中行信用证业务及风险培训资料

一、信用证业务介绍

信用证是国际贸易中常用的支付方式，它是银行按照客户的委托和指示，以信用为基础向国内外卖方付款的一种承诺。中国银行作为全球领先的银行之一，积极参与信用证业务，并为客户提供专业的培训和指导。

二、信用证业务流程

1. 网上申请

客户通过中国银行官方网站或手机银行等渠道进行信用证申请，填写相关信息并提交申请。

2. 审核与受理

中国银行对客户提交的申请进行审查，核对相关文件和信息的真实性和完整性，并受理申请。

3. 担保与签发

在审查通过后，中国银行将根据客户的要求承担担保责任，签发信用证，并将信用证发送至受益人。

4. 履约与结算

卖方按照信用证规定的条件进行货物或服务的交付，向中国银行提供相应的单据。中国银行对单据进行审核，核实后按信用证的要求结算。

三、信用证业务的风险

1. 交付风险

在信用证业务中，卖方在向中国银行提供单据时，可能出现单据不符的情况。这会导致中国银行无法按照信用证的条款结算，增加了交货的风险。

2. 欺诈风险

由于信用证交易涉及多个环节和各方参与，存在欺诈行为的风险。例如，申请信用证时提供虚假信息，或卖方提供虚假单据等。

3. 外汇风险

信用证业务中涉及到汇率的问题，汇率波动可能导致卖方预期收入与实际收入不符，增加了外汇风险。

四、信用证风险管理措施

1. 加强审查

中国银行在受理信用证申请时，通过严格审查申请人的信用状况、交易背景以及有关文件的真实性等，降低欺诈风险。

2. 提供培训

中国银行为客户提供有关信用证业务的培训，包括了解信用证的使用方法、注意事项以及风险管理方面的知识，提高客户的风险意识。

3. 制定风险管理策略

中国银行制定一系列信用证业务的风险管理策略，包括建立风险评估体系、强化内部审批程序、加强与各方的合作等，以提高业务的安全性和稳定性。

五、结语

中行信用证业务作为一种重要的国际贸易支付方式，为客户提供了便利和保障。然而，在进行信用证业务时，仍然存在一定的风险。中国银行将坚持风险可控的原则，通过加强风险管理和培训，为客户提供更加安全和可靠的信用证服务。

中行信用证业务及风险培训资料

中行信用证业务及风险培训资料一、信用证业务介绍信用证是国际贸易中常用的支付方式，它是银行按照客户的委托和指示，以信用为基础向国内外卖方付款的一种承诺。中国银行作为全球领先的银行之一，积极参与信用证业务，并为客户提供专业的培训和指导。二、信用证业务流程 1. 网上申请客户通过中国银行官方网站或手机银行等渠道进行信用证申请，填写相关信息并提交申请。 2. 审核与受理中国银行对客户提交的申请进行审查，核对相关文件和信息的真实性和完整性，并受理申请。 3. 担保与签发在审查通过后，中国银行将根据客户的要求承担担保责任，签发信用证，并将信用证发送至受益人。 4. 履约与结算

卖方按照信用证规定的条件进行货物或服务的交付，向中国银行提供相应的单据。中国银行对单据进行审核，核实后按信用证的要求结算。三、信用证业务的风险 1. 交付风险在信用证业务中，卖方在向中国银行提供单据时，可能出现单据不符的情况。这会导致中国银行无法按照信用证的条款结算，增加了交货的风险。 2. 欺诈风险由于信用证交易涉及多个环节和各方参与，存在欺诈行为的风险。例如，申请信用证时提供虚假信息，或卖方提供虚假单据等。 3. 外汇风险信用证业务中涉及到汇率的问题，汇率波动可能导致卖方预期收入与实际收入不符，增加了外汇风险。四、信用证风险管理措施 1. 加强审查中国银行在受理信用证申请时，通过严格审查申请人的信用状况、交易背景以及有关文件的真实性等，降低欺诈风险。 2. 提供培训

中国银行为客户提供有关信用证业务的培训，包括了解信用证的使用方法、注意事项以及风险管理方面的知识，提高客户的风险意识。 3. 制定风险管理策略中国银行制定一系列信用证业务的风险管理策略，包括建立风险评估体系、强化内部审批程序、加强与各方的合作等，以提高业务的安全性和稳定性。五、结语中行信用证业务作为一种重要的国际贸易支付方式，为客户提供了便利和保障。然而，在进行信用证业务时，仍然存在一定的风险。中国银行将坚持风险可控的原则，通过加强风险管理和培训，为客户提供更加安全和可靠的信用证服务。

国内信用证详解

国内信用证目录一、基本概念和规定 (2) 二、国内信用证的开立 (2) 三、国内信用证的修改 (6) 四、国内信用证的通知 (7) 五、国内信用证的议付 (7) 六、国内信用证的付款 (9) 七、国内信用证的注销 (10) 八、国内信用证业务的收费标准 (10) 九、国内信用证单据的审核 (11) 十、保证金的收取和管理 (13) 十一、授权、授信和日常管理 (14) 十二、责任追究 (15) 十三、其他规定 (16)

一、基本概念和规定 (一)国内信用证是指开证行依照申请人的申请开出的，凭符合信用证条款的单据支付的会款承诺。国内信用证为不可撤销、不可转让的跟单信用证。以下所称“信用证”均指国内信用证。 (二)开证申请人是指提出开立信用证申请，并承担支付信用证款项义务的法人或其他经济组织。受益人是指有权收取信用证款项的法人或其他组织，一般为买卖合同的卖方。信用证的开证行是指接受开证申请人的申请，开立国内信用证并承担审单付款义务的营业机构。信用证的通知行是指受信用证开证行季托向受益人发出信用证通知书的营业机构。议付行是指接受议付申请人早请，向受益人办理信用证议付的营业机构。委托收款行是指按照信用证受益人委托，向信用证开证行办理委托收款的营业机构。 (三)国内信用证只限于转账结算，不得支取现金。 (四)国内信用证必须以人民币计价。 (五)国内信用证适用于企业之间国内商品交易的信用证结算，开立国内信用证必须具有真实、合法的商品交易背景。 (六)国内信用证与作为其依据的买卖合同相互独立，银行在处理国内信用证业务时，不受买卖合同的约束。 (七)银行作出的付款、议付或履行国内信用证项下其他义务的承诺不受申请人与开证行、申请人与受益人之间关系的制约。 (八)受益人在任何情况下，不得利用银行之间或申请人与开证行之间的契约关系。 (九)在国内信用证结算中，各有关当事人处理的只是单据，而不是与单据有关的货物。二、国内信用证的开立 (一)开证申请人应具备下列条件：

信用证业务的主要风险及防范措施

国贸实务第一次个人作业题目：信用证业务的主要风险及防范措施姓名：班级：学号：指导老师：信用证业务的主要风险及防范措施摘要：由于采用信用证方式进行结算要比其它的结算方式如汇付和托收等安全的多;银行信用代替了商业信用;所以信用证被认为是国际贸易结算中最重要的支付结算方式;是十九世纪随着国际贸易的发展而发展起来的;但在国际贸易中; 屡屡有中国的外贸企业在采用了信用证支付方式后; 而遭受不同程度的经济损失;而近些年来;信用证使用比率也在逐年下降..信用证作为支付手段究竟有什么样风险及如何防范呢本文将就这两个问题展开分析.. 关键词：信用证支付手段风险措施一、信用证概况及特点信用证Letter of Credit;L/C;是指开证银行应开证申请人的要求并以自身的名义向受益人开立的载有一定金额的、在一定的期限内凭符合规定的单据付款的书面保证文件..由于建立在商业信用基础上的汇付和托收方式已经不能适应现代国际贸易的需要;19世纪后期开始出现了由银行保证付款的信用证.. 信用证的作用主要有安全保证和资金融通..信用证的付款人是银行;

银行拥有高于付款人为进口商的信用;因此比较其他支付方式;信用证安全可靠..出口商在交货前;可凭进口商开来的信用证作抵押;向出口地银行借取打包贷款;用以收购、加工、生产出口货物和打包装船；或出口商在收到信用证后;按规定办理货物出运;并提交汇票和信用证规定的各种单据;叙作押汇取得货款..这是出口地银行对出口商提供的资金融通;从而有利于资金周转;扩大出口.. 信用证方式有以下三个特点： 1、信用证是一项自足文件self-sufficient instrument..信用证不依附于买卖合同;银行在审单时强调的是信用证与基础贸易相分离的书面形式上的认证； 2、信用证方式是纯单据业务pure documentary transaction..信用证是凭单付款;不以货物为准..只要单据相符;开证行就应无条件付款； 3、开证银行负首要付款责任primary liabilities for payment..信用证是一种银行信用;它是银行的一种担保文件;开证银行对支付有首要付款的责任.. 二、信用证风险概述理应指出;信用证在国际贸易结算中绝不是完美无缺的..例如;买方不按时开证、不按合同规定条件开证或故意设下陷阱使卖方无法履行合同;或履行交货、交单后因不符合信用证规定被拒付而使出口人遭受损失..而且无论是申请开证;还是审证、审单;技术性均较强;稍有疏漏差错都会造成损失.. 1、对进口商而言的风险 1出口商交货严重违反贸易合同的要求由于信用证是一项自足的文件;独立于买卖合同之外..信用证当事人的权利和义务完全以L/C条款为依据..银行对于买卖合同履行中出现的问题如货物品质、数量不符概不负责..若出口商以次充好;以假冒真;只要出口商提供的单据与L/C相符;出口商照样可得到货款;而深受其害的则是进口商.. （2）出口商伪造单据实施欺诈 UCP600第4条规定“信用证就性质而言是独立于可能作为其依据的销售合同或其他合同的交易..即使信用证中涉及该合同; 银行亦与该合同完全无关; 且不受其约束”；第5 条规定“银行仅处理单据; 而不是单据所涉及的货物、服务及或其他行为..”根据其文意; 出口方如果提交了与

国际信用证基础知识和操作流程外贸销售培训

国际信用证基础知识和操作流程外贸销售培训国际信用证是国际贸易中常用的支付方式之一，它是由买方银行（开证行）在买卖双方达成一致意见后，按照买方要求向卖方开立的一种信用证。信用证的开立以及后续操作流程需要遵循一定的规则和程序，下面将介绍一些基础知识和操作流程。一、基础知识： 1.信用证类型：根据支付方式的不同，信用证分为可撤销信用证和不可撤销信用证两种类型。 2.参与主体：信用证的参与主体包括开证行、通知行、受益人、买方和卖方等。 3.核心原则：信用证的核心原则是合规性、自主性、不可撤销性和独立性等。 4.信用证的要素：信用证中包含诸如金额、有效期、付款行、单据要求等要素，双方需在合同中明确确认。二、操作流程： 1.双方达成合意：买卖双方在商品、数量、价格、条件等方面达成一致意见，并签订购销合同。 2.开证申请：买方将合同及开证要求提交给开证行，并支付相应的手续费和保证金。 3.开证行开证：开证行收到买方的申请后，核对相关文件，如合同、信用证申请书等，遵循信用证的开证流程开立信用证。

4.信用证通知：开证行将开立好的信用证发送给通知行，通知行将信用证转交给卖方。 5.卖方准备货物：卖方收到信用证后，开始准备货物，并按照信用证要求进行装运。 6.卖方提供单据：卖方按照信用证要求提供相应的单据给开证行，如发票、装箱单、提单等。 7.开证行复核单据：开证行收到卖方提供的单据后，进行单据的复核，确认是否符合信用证的要求。 8.付款申请和结算：开证行在收到符合要求的单据后，根据信用证的付款方式向卖方付款，双方完成结算。需要注意的是，在整个操作流程中，双方需严格遵守信用证的规定和要求，如开证行和卖方必须严格按照信用证的要求提供单据，开证行必须在规定时间内付款等。另外，对于不符合信用证要求的单据，开证行有权拒绝付款。总结起来，国际信用证的基础知识和操作流程对外贸销售来说非常重要，掌握了这些知识可以帮助企业更好地进行国际贸易，并避免因为支付方式的问题导致的信任和经济风险。

中国银行国内信用证

国内信用证业务管理办法第一章总则一、《国内信用证业务管理办法》依据中国人民银行《国内信用证结算办法》制定。二、国内信用证是指开证行依照申请人的申请开出的，凭符合信用证条款的单据支付的付款承诺。国内信用证为不可撤销、不可转让的跟单信用证。国内信用证以中文办理. 国内信用证只限于转帐结算，不得支取现金。国内信用证必须以人民币计价。三、国内信用证适用于国内企业之间商品交易的结算，开立国内信用证必须具有真实的贸易背景。四、国内信用证与作为其依据的购销合同相互独立，银行在处理信用证业务时，不受购销合同的约束。银行作出的付款、议付或履行信用证项下其他义务的承诺不受申请人与开证行、申请人与受益人之间关系的制约。受益人在任何情况下，不得利用银行之间或申请人与开证行之间的契约关系。五、在国内信用证结算中，各有关当事人处理的只是单据，而不是与单据有关的货物及劳务。六、国内信用证项下的融资按照贸易融资及保函授信管理办法的有关规定办理。七、办理国内信用证业务的各种凭证、文本以及协议必须使用总行统一制定的格式。八、办理业务按照总行金融机构部规定的授权签字人权限进行办理，核押人员核对印鉴是否相符，同时核对签字人权限是否在规定权限内。九、国内信用证项下的收费原则上应执行总行统一标准，各分行可根据客户和业务的具体情况，在总行授权范围内进行浮动或减免。十、各项业务的会计核算手续、会计科目的使用，按总行财会部的有关规定办理。十一、国内信用证业务严格执行授权有限、分级管理的审批制度。总行国际结算部统一负责国内分行开办国内信用证业务的授权工作，并将定期更新国内信用证业务授权机构表。十二、各行叙做跨系统的国内信用证业务，应严格遵守相关的报批制度及报备制度。十三、总行将定期和不定期抽查各行国内信用证业务制度执行和开展情况，检查结果将纳入总行对分行的目标责任考核中，对于发现有章不循和隐瞒不报、迟报、漏报等问题，总行将予以通报。

信用证的风险与防范措施及注意事项

笔者这里给大家详细讲解一下关于信用证不可不知的风险和需要防范的具体措施又或者说是需要注意的事项，希望对您有所帮助。一、信用证不符点风险：不符点是信用证支付中较为常见的风险。“不符点”指买家开出信用证后，卖家没有按照信用证的要求提交单据，一旦卖方的单证跟L/C上有不相符合的地方，即便一个字母或一个标点符号与信用证不相符合，都记为一处不符点。一旦存在不符点，信用证的银行信用就不复存在，进而转变成客户的商业信用。因为单证不符，银行无需承担偿付责任，你能否收回款项，就全凭客户信用。如果客户拒付，卖家将处于进退两难的境地，这就是信用证不符点的风险所在。信用证不符点常见的有以下两大类：（1）时间类不符点，包括信用证过期、信用证装运日期过期、受益人交单过期等。（2）单据内容类不符点，常见的有以下九种：①交单单据不齐，如缺少装船通知或快递单据、证明等；②提单没有"运费付讫"字样（一般来说，如果客户是做FOB的，出的又是船东提单，船公司是不允许提单上出现“FREIGHT PREPAID”字样的）；③船证没有按信用证要求出具（船证一般由船公司出具，但大部分船公司都有自己的固定格式，不能完全按照信用证要求显示，因此产生不符）；④各种单据的类别与信用证不符；⑤投保的险种与信用证不符；⑥运输单据和保险单据的背书错误或没有按要求背书；⑦货物短装或超装（一般信用证都会有百分之±5-10的数量上落差允许，可以在客户开证之前再做提醒）；⑧单据没按要求签字盖章；⑨单据份数与信用证要求不一致（包括提单，这是可以提前与货代沟通的）。

【注意措施】当收到信用证草稿的时候，要注意看信用证的限期、出货日期是否在我们能安排的范围内，信用证中是否有要求一些由客户或其他第三方出具的证明或文件，谨记：只有受益人自身能做的单据和文件，才是可控的。要想更好地控制不符点，提前做好准备是关键。二、信用证软条款风险：软条款，是一种“陷阱条款”，简单的讲就是出口方（受益人）提交符合信用证要求的单据需要第三方配合，即买方掌握了整个交易的主动权。有“软条款”的信用证开证人可以任意、单方面使单据与信用证不符，即使受益人提交了与信用证规定相符的单据，也可解除其付款责任。这种信用证实质上是变相的可撤销的信用证。常见的软条款有以下几种：①船公司、船名、目的港、起运港或收货人、装船日期等须待开证人通知或征得开证人同意，开证行将以修改书的形式另行通知。②货物备妥待运时须经开证人检验。开证人出具的货物检验书上签字应由开证行证实或和开证行存档的签样相符。③货到目的港后须经开证人检验才履行付款责任。④信用证暂不生效：本证暂不生效，待进口许可证签发后或待货样经开证人确认后通知生效。【注意措施】首先要认真审证。做到及早发现“软条款”。在贸易过程中，收到L/C后应立即与合同核对，看看条款是否与合同一致，能否办得到。发现问题后要马上与开证申请人联系对信用证做修改，不要等到做到一半才发现情况不妙，那个时候货物已上船，为时已晚，一旦对方不肯修改信用证，我方就陷入了被动局面。其次可通过信保资信调查，调查了解外商企业，公司的资信及在商界的声誉状况。这是涉及生意避免找错伙伴的重要前提。再就是要明白涉外商务中的银行信用和商务合同是两回事，要特别注意审查信用证条款中的

国内信用证业务简介

国内信用证业务简介信用证是国际贸易中最常见的支付方式之一，其作为保障双方交易安全的工具，在国内也有广泛的应用。随着我国对外贸易的进一步开放，国内信用证业务也得到了快速的发展。本文将从信用证的定义、国内信用证业务的特点以及流程等方面来介绍国内信用证业务。一、信用证的定义信用证是指银行以其信用为基础，按照进口商（买方）或出口商（卖方）的申请，向被指定的出口商或进口商保证支付指定金额的货款。具体来说，就是进口商委托银行向出口商开具信用证，要求出口商在交货后提供一定的单据，如发票、装运单据等，以便进口商向银行申请支付货款。二、国内信用证业务的特点 1. 安全性高：国内信用证业务是由银行作为中介保证支付的，保障了交易双方的利益。买卖双方无需直接彼此信任，而是通过信用证这一中介机构来保证交易的安全性。 2. 可追踪性强：国内信用证业务流程较为繁琐，每一步都需要出口商和进口商提供相应的单据，并且每一步都会有相应的记录。这样一来，不仅能够确保交易的顺利进行，同时也为后续的交易争议提供了强有力的证据。 3. 适用范围广：国内信用证业务适用于各种不同类型的贸易，如货物贸易、服务贸易等。无论是商品进口还是技术转让，在满足一定条件的前提下，都可以通过信用证来完成支付。 4. 提供融资支持：在国内信用证业务中，银行在开证过程中要求买方提供一定的保证金（或预付货款）。这为买卖双方提供了融资支持，降低交易风险。三、国内信用证业务流程 1. 申请开证：买方向开证行提出开立信用证的申请，提供交易合同和相关文件。 2. 信用证开立：开证行根据买方的申请，开立信用证，并通知卖方。 3. 卖方交货：卖方按照信用证的要求，交付相应货物，并提供符合信用证规定的单据。 4. 卖方提交单据：卖方向开证行提交符合信用证规定的单据。 5. 开证行审查：开证行对卖方提交的单据进行审查，判断是否符合信用证要求。 6. 付款：开证行根据审查结果，决定是否支付货款给卖方。如符合要求，则支付货款，并通知买卖双方。 7. 通知买方：开证行通知买方已支付货款给卖方，买方可以提取货物。

银行信用证业务详解

银行信用证业务详解随着国际贸易的不断发展，银行信用证业务成为现代贸易的重要支付方式之一。本文将详细解析银行信用证业务的概念、流程、作用以及风险等相关内容，以帮助读者更好地了解这一重要的贸易工具。一、概念银行信用证是一种银行保证，即发行银行以其信誉和资金为基础，用来支付进口商给予供应商的款项。其核心在于信用，即银行以自己的信誉保障进口商的支付义务。信用证通常涉及三方，即申请人（进口商）、开证行（进口商的银行）以及受益人（供应商）。二、流程银行信用证的流程包括申请、开证、装运、议付、付款等环节。首先，进口商向其银行递交信用证申请，其中包括商品描述、金额、期限等详细信息。然后，开证行对申请进行审核，并向受益人发出信用证。在货物装运时，受益人向装船人出具相应的装船单据，并提交给开证行，开证行核实后可对承兑银行进行付款议付。最后，开证行根据议付文件向受益人支付款项，完成交易。三、作用银行信用证业务对于进口商和供应商都具有重要作用。对进口商而言，信用证可以提供支付保障，减少风险，保证合同履行；对供应商而言，信用证意味着付款的保证，增加交易的可靠性。信用证的存在还可以促进国际贸易的发展，加强各方之间的合作与信任。四、风险银行信用证业务也存在一定的风险。其中，最常见的是经营风险和法律风险。经营风险指的是申请人可能无法按时付款或无法履行合同义务，从而导致信用证无

效；法律风险指的是可能涉及的法律纠纷或合同违约等问题。此外，信用证业务还涉及交货延误、文件不符等操作风险。因此，各方在进行信用证业务时应严格履行义务、加强风险管理，并妥善处理交易中可能出现的问题。五、发展趋势随着国际贸易的不断进步和数字化技术的应用，银行信用证业务也在不断创新与发展。现代化的信用证业务越来越注重快捷、高效、安全的原则。例如，电子信用证的出现大大方便了交易双方的操作，加快了资金流转速度，并减少了操作风险。此外，智能合约等新技术也在信用证业务中得到应用，并为进一步提升业务效率和降低风险提供了新的可能。综上所述，银行信用证业务是一项在国际贸易中广泛应用的支付方式。了解银行信用证的概念、流程、作用和风险等内容有助于提高贸易参与者的业务水平和风险意识。随着技术的不断进步，信用证业务也在不断发展与创新，为国际贸易的便捷性和可信度提供了重要支持。

信用证项下银行面临的风险及防范措施

信用证项下银行面临的风险及防范措施摘要信用证业务在经济全球化的进程中得到了充分发展，银行承担审单人的责任也越来越大，同时单据方面的操作风险也明显增加。银行面临的风险增加，银行有必要采取一定的措施，完善信用制度，将风险置于可控范围之内，有效减少银行损失维护自身利益。本文不仅列举了银行所面临的风险，同时也给出了相应的具体解决措施。关键词：信用证银行风险防范措施 1.信用证特征与银行面临的风险的联系 1.1.独立性产生的信用证风险信用证一经开出后，即使出现信用证中存在条款与合同不符的现象，无论是申请人还是受益人都无权要求银行终止业务。信用证基于该特性产生的风险主要在于合同买卖双方。 1.2.单据业务导致的信用证风险信用证业务以单据形式开展，该方式无疑简化了国际贸易结算过程，但同时也为信用证存在风险埋下了伏笔。由于开证行仅需要对审核信用中表面的真实性负责，不法分子利用这一特点，伪造虚假单据对开证行进行欺诈，而开证行审单过程中并不会发现单据是伪造的。 1.3.“银行信用”导致的信用证风险开证银行作为第一付款人，如果进出口双方利用信用证业务作为间接从银行进行融资的手段，此时会给银行造成巨大风险。若买方与银行勾结一同欺诈卖方，那么信用证业务也会给卖方造成巨大风险。

2.信用证项下的银行面临的风险 2.1.欺诈风险欺诈在各国都是普遍存在的问题，且欺诈是各种交易中最常见的一个问题，欺诈是一种道德风险问题。信用证欺诈的风险具有较大的风险表现为其负面影响较为严重。信用证欺诈具有国际性的特点，自上世纪40年代以来呈扩张趋势，且发展中国家受影响颇为严重。信用证欺诈给公司和银行都造成极大的损失和不可挽回的影响，银行信用受损。信用证是基于银行信用而产生的银行支付方式，信用证欺诈极大地损害了银行信用，给银行支付体系造成了影响，同时会对金融体系造成影响。 2.2.监管制度风险我国目前针对规范国内信用证的规章制度过于单一，仅有人民银行制定的《国内信用证结算方法》。对信用证业务的解释，其他的法律法规和司法解释均存在缺失。这种单一规则下的监管制度使得监管风险大大增加，无法以更为全面的姿态去应对可能出现的问题。其次在商业银行方面，在面对信用证相关问题时，银行间只是遵照了各自所制定的准则去处理信用证的问题，而在整个银行之间并未达成一致的规则。因此在面对纠纷解决时，通常很难得到满意的处理，大大降低了处理纠纷的效率。 2.3.业务自身风险业务自身风险是国内信用证发展业务过程中的又一大风险。“单单不符，单证不符”不构成银行直接拒绝付款的理由，这是《国内信用证结算办法》给出的规定，相反，若要拒绝付款，则要通过要洽开证人的方式予以拒绝。 2.4.操作风险操作风险显而易见是由于银行相关工作人员在处理相关单据时引起的失误进而导致损失。这通常由于自身工作失误、技术性失误或其他人为原因引起的。显然银行工作人员对这些失误有极大的责任，由于信用证的一大“黄金法则”为

空运信用证空运信用证风险防范常识

空运信用证空运信用证风险防范常识随着全球贸易的不断扩大，越来越多的企业开始选择空运作为其国际物流和贸易手段，而与之相关的空运信用证也成为了重要的支付和担保工具之一。空运信用证旨在确保买卖双方在交易过程中的权利和利益，但同时也存在着一定的风险，因此在使用空运信用证时，必须要采取一些预防措施，确保自身不会受到损失。一、了解空运信用证的基本概念空运信用证是由进口方通过开出信用证的形式向进出口银行申请进行财务支付保障的服务，同时，该服务也可以提供进口方所需要的担保和其他金融服务。通常情况下，空运信用证主要包括通知行、受益人、出口国家、物品名称、数量、金额、发票号码等信息。二、风险及防范措施 1.经营风险在使用空运信用证的过程中，可能会发生经营风险，比如进口方和受益人之间的合同中存在差异，受益人不满足相关交货条件等等。为了避免这种情况的发生，必须对合同进行充分确认，并严格执行相关交货条件。 2.信用风险

信用风险是指进口方由于不履行信用责任而导致的损失。为了避免这种情况的发生，可以通过检查开出空运信用证的进口方信用状况来进行防范措施，同时也可以要求进口方提供担保或者在其信用证条款中附加特别条款和条件。 3.货物风险货物风险是指在物流运输过程中由于某些原因而导致货物损失或者损坏的风险。针对这种情况，可以通过了解物流公司的物流能力和服务质量，并选择一家专业的物流服务公司来降低货物风险。 4.汇率风险汇率风险是指由于汇率波动而导致收益的损失。为了降低汇率风险，可以通过制定合适的货币排汇计划，并在货币市场上进行现货或者期货交易等行为，来规避汇率风险带来的影响。 5.法律风险法律风险是指与合法合同和法律要求不符合的风险。在使用空运信用证时，需要确保信用证的条款和条件是符合当地法律法规的，同时也需要了解当地法律法规和相关规定，以便在发生法律纠纷时能够及时应对。三、结论对于国际贸易中使用空运信用证的企业来说，风险控制和风险防范是非常重要的，只有通过科学有效的风险防范措施，才能够最大限度地减少企业的损失风险，确保自身的合法权益。

商业银行国内信用证业务风险及对策

商业银行国内信用证业务风险及对策摘要：国内信用证在国内贸易结算中发挥了至关重要的作用，近几年获得了突飞猛进的发展，但商业银行办理国内信用证业务还存在诸多问题和风险。本文结合实际案例，分析国内信用证业务的相关风险环节，并在此基础上提出了相应的对策建议，希望对国内信用证业务健康稳定发展起到积极作用。关键词：商业银行;国内信用证;业务风险国内信用证(简称信用证)有着融资方便、结算灵活、信用支持等优势，在国内贸易结算中应用的较为广泛。信用证主要是开证行根据申请人的申请开出，依靠满足信用证条款的单据支付的付款承诺。商业银行近年来也大力开展信用证业务，但是其中出现了很多风险问题，需要引起重视，结合实际情况采取相应解决措施。只有这样商业银行才能更加顺利的开展信用证业务，促进自身的快速健康发展。一、商业银行办理国内信用证业务存在的风险(一)案例分析。案例一:建设银行某分行客户A向通知行中国银行某分行的客户B开立一张远期信用证，受益人客户B在向通知行提交单据的时候，申请信用证议付。通知行在单据审核无误后发出委托收款，付款日期为2014年12月22日。开证申请人在收到通知后同意到期付款。通知行便给予受益人办理议付，而议付日期选择为2014年12月20日。议付后的托收账户为该议付生成的贷款账号。在到2014年12月20日时，议付行没注意查询资金是否已经到帐还清，2014年12月22日开证行为开证人进行信用证付款时，发现托收账户异常，无法付款，立即通知议付行，才发现议付贷款已经出现逾期。案例二:某议付行给信用证的受

益人办理议付时未对单证进行认真审查，增值税发票只通过表面的信息核实，未发现不符点立即给受益人办理了议付融资。议付完成后再将单据寄回开证行索取托收金额，开证行进行单据审核时发现，该增值税发票已经在网上登记质押，质押权人为另一家银行机构。经进一步与开证人核实，该笔发票并不是本笔信用证项下的发票单据，开证人拒绝付款。意味着，议付行已为受益人办理的该笔议付融资还款来源需要受益人自己筹集资金还款，并且该笔议付为虚假背景的交易，而该笔信用证项下的正确单据已经无法交单。(二)存在的风险。1．开证申请环节的风险。目前信用证开证申请时，只要客户有需求，且能提供相关贸易合同、完整填写开证申请书等相关资料即可。而贸易合同通常是货物需求方和供货双方已经签订好的合同，相关人员签名，加盖企业公章。银行人员只能通过贸易合同判断企业是否具有真实交易背景。2．单证审查环节的风险。国内信用证的承上启下过程是买卖双方交易达成后，受益人向通知行提交单据，申请委托收款向开证人索取货款环节。这一环节的审单过程是最关键同时也是风险出现最密集的环节。一是单据本身的缺陷。现阶段安全性问题阻碍了国内信用证的发展，在地域影响下，航空、铁路、公路是主要的贸易运输方式，少有海洋运输。二是贸易真实性难以判断。由于对承运人和检验方的资信缺乏了解，其签署的运输单据或检验单据的真实性难以保障。三是道德风险。部分企业利用关联企业虚假贸易开证，以虚假贸易、互开增值税发票、编造单据等方式，非法套取银行资金。3．卖方融资环节的风险。《国内信用证管理办法》规定，已议付的信用证，委托收款的收款账号必须为议付时所生成的贷款账号或者是银行的内部账户，不能为客户的一般结算账户。二、防范国内信用证风险的对策建议(一)完善相关制度。商业银

商业银行国内信用证业务风险及对策

商业银行国内信用证业务风险及对策随着全球化的加速和大规模国际贸易的不断发展，商业银行作为贸易支付的主要中介机构，其信用证业务在贸易支付中的重要性日益增强。然而，如今的商业银行信用证业务还存在一些风险。如何应对这些风险并且保障商业银行信用证业务的稳健运营，成为商业银行面临的重大挑战。一、商业银行信用证业务风险 1.风险源头信用证业务的本质是一个以银行信用为基础的付款方式。同时，由于国际贸易中的不确定性较大，商业银行可能面临的风险也较为复杂。主要包括生产质量风险、政治风险、货币风险、订单交货风险、货物运输风险以及信用风险等。 2.合规风险在信用证业务中，商业银行必须严格遵守国际贸易合规性法规，整个流程需要遵守各个国家的法律法规和国际惯例。如若不遵守法规，不仅会导致商业银行的信誉下降，而且还会受到国家监管部门的处罚。 3.运营风险

为了完善信用证业务，商业银行需要不断加强内部机制，监测操作流程和内部控制措施，这也是一种运营风险。“三员核对”是银行信用证业务中的必要操作、也是最容易出现错误的地方，如果银行操作不严谨，则会产生一系列的风险问题。二、对策建议 1. 提高风险意识理性看待风险，加强风险意识，是商业银行应该具备的基本素质。商业银行要明确信用证业务中可能遇到的风险，制定完善的风险管理体系和风险管理指南，提高员工的风险意识。 2. 加强合规建设商业银行要及时了解国际贸易合规的最新法规、政策和标准，也要及时更新和完善内部的合规制度。同时加强内部培训，提高员工对国际合规性法规和操作流程规范的认识。 3. 合理审慎取舍风险对于信用证业务风险的合理审慎取舍，是商业银行应考虑的问题。不能因为一些小风险而导致整个业务的停顿。正确的风险选择可以避免不必要的损失，同时也可以增强商业银行对信用证业务的信心和信誉。 4. 坚持风险管理原则商业银行在执行信用证业务时，必须采用全面的风险管理原则。尤其是在制定授权标准、核查交单申请以及赔付审核时，商业银行应坚持风险管理原则以保证自身安全。

国内信用证业务风险防控分析

国内信用证业务风险防控分析作为国内贸易的一种结算方式，国内信用证在信贷规模控制、银票费用递增、贴现率级级攀升的背景下，逐渐被众多企业所接受。下面是为大家的国内信用证业务风险防控分析，欢迎大家阅读浏览。一、国内信用证对比银行承兑汇票的优势银行承兑汇票和国内信用证都可以用于经济活动中买卖双方债权、债务的结算，同时可以代替现金完成货币的支付。除了有支付结算功能外，和银行提供的其他支付结算产品相比，两者还有较强的融资功能。不过与银行承兑汇票相比，国内信用证还具有明显的优势。 1、国内信用证更注重贸易背景的真实性。在实际操作中银行在开具银行承兑汇票的时候，对其他票据的审核流于形式或根本就无需提供，并且大多数银行在办理银行承兑汇票贴现时，出于各种各样的原因，对增值税发票、运输单据的审查往往只是流于形式。而申请国内信用证，在银行的审核上如同贷款的审核流程，更多审核的是合同内容与事实相符。因此，两者虽然都要求有贸易背景，相比之下国内信用证更加强调商品交易履行合同的真实性。 2、可有效防范买卖双方套取信用和资金。银行承兑汇票是未来确定的一种信用结算工具，一经开出便与贸易合同相分离。在实务中，买方一般在合约签订后尚未收到货物前以交存一定比例的保证金或在授信额度内要求银行承兑其开出的商业汇票，卖方一般将银行承兑作为贸易结算条件，取得汇票后无论是否发货均可通过贴现或质押的方式提前变现应收账款，银行不能有效地防范买卖双方利用承兑套取

信用及资金。而国内信用证中相关银行只在卖方提交合格单据后履行付款责任，可有效监督交易双方按对等原则履行双方约定的交易条件，防范贸易双方套取银行信用和资金。 3、国内信用证可有效规避票据伪造风险。银行承兑汇票由出票人签发，银行承兑后便可交给承兑申请人，由其自由转让。在承兑行向对方银行办理委托收款的过程中，票据是脱离银行在外部运作的，这样就很容易被伪造、变造、克隆，给正当的持票人正常收款带来困难，同时使银行资金安全受到威胁。而信用证(无论是电开还是信开)由开证行开出后就直接交给对方银行(通知行)，信用证在整个流转过程中没有流出银行系统，一定程度上防止了商业欺诈，规避票据伪造风险。 4、国内信用证更具灵活性。银行承兑汇票结算金额为票面金额，最高金额受到法规的限制，且金额不能修改，贸易结算的余款只能由卖买双方通过其他结算工具或渠道了结，一次交易需要多个结算工具才能清洁，缺乏足够的灵活性。而信用证结算比较灵活，经利益相关方协商一致可修改包括开证金额在内的条款，开证金额也不受限制，一般可在信用证金额之内清结交易。灵活性是信用证在信用发达的市场和买方市场中一直高据结算份额之首的主因之一。二、国内信用证业务面临的风险瓶颈通过对比，用风险较低的国内信用证替代高风险的银行承兑汇票必将成为未来银行业务的主流趋势，不过国内信用证在贸易结算中

国内信用证业务操作指引

附件：国内信用证业务操作指引一、增值税发票审核标准（1）增值税发票的开票日期原则上不得早于开证日期。如果由于抵税原因导致增值税发票日期早于开证日期，则此开票日期不得早于开证日期30天；（2）增值税发票应提供正本“买方发票联”；（3）在委托收款时，我行须在发票联正本上签注“信用证号、开证日期、开证金额”并加盖我行贸易金融业务章。二、国内信用证项下可接受的运输单据种类 1、公路、铁路、内河、空运和海洋运输单据。公路、铁路和航空运输单据，一般都是运单——由承运人签发的表明货物已发运或已收妥待运的凭证，非提货凭证；而内河运输和海洋运输单据可能是运单，也有可能是提单——据以提货的凭证。 2、邮政收据——邮局签发的表明邮寄货物的凭证。 3、货物收据——由收货人（买方）或收货代理人签发的表明已收货物的凭证。对于以上运输单据，人民银行下发的《国内信用证结算办法》中没有规定其具体的名称和定义，也没有规定其具体的格式或内容，但在第三十四条规定：“只要单据类型与信用证规定相符，银行可予接受。”因此，信用证规定某种运输单据时，不管所提交的运输单据名称如何，格式内容怎样，只要能确定它是基于信用证要求的那种运输而出具的运输单据，并且从表面看符合信用证的其他要求（包括货物方面和运输单据本身的要求），则认为是可以

接受的运输单据。三、国内信用证溢短装问题的审核在不可分批装运的情况下，信用证金额的溢短装范围须由开证申请人在开证申请书中列明，否则，溢短装交单视为不符点。四、保险单据出具人的审核标准根据《国内信用证结算办法》规定“保险单据必须由保险公司或其代理人出具并签章”，因此，保险单据可接受由保险公司有效签发的保险单据；或保险公司的代理人出具的已注明自己身份的保险单据；但保险经纪人出具的保险单据不可以接受，因为保险经纪人不同于保险代理人，保险经纪人并非保险公司授权的经理保险业务之人，通常是以中介人地位来招揽业务为目的，出现在保险公司和投保人之间以促成保险合同的签订，并从保险公司收取一定比例的佣金。保险经纪人出具的保险单据为暂保单，并不证明保险公司已与投保人签订了保险合同。五、国内信用证修改的注意事项国内信用证属不可撤销性质，未经各有关当事人同意则既不可撤销也不可修改。根据此性质，如需要对信用证进行修改，必须经开证人、受益人和开证行三方同意。因此申请人要求修改信用证时，需提交下列文件： 1、信用证修改申请书； 2、信用证修改申请人承诺书； 3、受益人同意修改的书面证明。

信用证主要风险要点

信用证主要风险要点信用证主要风险要点一、进口商不依合同开证买卖合同其条款应与买卖合同严格一致，但实际上由于多种原因，进口商不依照合同开证，从而使合同的执行发生因难，或者使出口商遭致额外的损失。最常见的是：进口商不按期证或不开证(如在市场变化和外汇、进口管制严格的情形下)；进口商在信用证中增添一些对其有利的附加条款(如单方面提高保险险别、金额、变换目的港、更改包装等)，以达到企图变更合同的目的;进口商在信用证中作出许多限制性的规定等。二、进口商故设障碍进口商往往利用信用证〃严格一致〃的原则，蓄意在信用证中增添一些难以履行的条件，或设置一些陷井。如规定不确定，有字误以及条款内容相互矛盾的信用证。信用证上存在字误，如受益人名称、地址、装运船、地址、有效期限等打错字，不要以为是小照疵，它们将直接影响要求提示的单据，有可能成为开证行拒付的理由。此外，信用证中规定禁止分批装运却又限定每批交货的期限，或既允许提示联运提单却又禁止转船，或者要求的保险的种类相互重叠等，这些无疑是相互矛盾的。三、进口商伪造信用证伪造信用证，或窃取其他银行己卬好的空白格式信用证，或与己倒闭或濒临破产的银行的职员恶意串通开出信用证等经寄出口商，若未察觉，出口商将导致货款两空的损失。例如：河南某外贸公司曾收到一份以英国标准麦加利银行伯明翰分行(STANDARDCHARTEREDBANKITD. BIRMINGHAMBRAXCH. ENGLAND)名义开立的跟单信用证，金额为USD37, 200, 00元，通知行为伦敦国民西敏寺银行(NATIONALWESTLMBVSTERBANKLTD. LONDON)。因该证没有像往常一样经受益人当地银行通知，真实性未能确定，故该公司在发货前拿该证到某

业务指南——国内信用证业务模式

贸易金融产品指南——国内信用证业务前言：根据总行资产负债委员会最新的会议要求，总行下一步将着力增加真实贸易背景下的保证金存款，并以相关产品带动全行综合收益的提升，其中，用国内信用证融资产品代替银行承兑汇票将作为下一步业务重点。在目前经济和金融形势下，企业办理国内信用证及代付业务具有一定现实意义：一是表外业务，不占用信贷规模；二是代付成本低，企业财务负担轻；三是有利于银行实现中间业务收入。由于监管部门目前仍未对国内信用证代付是否进入表内有明确的意见，该业务仍然有一定的发展空间。相对于目前各行业大量使用的银票结算方式而言，国内信用证不但能够控制交易风险，还是一种表外业务，可以起到改善财务报表的作用，对企业具有一定的吸引力，而银行的综合收益也大于银票。一、产品简介及特点 1、产品简介：国内信用证是指开证行依照申请人的申请开出的，凭符合信用证条款的单据支付的付款承诺。 2、产品特点：与银行承兑汇票相比，国内信用证只比银承多了信用证项下的单据，开证行凭符合信用证条款的单据付款。与国内证相关的延

伸产品：买方开出信用证后：可以续作贷款（类似进口押汇）或代理行代付；代理行代付属于表外业务，不占资金规模，可以有效应对信贷规模紧张的状况；代理行代付我们赚取中间业务收入，而不是利差收入。卖方收到信用证交单后：可以续作信用证议付（类似出口押汇）或福费廷转卖；福费廷转卖是表外业务，不占资金规模，可以有效应对信贷规模紧张的状况；福费廷转卖的利率通常低于我行的资金成本，更能节省客户的资金成本；福费廷转卖，我们赚取中间业务收入，而不是利差收入；对于单证相符且开证行资质良好的议付，可以无需占用客户授信额度。办理国内信用证，有利于控制购销双方的交易风险，解决先票后货和先货后票的矛盾。二、案例分析（一）某企业现有银票业务模式 A 企业是某上市公司，每月向子公司 B 企业采购钢板1 亿多元，采用银票（或商票）结算； B 企业则需要向上游C企业采购原料钢

信用证常见的风险

进出口业务中常见的风险一般情况下,出口收汇风险主要有以下六种情况：一、出货规格、日期与合同规定不符造成收汇风险; 出口方未按合同或信用证规定交货,一是生产厂误工,造成晚交货；二是用类似规格的产品代替合同规定的产品；三是成交价格低,以次充好; 二、单证质量差造成收汇风险; 虽然规定了以信用证方式结汇,并且按时保质出货,但出货之后,交议付行的单据没有做到单单相符、单证相符,使信用证推动了应有的保护作用;这时即便买方同意付款,却白白支付了昂贵的国际通讯费用和不符点扣款,且收汇时间大大推迟,尤其对数额较小的合同,七扣八折下来会出现亏损; 三、信用证规定的陷井条款所造成的风险; 某些信用证规定,客检合格证是议付的主要单据之一;买方会抓住卖方急于出货的心理,故意挑剔,但同时提出种种付款的可能,诱使企业出货;一旦放货给了买方,买方极可能故意验货不符,拖延付款,甚至钱、货两空;信用证规定运输单据出具后7个工作日内在国外到期等等;这类条款议付行及受益人都无法保证做到,必须认真审证;一旦出现陷井条款,应及时通知修改,千万勿贪一时省事,给日后埋下风险隐患; 四、没有一套完整的业务管理制度; 出口工作涉及方方面面,且两头在外,易出现问题;如果企业没有完整的业务管理办法,一旦出现官司,会造成有理打不赢的局面,尤其对那些只注重电话联系的企业;其次,由于每年企业的客源在扩大,为了企业在贸易中有的放矢,必然要对每一个客户建立业务档案,包括资信度、贸易量等等,逐年进行筛选,降低业务风险; 六、使用D/P、D/A远期付款方式或寄售方式造成的风险; 延期付款方式是一种远期商业付款方式,如出口方接受了这种方式就等于给进口商融资优惠,虽然开证人自愿支付延期的利息,表面上仅需出口商垫款、放款,实质上是客户等待货物到港后查验到货的数量;如市场变化销路不畅,进口商可申请银行拒付;有些公司放货给国外做生意的同学、朋友;以为是关系客户,不存在收不了汇的问题;一旦出现市场销售不畅,或客户问题,不但钱收不回,货也可能收不回; 在进口业务方面,常见的风险有：一、外方违约造成的风险; 卖方提供的产品规格、质量与合同规定不符,这是最常见的;针对这种违约所造成的风险,买方抵御的唯一办法,就是依据中国商检机构检验后提出的报告,立即向卖方提出索赔; 二、外贸代理的不规范运作造成的风险; 在进口业务中正规的外贸代理做法应该是外贸公司向用户提供周到优质的服务,为此收取一定比例的代理费;而现在的实际做法是外贸公司为了揽货单尤其是自筹外汇,在同业竞争的压力下,一般只要求用户提供开证保证金,保证金外的余款由代理公司代垫等,拨交时再付;一旦因市场变化或企业效益不景气,会以种种借口推迟付款,或少付款甚至拒付,形成拖欠甚至血本无归;有时,即使用户是足额付款,信用证由外贸公司开出,一旦卖方违约,用户委托人往往要求外贸公司被委托人承担责任,形成利小风险大的局面; 三、卖方延迟交货或无货可供造成的风险; 延迟交货的情况有两种：一是卖方延误了交货日期;二是航次安排的不当;这种延迟和无货可供会给国内用户造成损失,用户会提出赔偿要求,这时代理方应针对不同的情况,采取不同的避险方法; 四、卖方与用户串通欺骗代理; 国门开放后,出国做生意的人多了,内外勾结骗取国有外贸企业的丑闻时有发生;这种情况的发生原因是外贸企业轻信对方;二是对方无德无信;某些华人往往前一两笔生意很顺利,让你相信他守信用,一旦相信了他,再趁机欺骗你一把,然后就逃之夭夭了; 外贸单证实务大全外贸单证篇第一部分：信用证信用证的审核对来证的审核许多不符点单据的产生以及提交后被银行退回,大多是对收到的信用证事先检查不够造成的,往往使一些本来可以纠正的错误由于审核不及时没能加以及时地修改;因此,一般应在收到信用证的当天对

信用证常见的风险

信用证常见的风险文档编制序号:IKKIDT-LLE0828-LLETD29&POI08] 一般情况下，出口收汇风险主要有以下六种情况：一、出货规格、a期与合同规定不符造成收汇风险。出口方未按合同或信用证规定交货，一是生产厂误工，造成晚交货；二是用类彳以规格的产品代替合同规定的产品；三

是成交价格低，以次充好。二、单证质量差造成收汇风险。虽然规定了以信用证方式结汇，并且按时保质出货，但出货之后，交议付行的单据没有做到单单相符、单证相符，使信用证推动了应有的保护作用。这时即便买方同意付款，却白白支付了昂贵的国际通讯费用和不符点扣款，且收汇时间大大推迟，尤其对数额较小的合同，七扣八折下来会出现亏损。三、信用证规定的陷井条款所造成的风险。某些信用证规定，客检合格证是议付的主要单据之一。买方会抓住卖方急于出货的心理，故意挑剔，但同时提出种种付款的可能，诱使企业出货。一旦放货给了买方，买方极可能故意验货不符，拖延付款，甚至钱、货两空。信用证规定运输单据出具后7个工作B内在国外到期等等。这类条款议付行及受益人都无法保证做到，必须认真审证。一旦出现陷井条款，应及时通知修改，千万勿贪一时省事，给曰后埋下风险隐患。四、没有一套完整的业务管理制度。出口工作涉及方方面面，且两头在外，易出现问题。如果企业没有完整的业务管理办法，一旦出现官司，会造成有理打不赢的局面，尤其对那些只注重电话联系的企业。其次，由于每年企业的客源在扩大，为了企业在贸易中有的放矢，必然要对每一个客户建立业务档案.包括资信度、贸易量等等.逐年进行筛选，降低业务风险。六、使用D/P、D/A远期付款方式或寄售方式造成的风险。延期付款方式是一种远期商业付款方丈，如出口方接受了这种方式就等于给进口商融资优惠，虽然开证人自愿支付延期的利息，表面上仅需出口商垫款、放款，实质上是客户等待货物到港后查验到货的数量。如市场变化捎路不畅，进口商可申请锻行拒付。有些公司放货给国外做生意的同学、朋友。以为是关系客户，不存在收不了汇的问題。一旦出现市场销售不畅，或客户问題，不但钱收不回，货也可能收不回。在进口业务方面，常见的风险有：一、外方违约造成的风险。卖方提供的产品规格、质量与合同规定不符，这是最常见的。针对这种违约所造成的风险，买方抵御的唯一办法，就是依据中国商检机构检验后提出的报告，立即向卖方提出索踣。二、外贸代理的不规范运作造成的风险。在进口业务中正规的外贸代理做法应该是外贸公司向用户提供周到优质的服务，为此收取一定比例的代理费。而现在的实际做法是外贸公司为了揽货单尤其是自筹外汇，在同业竞争的压力下，一般只要求用户提供开证保证金，保证金外的余款由代理公司代垫等，拨交时再付。一旦因市场变化或企业效益不景气，会以种种惜口推迟付款，或少付款甚至拒付，形成拖欠甚至血本无归。有时，即使用户雄足额付款，信用证由外贸公司开出，一旦卖方违约，用户｛委托人）往往要求外贸公司（被委托人）承担贲任，形成利小风险大的向面。三、实方延迟交货或无货可供造成的风险。延迟交货的情况有两种：一是卖方延误了交货日期。二是航次安排的不当。这种延迟和无货可供会给国内用户造成损失，用户会提出贴偿要求，这时代理方应针对不同的情况，采取不同的避险方法。四、卖方与用户串通欺骗代理。国门开放后，出国做生意的人多了，内外勾结骗取国有外贸企业的丑闻时有发生。这种情况的发生原因罡外贸企业轻信对方。二是对方无健无倍。某些华人往往前一两笔生意很顺利，让你相信他守倍用，一旦相倍了他，再趁机欺骗你一把，然后就逃之夭夭了。外贸单证实务大全外贸单证篇第一部分：信用证倍用证的审核（对来证的审核）许多不符点单据的产生以及提交后被银行退回，大多是对收到的信用证事先检查不够造成的，往往使一些本来可以纠正的锚误由于审核不及时没能加以及时地修改。因此，一般应在收到倍用证的当天对照有关的合同认真地按下列各条仔细检查，这样可以及早发现锚误采取相应的补救措施。收到信用证后检查和审核的要点： -•检查信用证的付款保证是否有效。应注意有下列情况之一的，不罡一项有效的付款保证或该项付款保证是存在缺陷问題的： L信用证明确表明是可以撤消的；此信用证由于毋须通知受益人或未经受益人同意可以随时撤消或变更，应该说对受益人是没有付款保证的，对于此类倍用证，一般不予接受；借用证中如没有表明该信用证是否可以撤消，按upc500 的规