内部控制的监督和评价体系不完善。第一，很多企业的内部控制缺乏量化的评价指标体系，企业控制活动流于形式，停留在文件层面。第二，对内部控制的执行情况缺乏定期的检查、监督。很多案例表明，许多问题的发生并不是因为没有制度，而是因为没有严格执行制度，而制度的严格执行需要企业对内部控制的执行情况定期的检查和监督。第三，企业内部控制的考惩机制不健全、不完善，缺乏有效的激励或制约机制。绩效考核机制是检验企业内部控制制度的落实情况、衡量企业内部控制工作的重要指标。目前我国很多企业的绩效考核机制流于表面，未能做到与内部控制制度相结合，使得我国企业
幼儿园内部控制考核评价报告
内部控制考核评价报告 为规范幼儿园管理，控制风险，保证经济活动的正常开展，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《内部会计控制规范》等法律法规的规定，结合我单位的所处行业、资产结构以及自身特点和发展需要，制定了一整套贯穿于幼儿园财务管理各层面、各环节的内部控制制度体系，并不断地及时补充、修改和完善，并在实际工作中严格遵循。现对内部控制制度的奖励和实施情况自我评价如下： 一、内部控制制度建立健全并有效实施。 （一）内部环境。 控制环境提供幼儿园纪律与架构，并影响教职工的控制意识，是所有其它内部控制组成要素的基础。幼儿园近年来不断改善控制环境，主要表现在： 1、健全的治理结构、科学的内部机构设置和权责分配制度。目前，幼儿园的治理结构健全，内部机构设置科学，权责分配合理。幼儿园制定了一系列内部控制制度的那个重大决策的程序和规则文件，明确幼儿园教职工的权利和义务；幼儿园管理层在开展具体经纪业务时，能够根据不同环境和自身发展情况，不断调整内部组织结构，出台新的措施，激发全体教职工的工作热情，是我园教育教学质量继续保持高速度发展步伐。 2、幼儿园文化建设。 幼儿园文化是幼儿园生命力的表现，我园在发展过程中重视校园文化的建设和发展，幼儿园每年都组织专门的校园文化建设和弘扬师德师风专项活动，教职工加深了对校园文化的理解，做小事、做细事、做具体时的工作作风深入人心，增强了教职工的凝聚力，教职工中不断涌现无私奉献的感人事迹。 3、人力资源政策。
我园不断的培养促进了教职工专业技能的发展；员工的考核、晋升与奖惩师德教职工在公平、公开、公正的环境中发展，我园注重个人的品德、能力和发展前景。幼儿园对财会等关键岗位员工的轮岗制衡要求强化了幼儿园的管理意识，确实保障了幼儿园的发展。 4、内部审计机构。 我园重视内部审计工作的开展，有效的防范了幼儿园经济活动中存在的风险。 （二）风险防范。 我园根据各种活动实施的特点，制定和完善风险管理政策和措施，确保经济活动风险的可知、可防与可控，确保我园经费使用安全。对已知风险点，定期进行评估、提示及完善。通过风险防范、风险转移及风险排除等方法，将经济活动风险控制在可承受的范围内。存在经济风险的业务，也积极分析，充分认清风险实质并积极采取降低、分担等策略来有效防范风险。 （三）控制措施。 幼儿园根据业务的性质和工作要求，实施了不同的控制方法，保证日常运转正常有序，这些方法包括职责分工控制、授权控制、审核批准控制、会计系统控制、内部报告控制、绩效考评控制等。 1、职责分工控制。 具体工作中，幼儿园园长负责全面工作，副园长分别分管不同职能领域的工作，职能部门各负其责，通过分工明确了各自的权利和义务，通过协调配合共同完成工作。 2、授权控制。 对于特殊业务，幼儿园制度明确规定了授权。
中小学内部控制制度
中小学内部控制制度 第一章总则 第一条为进一步提高中小学内部管理水平，规范内部控制，加强廉政风险防控机制建设，根据《会计法》、《预算法》《政府采购法》《中小学财务管理制度》等法律法规，制定本制度。 第二条本制度适用于公办中小学校，县内其他学校参照执行。 第三条本制度所指内部控制，是指中小学校为实现控制目标，通过制定制度、实施措施和执行程序，对经济活动的风险进行防范和管控。控制目标主要包括：合理保证学校经济活动合法合规、资产安全和使用有效、财务信息真实完整，有效防范舞弊和预防腐败，提高公共资源使用的效率和效果。 第四条内部控制制度应遵循的原则 1、全面性原则。内部控制应当贯穿学校经济活动的决策、执行、评价和监督全过程，实现对经济活动的全面控制。 2、重要性原则。在全面控制的基础上，内部控制应当特别关注学校重要经济活动和经济活动的重大风险。 3、制衡性原则。内部控制应当在学校内部的部门管理、职责分工、业务流程等方面形成相互制约和相互监督。 第五条学校法人应对本单位内部控制机制的建立健全和有效性实施负责。 第六条各级各类学校应当根据本制度建立适合本单位实际情况的内部控制防范体系，并组织实施。
第七条中小学校内部控制的主要方法有： 1、不相容岗位相互分离。合理设置内部控制关键岗位，明确划分职责权限，实施相应的分离措施，形成相互制约、相互监督的工作机制。 2、内部授权审批控制。明确各岗位办理业务和事项的权限范围、审批程序和相关责任，建立重大事项集体决策和会签制度。相关工作人员应当在授权范围内行使职权、办理业务。 3、预算控制。强化对经济活动的预算约束，使预算管理贯穿于单位经济活动的全过程。 4、财产保护控制。建立资产日常管理制度和定期清查机制，采取资产记录、实物保管、定期盘点、账实核对等措施，确保资产完整。 5、会计控制。建立健全本单位财会管理制度，加强会计机构建设，提高会计人员业务水平，强化会计人员岗位责任制，规范会计基础工作，加强会计档案管理，明确会计凭证、会计账簿和财务会计报告处理程序。 6、信息内部公开。建立健全经济活动相关信息内部公开制度，根据国家有关规定和单位的实际情况，确定信息内部公开的内容、范围、方式和程序。 第二章风险评估的内部控制 第八条中小学校应当建立适合本单位的经济活动风险定期评估机制，对经济活动存在的风险进行全面、系统、客观评估。经济活动风险评估要每学期进行一次。 第九条中小学校开展经济活动风险评估应当成立由校长任
内部控制制度建设
内部控制制度建设 1
浅析中国联通内部控制制度建设 林曙光 中国联合网络通信有限公司滨州市分公司人力资源部 256603 摘要: 中国联通作为一家在美国上市的公司率先开展并不断完善了内部控制制度建设,所采取的措施和理念对中国其它企业下一步进行内控体系的搭建和风险管控起到了很好的示范和指导作用。 关键词:联通内控制度风险管控 美国<萨班斯——奥克斯利法案>(SOX法案)的404条款规定:在美上市企业必须保证公司管理层建立和维护内部控制系统及相应控制程序充分有效的责任体系,同时提供管理层最近财务年度对内部控制体系及控制程序有效性的证明及内控机制评价的报告。如此苛刻的404条款几乎成了所有在美上市公司的一道”坎”,中国联通作为在美国、上海和香港同时上市的公司也不例外。为满足萨班斯法案的要求,自年末开始,中国联通着手进行内控建设,财务报告的真实性及完整性更是重中之重。经过一年多的摸索、实践,中国联通结合公司特点和控制重点,逐步建立健全了内部控制体系,并于顺利经过了外部审计师对中国联通的内控审计,从开始每年根据实际情况变化不断完善内控体系,以真正实现向管理要效益 2
的目的。 中国联通经过不断完善制度建设,推进了内部控制有效实施。 一、梳理业务流程,制定<中国联通内控制度规范>。 在诸多繁杂的工作中,流程梳理无疑是第一步,联通总部将各项业务进行了认真研究和梳理,制定了<中国联通内控制度规范>,内容涵盖公司的经营管理、IT系统控制、投融资管理、财务监控、法律法规监督等,涉及资本性支出、收入、成本费用、资金及资产、财务及信息披露、其它等6个方面共351个业务流程,并用文字、流程图、风险控制文档等多种形式,将各业务和事项的风险类型、控制目标、关键控制点、控制措施、控制频率加以规定和说明,形成与经营管理制度有机结合的内部控制。各省及各地市分公司依照总部内控流程进行本地化,既要满足萨班斯法案的要求,更要达到加强管理、降本增效的要求。<中国联通内控制度规范>使企业员工了解和掌握了内部机构设置及权责分配情况,同时也促进企业各层级员工明确职责分工,正确行使职权,并加强对权责履行的监督。 二、制定<中国联通财务与信息披露关键控制>,防范与控制财务报告风险。 为规范和统一各分、子公司财务及信息披露的流程,满足公司内部管理、会计核算和对外信息披露的需求,防范与控制财务报告风险,中国联通制定了<中国联通财务与信息披露关键控制>,详细列示了财务与信息披露环节必不可少的一些关键控制。对风险的控 3
幼儿园内部控制会议纪要
会议时间：2018年8月19日 会议地点：小会议室 主持人：赵** 记录人：王** 会议议题：讨论内部控制建立与实施相关的议题 出席人员：贺**、赵**、马**、许**、崔**、 王**、王**、张** 、李** 、王** 缺席人员：无 会议内容：我单位应当按照党的十八届四中全会决定关于强化内部控制的精神和《行政事业单位内控规范》的具体要求，全面建立、有效实施内部控制，确保内部控制覆盖单位经济和业务活动的全范围，贯穿内部权力运行的决策、执行和监督全过程，规范单位内部各层级的全体人员。应当科学运用内部控制机制原理，结合自身的业务性质、业务范围、管理架构，合理界定岗位职责、业务流程和内部权力运行结构，依托制度规范和信息系统，将制约内部权力运行嵌入内部控制的各个层级、各个方面、各个环节。单位应当针对内部管理薄弱环节和风险隐患，特别是涉及内部权力集中的财政资金分配使用、国有资产监管、政府投资、政府采购、公共资源转让、公共工程建设等重点领域和关键岗位，合理配置权责，细化权力运行流程，明确关键控制节点和风险评估要求，提高内部控制的针对性和有效性。更好发挥内部控制在提升内部治理水平、规范内部权力运行、促进依法行政、推进廉政建设中的重要作用。
会议时间：2018年8月20日 会议地点：小会议室 主持人：赵** 记录人：王** 会议议题：讨论内部控制建立与实施相关的议题 出席人员：贺**、赵**、马**、许**、崔**、 王**、王**、张** 、李** 、王** 缺席人员：无 会议内容：按照内部控制要求，在单位领导下，建立适合本单位实际情况的内部控制体系，全面梳理业务流程，明确业务环节，分析风险隐患，完善风险评估机制，制定风险应对策略；有效运用不相容岗位相互分离、内部授权审批控制、归口管理、预算控制、财产保护控制、会计控制、单据控制、信息内部公开等内部控制基本方法，加强对单位层面和业务层面的内部控制，实现内部控制体系全面、有效实施。对本单位内部控制制度的全面性、重要性、制衡性、适应性和有效性进行自我评价、对照检查，并针对存在的问题，抓好整改落实，进一步健全制度，提高执行力，完善监督措施，确保内部控制有效实施。健全内部控制制度，必须于2018 年底前完成内部控制的建立和实施工作。
学校内部控制管理制度
学校内部控制管理制度 学校内部控制管理制度 学校内部控制管理制度为了提高会计信息的质量，保护资产的安全、完整，确保有关法律、法规和规章制度的贯彻执行，结合本单位的情况，促进单位内部会计控制的建立和健全，加强内部监督，进一步规范经费使用和经费运作的行为，特制订本规范。预算管理的内部控制 一、财务预算是预算管理的重要内容。财务预算是指制订一定时期内全部经济活动各项目标的计划和相应措施，并以货币及其他数量形式来反映和说明。预算管理是对单位业务流、资金流、信息流、人力资源流的综合与控制。 二、每年末，学校各部门根据自身的实际情况编制下年度较详细的经费预算方案，由财务部门汇总后，经校长办公会审议后，上报区领导。各部门负责人对部门预算编制负责，校长对年度预算方案负责。 三、建立对预算执行情况的分析制度。每月财务部门分析预算指标的执行情况，如发现执行情况与预算方案有较大差异时，需变更预算方案，应及时向上级领导提出调整方案。四、建立预算工作的授权批准制度。校内各部门负责人，授权对本部门内的预算工作进行审批，不得超越审批权限，经办人应当在职权范围内，按审批后的意见办理预算工作。五、为维护预算的严肃性，对预算的调整，必须经过申请、审议、批准等程序。 1、预算调整的申请：
必须由部门预算执行人或编制人提出申请，说明调整的理由、调整的初步方案和调整前后的预算指标对比，以及调整后预算的负责人、执行人等情况。 2、预算调整的审议： 对部门预算执行人或编制人提出的调整申请数，应经过校长办公会议审议，提出审议意见，担任审议的部门和人员应由校领导指定，审议意见应包括对申请同意、反对或补充修改的内容等。审议人应对审议意见负责。 3、预算调整的批准： 经审议的预算调整申请，压滤机滤布厂家才可报送有关领导批准。批准人应在审阅有关资料后提出书面意见，然后下发给申请人遵照执行。 六、预算方案制定后，预算执行者对预算进行管理，除建立预算执行情况分析制度外，校内各预算部门要加强自查。根据实际情况，可按时、按文、按部门进行必要的互查。总结预算目标与预算执行差距，把预算执行情况纳入年终考评。货币资金的内部控制 一、货币资金是指以货币形态存在的资产，包括现金、银行存款及其他货币资金。 二、保持现有银行存款开户的情况，如有需要，需另设帐户，包括银行汇票存款、信用证存款、外埠存款、外币存款等，必须由校领导集体讨论而定，并报批上级领导。 三、货币资金实行钱帐分管，指派合格的业务人员来办理货币资金的收付业务。
幼儿园内部管理手册.doc
内部管理手册河塘中心幼儿园
前言 为全面深入地贯彻《幼儿园教育指导纲要》，扎扎实实推进素质教育，特制定本内部管理手册。 本内部管理手册由办园方针、行政管理、教育教学管理、保育管理、安全管理、档案管理六部分组成。 本内部管理手册是完善、丰富了长期工作实践中积累的管理经验、管理条例而形成的。它将使广大教职员工今后的各项工作更加明确化、系统化、规范化、制度化，使大家有章可循、有规可依、有纪可约。 本内部管理手册还将在今后的实践中，不断反思、不断积累、不断完善、不断成熟、不断丰富。 江阴市河塘中心幼儿园 2006.8
第一部分 办 学 方 针
办园目标 营造一个孩子开心、教师用心、家长安心的和谐校园！ 办园理念 为孩子身心的和谐发展奠基 分项愿景 管理：绩效领航人性掌舵 教师：专业自主团队学习 幼儿：快乐学习和谐发展 家长：全力支持共创双赢 后勤：真诚细心周到优质 办园特色 创设丰富多元的讲述环境，培养能说会讲的素质幼儿，汇编科学合理的讲述教材，形成语言特色的园本课程。
教育心语 蔡叶：爱是一种奉献，爱也是一份收获，当孩子们得到成功的喜悦时，就是我今生最大的收获。 金秀玉：孩子快乐我快乐，孩子成功我满足 刘丽新：教育是重要的，但我更欣赏教育加赞赏的做法，因为那将收获教育的平方！ 袁秋玲：相信孩子，理解孩子，等待孩子！ 杨维洁：芬芳的花朵需要肥沃的土壤，我愿成为一片沃土，让我浇灌的花朵开得更芬芳！ 周颖越：我用微笑和赤诚告诉每一个孩子——老师喜欢你！ 徐华：播种是辛苦的，但收获是快乐的！ 孙静军：做孩子的知心朋友，做家长的合作伙伴。 陶丽华：教师是快乐的化身，我将用快乐感染每个幼儿，用爱心沐浴每个幼儿。 周静华：生活给我最大的馈赠是给了我一个难舍难望的舞台——幼儿园龚卫红：在付出中体会收获的喜悦，在超越中获取前进的动力。 夏益虹：孩子忧，我亦忧；孩子乐，我亦乐。 周燕：我选择，所以我快乐。 徐丽君：把青春的激情奉献给我的每一位孩子。 沈草草：孩子们的每一滴进步、每一点成功都是我今生的畅然与无悔！刘美玉：用我的爱心、热心、责任心和每一个孩子、家长做知心朋友。
内控制度建设与执行情况
内控制度建设与执行情况：营业部为了保障反洗钱工作的有效开展,根据《中华人民共和国反洗钱法》、《金融机构反洗钱规定》及公司制度，明确了反洗钱工作的目标和原则，确定了反洗钱工作小组人员设置及主要职责。（二）、营业部反洗钱工作制度和流程的制定情况：完善和下发了营业部相关细则和办法，将日期细化、具体，并将各项责任落实到每个岗位上，营业部全体员工在工作中严格遵照执行。（三）、组织机构建设情况：设立营业部反洗钱工作办公室主要负责落实营业部各岗位、各项业务管理中涉及洗钱活动预防和监控措施，以及客户身份识别、客户身份资料和交易记录的保存、大额交易和可疑交易报告等工作，保障反洗钱工作的有效开展。设立反洗钱专干：全面负责营业部反洗钱具体工作的组织和实施，以及与上级监管部门的沟通联系。（四）、大额交易和可疑交易报告情况：对可疑交易客户留存信息及相关客户资料再次进行审核、检查。并将核查内容和结果及时准确地反馈至合规管理部，并按照规定保存反洗钱工作核查底稿。严格按照《公司客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》中安全、准确、完整、保密的原则，妥善保存客户反洗钱反馈记录。（五）、客户身份识别和身份资料及交易记录保存的情况： 1、业务办理中客户身份识别情况：（1）、在开户环节对客户身份识别在办理开户业务时，要求客户本人持有效的身份证件或身份证明文件，真实、完整地填写客户基本信息表格，业务人员通过“居民身份证阅读器”、“其他的身份辅助证明”、“公安信息查询网”核查客户身份证明文件相关信息，或通过现场征询、客户回访等方式确认客 户的身份信息，认真、严格审核客户填写的信息内容，留存相关资料复印件。并准确录入客户信息，建立客户信息档案，包括客户的姓名、性别、出生日期、国籍、职业、联系地址、邮政编码、固定电话、移动电话、电子邮箱，身份证件或者身份证明文件的种类、号码和有效期限等信息。对所办理业务进行检查，各项业务办理均符合相关制度要求，未发现匿名、假名账户。（2）、客户相关信息资料变更我部办理资金账户重要信息修改业务均严格按照公司的有关规定，对客户重新识别身份信息，要求客户提供有效身份证件或身份证明文件和公证机关出具的证明书办理变更手续，未为身份不明的客户办理业务或提供服务。（3）、客户转托管、撤销指定及大额资产转出业务营业部在办理转托管、撤销指定交易业务、大额资产转出业务，经检查，业务人员在为客户办理此类业务时，
马路镇中心幼儿园财务会计管理制度
马路镇中心幼儿园财务会计管理制度 为进一步规范学校的财务管理工作，提高教育经费的使用效益，促进学校各项工作健康、协调、持续发展，根据《教育法》、《会计法》、《事业单位财务规则》、财政部、原国家教委颁布的《中小学财务管理制度》等有关规定，依据市教育局相关文件精神，结合本校的实际情况，特制订本制度。 第一条 学校财务管理的基本原则是：贯彻执行国家有关法律、法规和财务规章制度，坚持勤俭办学的方针，正确处理好事业发展需要和教育经费供给的关系、社会效益和经济效益的关系，国家、集体和个人三者利益的关系。 第二条 学校财务管理的主要任务是：合理编制学校预算；依法多渠道筹措教育经费；如实反映学校财务状况，为领导决策提供必要的财务数据资料；加强票据管理和资金核算，提高资金使用效益；加强资产管理，防止国有效益流失；建立健全财务规章制度，规范学校经济秩序；对学校经济活动的合法性、合理性进行监督。 第三条 学校实行“统一领导、统一管理”的财务管理体制，校长对学校的财务工作负法律责任。学校负责人特别是主要负责人要按照《会计法》的规定加强对财务机构、财务人员的领导和管理，要严格履行法定职责，对本单位财务行为的真实性、合规性、合法性负全部责任，必须保证会计机构、会计人员依法履行职责，不得授意、指使、强令会计机构、会计人员违法办理会计事项。学校的一切经济活动在校领导班子的统一领导下，由财务部门统一管理。学校所有的会计业务，必须纳入学校财务部门统一管理。严禁私设“帐外帐”、“小金库”。 第四条
学校依据办学规模和上级教育主管部门有关规定设置独立的会计机构，配备专职财务人员；学校的财会人员必须是坚持原则、廉洁奉公、有一定专业知识，热爱本职工作，并具有会计从业资格证书的人员才能担任。会计机构负责人和总帐会计的任免按规定程序报经上级教育主管部门同意。 第五条 学校的财务收支实行“一支笔”审批制度。学校的一切重大开支和重要的经济事项的决策，应经学校领导班子集体研究决定，并做好会议记录备查。学校负责人对学校的会计工作和会计资料的真实性、完整性负责。 第六条 根据《会计法》、《预算法》、《政府采购法》和《会计基础工作规范》的规定，强化学校内部财务管理，建立健全相应的内部控制制度，财务机构内部分工做到钱帐分开，出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、费用、债权、债务帐目的登记工作。银行留存印鉴由出纳和总帐会计分别保管，进一步建立和完善内部监督制度，做到凡事有章可循，有人负责，有人监督。 第七条 强化学校预算管理，坚持“量入为出，统筹兼顾，保证重点、收支平衡”的原则，根据学校事业的发展、招生情况和学校的长远规划以及年度收支增减等因素来通盘考虑，科学编制，自求平衡。对重点项目和工程，严格进行可行性论证，经学校领导班子和职代会集体研究，通过后上报。学校预算一经批准下达，必须严格执行，任何人不得随意更改和变动，必须维护预算的严肃性和权威性，做到“无预算不开支，有预算不超支”。因政策变化或事业发展规划有较大调整等原因，当年确需调整预算项目的，经报市教育局、财政局审核批准后方可调整。 第八条强化资产管理。
浅谈幼儿园的五种管理模式
浅谈幼儿园的五种管理模式 文章来源：文章作者：未知推荐给朋友收藏本页 优秀的团队——是具有灵魂的团队。幼儿园要让孩子受到最好的教育、最佳的服务，靠的是一支优秀的师资团队，以先进的举措创造性的贯彻执行来实现。如何建设有灵魂的团队，需要有科学、规范、合理的管理方法。近年来，镇中心幼儿园在管理中探究、摸索，认为在建设有灵魂的团队及幼儿园的可持续性发展中有五种管理模式尤为重要。即：需要管理、赏识管理、阳光（情感）管理、成功管理、效率管理等。在这些管理模式中我们将办园理念、教育理念、管理理念、市场理念、服务理念及经营理念融合起来，最大限度地发挥效能，使幼儿园不但有一支优秀的教师团队，而且得以健康持续发展。 （一）需要管理模式，灵魂团队的车辐 行为科学家马斯洛，依照“需要层次理论”将人分为五个层面，即生理的需要——安全的需要——交往的需要——地位与尊重的需要——自我实现的需要。幼儿园的管理首先要遵循人的这样一种心理需要准则，对每位教职工进行全面的分析，确定每一位教职工的心理需要层面，并加以合适的压力与动力，使之获得成功感，增加自信心，从而增强集体向心力与凝聚力。 在现今物质生活丰足的时代，人们越来越需要精神的充实，体现自我价值。因此，我们针对不同年龄、不同层次的人员需求，根据个人需求意向，制定能量充实表，以奖励形式，有计划、有选择地安排人员外出培训、学习，同时在园内将教案、教育随笔、教学心得、家园共育经验等内容，以交互式、分享式、自主式、参与式的学习方式，为教职工提供充实自我、实现自我价值的机会与空间。教师的需要管理获得成功，通过教师的思想转化为教育行为后的结果，便是对幼儿实施真正的因材施教，注重个体差异，尊重儿童的兴趣与愿望，达到了需要管理向需要教育的转换。 （二）赏识管理模式，灵魂团队的车辖 一个人的成功，源于自信，而自信则来自于心理暗示。著名的“罗森塔尔效应”，给予我们极大的启发，赏识一个人比奖励一个人更为重要。领导者对教职工的赏识暗示或许是一句话、一个动作、一种眼神，也或许是给予她的一次机会或一种职位。总之，赏识他人需要精神，需要方法，更需要用心。假如，我们的教职工在领导者的赏识下，自信、自尊、自强、自立，这种状态很快就会投入所从事的工作。去年，我们在全园范围内进行“金点子”征集活动，教职工积极参与，共谋幼儿园的发展出路，对征集上的“金点子”领导者给予
内部控制制度建设
2013年第12期下旬刊（总第538期） 时 代 金 融 Times Finance NO.12，2013 （CumulativetyNO.538）浅谈内部控制制度建设 张 薇 （山西大同煤矿集团有限公司大友宾馆，山西 大同 037003） 【摘要】企业要实现利益最大化，就必须防范和规避经营风险，防止欺诈和舞弊，而最好的方法就是建立一套完整的内部控制制度。完善的内部控制制度既能防范风险，又能保证会计信息质量，对于完善公司治理结构和信息披露制度，保护投资者合法权益，都能起到很好的作用。 【关键词】风险 权益 作用 内部控制制度建设就是要做到防范和规避经营风险，防止欺诈和舞弊，保证经营信息质量，确保各项经营活动规范化、合理化、合法化，并最大限度地满足投资者的经济需求，这项工作需要公司全体员工的努力和配合。而会计控制是指会计职能所实施的控制，是内部控制在会计职能部门的具体运用和体现，内部会计控制制度是内部控制的核心内容。单位一切有关资金的运作和资产的变化都要通过会计核算表现出来，因此会计核算所涉及的风险涵盖了企业所面临的主要风险，而会计控制作为对这些风险所实施的控制，其内容构成了内部控制的重要内容。只有先建立会计控制制度，才能切实有效地防范和规避经营风险，防止欺诈和舞弊。下面就内部控制制度建设作以探讨。 一、梳理业务流程，制定内部会计控制制度 完善的内部控制体系框架是企业实施内部控制、防范企业风险的基础，建立一个有效的会计系统，并通过有效的会计控制活动才能保证内部会计控制目标的实现。企业要建立一套完整的内部会计控制体系包括会计人员岗位责任制度、帐务处理程序制度、内部牵制制度、稽核制度、资金管理制度、定期审计制度、定期岗位轮换制度、定期内部自查制度以及定期召开经营情况分析会，等等。只有这样才能提高市场竞争能力，规范财务管理，防范违法犯罪，规避经营风险。 二、预算控制制度 企业要建立一套完善的预算控制制度，在每次大的经营活动运行前，先由预算编制单位根据经营活动的性质和特点、以及单位实际情况编制资金预算，经有关决策部门审核后交有关部门遵照执行。执行部门如未完成预算，各单位要具体分析原因，将分析结果报预算部门，预算部门汇总分析结果后，确认属于合理请求后，经决策部门同意，可以重新修改预算。为了确保预算的严肃性，由内部审计部门全程负责监督检查预算的执行情况。 三、财产安全控制 要做到财产安全，就要有制度的约束。在固定资产管理部门建立登记制度，保管制度，领用制度，定期检查制度，消防安全制度，报废清理制度，对固定资产要建立台账、卡片，定期盘点。材料部门除建立上述制度外，还要建立库房管理制度，材料核算制度，等等。 要妥善保管财产，就必须:（1）定期会同各部门进行财产盘点，要做到帐帐相符、帐实相符， 填写库存盘点表，对盘盈或盘亏的财产要分析原因，查明责任，提出处理意见，经管理层研究系分别情况进行处理。（2）对现金及有价证券要做到日清月结，当天收入一定要及时缴存银行，大额现金存取一定要有专人护送；每月银行对账后，要及时填写余额调节表，及时处理未达帐项；有关部位要做好安防措施，即使是内部人员也要限制无关人员接触。（3）要实行责任人制度。对各项固定资产要落实到单位、到个人，发挥每一个员工的主观能动性。 四、强化内部分工制度 根据岗位责任制，在公司内部合理分工，细化职责权限。各岗位之间要互相合作、互相牵制，每一项业务都必须经由制证、审核、会计主管等三个以上不相容的人员才能办理；建立岗位轮换制度，定期对各岗位人员进行轮换，既提高了工作人员的业务技能，又保护了工作人员的工作积极性，也防范了外部不良因素的侵入；设立内部审核制度，定期对规范性、合理性、合法性进行审计，发现问题及时处理，并直接对管理层负责，避免可能发生的舞弊和掩盖舞弊，为投资者实现利益最大化创造一切条件；建立授权审批制度，应对突发事件。 五、建立内部报告制度 每月终，各部门要对各自当月所做工作进行总结，形成报告，报有关部门，对不完善的制度要进行完善，比如预算制度、财产保险制度、岗位责任制度等。企业财会部门要严格按照会计准则和会计制度规定编制财务报表，每月终了要写出财务情况说明书，详细说明当月各项经营指标的完成情况，每月召开一次经营分析会，分析盈亏原因，指出需要并能够改进和完善的地方，并提出解决的办法；向管理层及投资者披露相关信息，并确保信息的真实和完整，年度和季度要写出经营情况分析，为管理层及投资者下一步的宏观决策提供依据。 六、完善风险评估制度 为了防范规避经营风险，防止欺诈和舞弊，企业要实行内部审计监督制度，设立对董事会负责的内部审计部门，建立内部审计管理办法和操作规程，对集团及所属各单位的经济活动进行内部审计和监督。各部门、机构在其职责范围内建立风险评估体系和项目责任管理制度，根据各项业务的不同特点制定各自不同的风险控制制度和风险防范措施，各部门责任分离，相互监督，对经营活动中的各种风险进行预测、评估和控制。 无论哪一种制度都离不开良好的生存环境，集团公司一定要创造良好的内部环境才能确保内部控制制度的贯彻和执行。 参考文献 [1]林曙光.中国联通内部控制制度建设[J].合作经济与科技，2010（08）. [2]曾芳.加强内部控制制度建设[J].现代经济信息，2011（20）. 作者简介：张薇（1962-），女，汉族，山西山阴县，就职于山西大同煤矿集团有限公司大友宾馆，会计师，研究方向：会计。 （编辑：唐荣波） 32 Times Finance
中心幼儿园内控总结
学习-----好资料 **中心幼儿园内部控制基础性评价工作总结 根据《**县财政局 **县审计局关于全面推行行政事业单位内部 控制做好基础性评价工作的通知》（富财发〔2016〕64号）要求，全年审计工作完成情况报告如下： 一、构建三位一体的内审工作格局，提升内审质量和效益 学校内审部门构建以预算执行审计为统领、经济责任审计为抓手、工程建设审计为重点的三位一体内部审计工作格局，科学合理安排内审业务，切实履行好内部审计监督和服务职能。 (一)开展校级财务预算执行审计调查，促进规范管理 (二)深化领导干部任期经济责任审计，明确经济责任 1.完善经济责任审计工作程序 经济责任审计是一项政策性、业务性、程序性较强的工作，审计处在总结以往经验的基础上，进一步规范执业标准，完善审计程序，做到审计事项公开透明。一是实施审前公告。公告期间，教职工可就被审计人履行经济责任的有关事项，通过信息平台、信
件、电话、面谈等方式，向组织部、纪检监察处、审计处反映问题。此举增强了经济责任审计工作的透明度和群众参与度。二是实施审计约谈。召开进点会，通报审计事项，约谈不同层次的更 多精品文档． 学习-----好资料 教职工代表，充分听取群众对被审计领导干部的意见和评价，并对领导干部任职期间履职情况进行民主测评。三是实施审计报告复核。对经济责任审计报告披露的每一经济事项，进行认真复核，做到事实清楚、证据充分、结论准确，在此基础上形成审计报告初稿，征求被审计对象反馈意见后最终定稿。四是实施前后任经济责任事项交接。根据审计结果，完善前后任经济责任事项交接以及存在问题的后续整改，增强领导干部经济责任意识和自律意识，杜绝新官不理旧账，保证工作的延续性。 二、加强制度创新，推动内审工作规范有序开展 学校内审部门注重实践积累和调查研究，在工作中积极创新，保证内审工作规范有序并能见到实效。 一是树立建设性审计理念。在揭示具体问题、针对性查处漏洞的基础上，更多、更好的从制度建设层面提出可操作性的审计建议，帮助关键部门优化管理。二是树立审纠结合理念。注重审计成果的运用，发挥审计结果落实整改对完善内部控制的作用。使审计结果真正变为管理的自觉行动，纠正管理偏差，防范和降低经济风险。三是树立和谐审计理念。客观评价自身作用，依法、科学地开展审计业务，实施和谐审计，形成纪委、监察、财务、资产、
最新学校内部控制制度
2018年学校内部控制管理制度 根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》等法律法规和相关规定，制定本制度。学校内部控制的目标主要包括:合理保证学校经济活动合法合规、资产安全和使用有效、财务信息真实完整，有效防范舞弊和预防腐败，提高服务的效率和效果。 一、学校建立与实施内部控制，遵循下列原则。 (一)全面性原则。内部控制应当贯穿学校经济活动的决策、执行和监督全过程，实现对经济活动的全面控制。 (二)重要性原则。在全面控制的基础上，内部控制应当关注单位重要经济活动和经济活动的重大风险。 (三)制衡性原则。内部控制应当在内部的部门管理、职责分工、业务流程等方面形成相互制约和相互监督。 (四)适应性原则。内部控制应当符合国家有关规定和单位的实际情况，并随着外部环境的变化、单位经济活动的调整和管理要求的提高，不断修订和完善。 二、学校内部控制的控制方法 (一)不相容岗位相互分离。设置内部控制关键岗位，明确划分职责权限，实施相应的分离措施，形成相互制约、相互监督的工作机制。
(二)内部授权审批控制。明确各岗位办理业务和事项的权限范围、审批程序和相关责任，建立重大事项集体决策和会签制度。相关工作人员应当在授权范围内行使职权、办理业务。 (三)归口管理。按照权责对等的原则，采取成立联合工作小组并确定牵头部门或牵头人员等方式，对有关经济活动实行统一管理。 (四)预算控制。强化对经济活动的预算约束，使预算管理贯穿于单位经济活动的全过程。 (五)财产保护控制。建立资产日常管理制度和定期清查机制，采取资产记录、实物保管、定期盘点、账实核对等措施，确保资产安全完整。(六)会计控制。建立财会管理制度，实行会计人员岗位责任制，规范会计基础工作，加强会计档案管理，明确会计凭证、会计账簿和财务会计报告处理程序。 (七)单据控制。根据国家有关规定和单位的经济活动业务流程，在内部管理制度中明确界定各项经济活动所涉及的表单和票据，要求相关工作人员按照规定填制、审核、归档、保管单据。 （八）信息内部公开。实行经济活动相关信息内部公开制度，根据国家有关规定和实际情况，确定信息内部公开的内容、范围、方式和程序。 三、根据《中华人民共和国会计法》的规定建立会计机构，根据实际发生的经济业务事项按照国家统一的会计制度及时进行账务处理、编制财务会计报告，确保财务信息真实、完整。
浅谈幼儿园的管理工作
浅谈幼儿园的管理工作 任丘市吕公堡镇圈里幼儿园：韩金池 众所周知，近几年来，我市的幼儿教育发展很快，硬件建设相当过硬，为幼儿创设了优美、舒适、安全的学习生活环境，然而，我们知道，楼房再漂亮、庭院再优雅，也只是外表，唯有搞好保教质量，才是我们永恒的主题，才是幼儿园生存与发展的生命力。那么怎样把幼儿保育好、教育好、其管理水平和教师素质是关键，有一句话说的好，有一个好园长，就有一所好幼儿园，园长是幼儿园的行政首长，对外代表幼儿园，对内全面领导和管理幼儿园，是幼儿园行政工作的决策者和统一指挥中心，对幼儿园的办园方向，教育质量和社会效益负有完全责任，要想使幼儿园真正有所成绩，真正达到大办优质教育的目标，作为一园之长，不得不讲究一点工作艺术。 一、一人为本，科学管理，打造民主和谐奋进的团队 管理的核心是人，人的发展潜能是巨大的，在工作中，让全体教职员工心情舒畅，全身心投入工作之中，发展教职员工的聪明才智和主动性、积极性、创造性，是管理者要追求的目标。 ﹙一﹚让情感贯穿管理的全过程 我园在不断完善制度管理、目标管理的基础上，积极探索全员量化管理。如果说我们的管理能收到好的效果，原因是因为我抓住了教职员工的心，首先赏识、尊重、信任教职员工我们的老师是最棒的，我们每制定一项规章制度或出台一项改革措施，都要与教职员工商量，大家一致通过才执行。其次是搭建发展平台，为教职工创设支持性的工作环境和公正、公平、公开的竞争环境，搭建学习、交流展示的平台，激励教师大胆尝试，大胆创新，将教育的理想信念，价值追求内化为教职工的精神支柱，园兴我荣，园衰我耻，使每个教职员工都认为幼儿园的荣誉、幼儿园的保教质量与自己息息相关。 ﹙二﹚实现自身价值、勇于竞争 近年来，我们不断加强教师的师德，师风建设，组织教师认真学习教师职业道德规范，健全激励、竞争、评价、制约等机制，并采取学习、教育、树先进典型等多种有效手段和方法，塑造教师的正确行为，激发教师实现自身价值的自信心和勇于竞争的意
中小学内部控制评价与监督制度
中小学内部控制评价与监督制度 学校内部控制评价与监督制度 第一章总则 第一条为进一步提高中小学内部管理水平，规范内部控制，加强廉政风险防控机制建设，根据《会计法》.《预算法》《政府采购法》《中小学财务管理制度》等法律法规，制定本制度。 第二条本制度适用于公办中小学校，县内其他学校参照执行。 第三条本制度所指内部控制，是指中小学校为实现控制目标，通过制定制度.实施措施和执行程序，对经济活动的风险进行防范和管控。控制目标主要包括：合理保证学校经济活动合法合规.资产安全和使用有效.财务信息真实完整，有效防范舞弊和预防腐败，提高公共资源使用的效率和效果。 第四条内部控制制度应遵循的原则1.全面性原则。内部控制应当贯穿学校经济活动的决策.执行.评价和监督全过程，实现对经济活动的全面控制。 2.重要性原则。在全面控制的基础上，内部控制应当特别关注学校重要经济活动和经济活动的重大风险。 3.制衡性原则。内部控制应当在学校内部的部门管理.职责分工.业务流程等方面形成相互制约和相互监督。
第五条学校法人应对本单位内部控制机制的建立健全和有效性实施负责。 第六条各级各类学校应当根据本制度建立适合本单位实际情况的内部控制防范体系，并组织实施。 第七条中小学校内部控制的主要方法有：1.不相容岗位相互分离。合理设置内部控制关键岗位，明确划分职责权限，实施相应的分离措施，形成相互制约.相互监督的工作机制。 2.内部授权审批控制。明确各岗位办理业务和事项的权限范围.审批程序和相关责任，建立重大事项集体决策和会签制度。相关工作人员应当在授权范围内行使职权.办理业务。 3.预算控制。强化对经济活动的预算约束，使预算管理贯穿于单位经济活动的全过程。 4.财产保护控制。建立资产日常管理制度和定期清查机制，采取资产记录.实物保管.定期盘点.账实核对等措施，确保资产完整。 5.会计控制。建立健全本单位财会管理制度，加强会计机构建设，提高会计人员业务水平，强化会计人员岗位责任制，规范会计基础工作，加强会计档案管理，明确会计凭证.会计账簿和财务会计报告处理程序。 6.信息内部公开。建立健全经济活动相关信息内部公开制度，根据国家有关规定和单位的实际情况，确定信息内部公开的内容.范围.方式和程序。
幼儿园内部管理
园长岗位职责 1、全面贯彻党和国家的教育方针、政策、法规、法令和上级指示，结合实际 情况制度全园工作计划，带领教师改革创新，总结交流经验，提高工作质量。 2、全面掌握教师的思想和工作动态，组织教师学习，有计划地深入指导工作。 3、定期召开生活会议和园务会议，听取教师的意见和要求，努力改进各项工 作。 4、按照工作需要设置人员，做到知人善任、人尽其才，发挥教师的积极性， 使其更好的开展工作。 5、建立良好园风，合理使用经费。 6、注重教师文化的培养，加强教师素质的培养。 7、定期召开家长会，组织家长讲座，宣传幼儿教育内容、方法，争取家长的 配合，听取家长的意见，发挥家园联系的作用。 保教主任岗位职责 1、保教主任负责全园的教学工作，并与保健员配合，协助园长当好助手。 2、协助园长贯彻执行教育方针、政策，结合实际情况制度全园教学计划、业 务学习计划，带领教师改革创新，督促检查，总结经验，采取有效措施，按时总结汇报。 3、负责幼儿生活、营养、保健卫生工作，督促保健员人员贯彻预防为主的方 针。 4、负责幼儿园教育工作，指导教师制定教学计划，并检查班级执行情况，指 导教师工作中存在的问题及时解决或纠正。 5、组织园内教研活动的开展，要求教师认真工作，积极交流，大胆创新，自 制玩教具。 6、组织教师业务学习，听课，评课，进行课题研究。
7、深入工作检查各项计划的实施过程。 8、协助园长调配一切工作。 教师岗位职责 1、认真贯彻《纲要》精神，钻研《幼儿园工作规程》学习幼教理论，树立正 确的教育观，提高自己业务水平。 2、做好周计划及教育活动设计，按时交教育随笔和基本功练习作业。 3、贯彻保教结合的原则，严格执行消毒制度，妥善管理幼儿班级设备和用具。 4、根据天气情况给幼儿增减衣服，对体弱幼儿多给照顾。搞好班级环境清洁 卫生工作。 5、培养幼儿有良好的生活习惯，对幼儿进行安全教育，使幼儿有一定的自我 保护意识。 6、培养幼儿有良好的食、睡眠、盥洗、排泄等生活自理能力。 7、根据每个幼儿的发展水平不同制定教育目标，促进每个幼儿在不同的水平 上获得发展。享受终身教育。 8、做好家长工作，认真填写家园联系，及时了解幼儿的身体情况，做好家园 沟通工作，争取家长配合幼儿园教育工作 9、充分利用废旧物制做教具，节约幼儿园的一切物品。教育幼儿节约水、电。 为幼儿创设良好的学习生活环境。 10、严格执行幼儿园的规章制度和幼儿生活的作息制度。 班主任岗位职责 1、按岗位职责标准开展工作，工作学习起带头作用。 2、认真执行园内各项规章制度，团结同事。 3、带领班级人员同心协力，保证工作的一致性。 4、妥善安排和处理班级各项工作。 5、定期检查班级的物品和安全工作。
浅析企业内部控制制度建设.doc
浅析企业内部控制制度建设 摘要：企业内部控制是社会经济发展到一定阶段的产物，该思想起源于18世纪产业革命后，是资本公众化和企业规模扩大化的结果。内部控制是企业为确保经济活动有序进行，防止重大经济风险及实现经营目标而制定的具有控制职能的制度、程序。随着经济社会的不断发展，企业内部控制制度在制定中存在一些缺陷，需要得到不断改进，以适应企业的发展需要。 关键词：内部控制；作用；缺陷；改进 一、内部控制制度的概述 内部控制是指公司为了保证公司战略目标的实现，对公司战略制定和经营活动中存在的风险予以管理的相关制度的安排。它是由公司董事会、管理层及全体员工共同参与的一项活动。企业需本着科学、透明、制衡的原则，合理通盘考虑企业的整体情况来制定企业内部控制制度。 二、内部控制的作用 企业内部控制是企业在生产经营活动过程中，通过制度建设对其经营活动进行自我调节、自我约束。内部控制的作用与企业的规模成正比，规模越大，内部控制作用越明显。 （一）防范企业经营风险 企业在生产经营过程中会面临各种风险，有来自于宏观经济，有来自于企业的各种决策。内部控制可以对企业经营活动中与实现内部控制目标相关的风险及时识别、系统分析，进行有效评估，合理确定风险应对策略，有效控制各环节，最终达到防范企业经营风险。如美国的安然公司由于出现严重的财务信息失真而倒闭的事件，就是基于内部控制制度没有起到相应的风险防范
作用而造成的。 （二）确保企业有效运行 合理的内部控制制度，运用会计、统计、业务、人力等部门的数据、报告，使企业的生产、经营、销售、投资、等环节结合在一起，协调各部门之间的关系，明确各部门的职责，各部门各司其职提高企业经营效率。 （三）确保企业信息资料的可靠性 内部控制有助于确保企业财务信息的真实可靠性。通过内部控制对会计信息的记录、分类汇总、解释说明进行监督，从而真实准确地反映企业的生产经营活动情况，为企业制定今后的发展战略，经营者做出正确的决策提供有效的依据。 三、当前企业内部控制存在的问题 伴随经济社会的不断发展，内部控制也逐渐被企业认识并重视，但同时企业制定的内部控制制度也暴露出一些缺陷。 （一）组织架构混乱 我国企业普遍以中、小企业为主，企业自身的组织建设不够完善。治理结构形同虚设，缺乏科学决策、良性运行机制和执行力。内部机构设置不科学，权责分配不合理，存在职能交叉、缺失的情况；缺少权利制约机制，架空股东大会、董事会、监事会的权力，完全由大股东操纵，尤其在决策时多以领导的意志为主。 （二）控制程度弱 内部控制的对象是企业权力的使用者，由此制度和权力使用者之间的平衡与否成为内部控制制度能否有效发挥作用的关键。平衡点偏向于权力的使用者就会造成内部控制制度形同虚设，产生舞弊行为，对企业造成极大损害。