中南民族大学公共经济学期末考试重点复习

帕累托效率：指的是这样一种情况：当经济运行达到该状态时，已经不可能通过重新调整或者交易等手段，来提高某个人的效用或满足而不降低其他人的效用或满足感。效率的实现条件：边际效益（MSB)=边际成本（MSC）=MPB=MPC=P(价格)【社会公共需要】是社会作为一个整体或以整个社会为单位而提出的需要。特征：整体性/集中性/强制性【公共地悲剧】有限的资源注定因自由进用和不受限的要求而被过度剥削【公共财政】指国家集中一部分社会资源，用于为市场提供公共物品和服务，满足社会公共需要的分配活动或经济行为。职能：资源配置职能/收入分配职能/调控经济职能/监督管理职能【社会边际效益】指的是是社会中的成员对某种商品或服务的消费量每增加一个单位使整个社会的总效益得以增加的量【社会边际成本】指每增加一个单位某种物品或服务的生产量所需增加的资源消耗的价值【外部效应】是指的某些企业或居民的经济行为影响了其他企业或居民，却没有为之承担应有的成本费用或没有因此获得应有的报酬的现象。它可以简单地定义为未在价格中得以反映的经济交易成本或效益【正/负的外部效应】（对/给）交易双方之玩的的三者所带来的未在价格中得以反映的（经济效益/成本费用）【外部成本】是指某人的行为带给他人或社会的经济损失，并且行为人对其行为造成的损失没有进行补偿【外部效应的内在化】实际上就是外部效应的边际价值被定价了。对负的外部效应，内在化就是外部边际成本加到私人边际成本之上，从而反映全部的社会边际成本。对于正的外部效应，内在化就是外部边际效益加私人边际效益，从而反映全部社会边际效益【公共财政措施：矫正性的税收矫正性的财政补贴】矫正性的税收：突出特征是其数额同外部边际成本相等。作用：将外部边际成本加计到私人边际成本之上/增加成本和售价，进而将产量减少至社会边际效益和社会边际成本相等的最佳水平/将部分收入从生产者手中转移给遭受生产所带来的负的外部效应之害的企业或居民以及需要享受政府提供的服务的企业后居民/将污染减少至可以容忍的水平。矫正性的财政补贴：突出特征其数额外部边际效应相等。作用：将外部边际效益加计到私人边际效益之上/加对带有正的外部效应的物品或服务的需求，并将对消费者为其支付的净价格，进而将其产量调整至社会边际效同社会边际成本相等的最佳水平/加带有正的外部效应的物品或服务的消费者所获得的效益，从而鼓励这类物品或服务的消费【纯粹的公共物品或服务】那种向全体社会成员共同提供的且在消费上不具竞争性、受益上不具排他性的物品或服务【纯粹的私人物品或服务】那种只向为他付款的企业或居民提供的，且在消费上具有竞争性，并且很容易将未为其付款的企业或居民排除在受益范围之外的物品或服务【私人物品或服务】每个消费者都是既定价格的接受者，他所能调整的只是其消费的数量：水平相加【公共物品或服务】每个消费者所面对的是同样数量的公共物品，但他所愿支付的价格（MB）是不一样的：垂直相加【林达尔均衡】如果每一个社会成员都按照其获得的公共物品或服务的边际效益的大小，来捐献自己应当分担的公共物品或服务的资金费用，则公共物品或服务的共给量可以达到具有效率的最佳水平。条件：每一社会成员都愿准确披漏其MB，不存在隐瞒或低估从而逃避应负担成本费用的动机/每一社会成员都清楚了解其他人的嗜好和收入状况，甚至清楚掌握任何一公共物品，可给彼此带来的真实的MB，不存在隐瞒个人MB的可能。

【免费搭车者】人们在不付任何代价的情况下，享受通过其他人的捐献而提供的公共物品或服务的效益。原因：人们可以通过从低呈报边际效益而减少对公共物品或服务的出资份额。/公共物品或服务的消费不具有排他性，人们也不会因其出资份额的减少而失掉公共物品或服务的任何效益。解决：以征税方式取得收入/又将征税收入转用于公共物品或服务的供给的【混合物品】介于纯粹公共物品或服务与纯粹私人物品或服务之间的。种类：拥挤性的公共物品（拥挤性的公路）/格排他的公共物品（医院与学校）。怎么供给：混合物品和服务既可由私人部门通过市场提供，也可由政府部门直接提供，或是采取由政府部门给予补助的办法由私人部门通过市场提供。。如果由私人部门通过市场提供，必须由公共财政给予补贴，否则很可能会出现供给不足。如果由政府部门直接出资经营，往往也需通过市场上的销售渠道，利用市场价格机制【公共选择】非市场决策的经济学研究或对政府决策过程的经济分析【简单多数规则的要求】一项提案在付诸执行之前必须拥有半数以上的用后者【政治均衡】就一种或多种公共物品或服务的供给以及相应的税收份额的分配达成了协议。决定因素：1）

公共选择的规则，即提案获得通过所需的赞成票数占投票数的比例2）公共物品或服务的平均成本和边际成本3）投票者获得与提案有关的成本和效益的信息的难易程度4）税收份额在投票者之间的分布情况5）公共物品或服务的效益在投票者之间的分布状况【隐含的投票交易】当分别代表不同利益集团和两个或更多的一个提案在一起，让投票者就此进行投票时，隐含的投票交易就会发生。投票者的两个因素：1)参加投票的效益和成本，2）投票对公共选择发生影响的可能性【公共支出】亦称财政支出或政府支出，政府为履行其职能而支出的一切费用的总和【公共收入增长引致说】公共支出的增长只是由于公共收入的增长而造成的，而不是其他别的什么原因造成的。公共收入和公共支出总是同步增长的【公共支出增长的发展模型】也是马斯葛雷夫和罗斯托的模型，实际上是关于公共支出的结构在长时期中的变化模型【非均衡增长模型】从公共部门劳动生产率偏低必导致其规模偏大【公共预算】指政府部门在每一个预算年度的全部公共收支结构一览表。简言之，公共预算是政府部门的公共收之计划【预算决策程序“公共预算周期”】可以分作四个阶段：预算的编制、预算的批准、预算的执行和预算的事后监督【机会成本分析，公共预算决策】：从宏观的角度，就整体的预算决策对社会资源配置的影响进行分析【成本－效益分析】就是把公共预算资金的作用划分为若干项目或方案，分别就每个项目或方案核算其效益和成本，在此基础上，对不同项目和不同方案进行比较，确定其优先采用的次序，并摒弃那些社会边际成本超过社会边际效益的项目或方案【公共收入】也称财政收入或政府收入，是指政府为履行其职能而取得的所有社会资源的总和。原则：受益原则和支付能力原则。作用：就是为我们设计公共收入制度提供思维线索和操作依循。【税收】政府为实现其职能的需要，凭借其政治权力，并按照特定的标准，强制、无偿地取得公共收入的一种形式【公债】是政府为履行其职能的需要，依据信用原则，有偿、灵活地取得公共收入的一种形式。它的基本功能是弥补财政赤字。【政府引致的通货膨胀】指的是这样一种情况：为了弥补政府提供的物品或服务的费用而扩大货币供给，从而造成物价的普遍上涨【税收效率原则】就是要求政府征税有利于社会资源的有效配置和国民经济的有效运行，提高税务行政和管理效率【税收的经济效率原则】旨在考察税收对社会资源配置和经济机制运行的影响状况。而检验税收经济效率的标准，在于税收的额外负担最小化和额外收益最大化【所得课税】对纳税人的所得额或利润额课征的税收。包括个人所得税、公司所得税和社会保险税（工薪税）【财产课税】对纳税人的财产按数量或价值额课征的税收。包括对财产所有者所拥有的全部财产课征的一般财产税；特别选定某类或某几类财产分别课征的特种财产税（如土地税、房屋税和不动产税等）；对发生转让的财产课征的财产转让税（如遗产税和赠与税）【流转税收】凡对商品或服务的流转额课征的税收。包括消费税、销售税、增值税和关税【拉弗曲线】税率水平有一定限度，在一定限度内，税率提高，税收收入增加，因为税率提高不会等比例地导致税源的减少【税收效应】税收与私人投资纳税人因政府课税而在其经济选择或经济行为方面作出的反应（收入效应和替代效应）【替代效应】由于生产者面临的课税商品的价格相对下降，造成生产者减少课税或重税商品的生产量，而增加无税或轻税商品的生产量，即以无税或轻税商品替代课税或重税商品【收入效应】由于政府可税后，会使生产者可支配的生产要素减少，从而降低了商品的生产能力，而居于较低的生产水平【生产者行为】生产者在如何运用自己可支配的各种生产要素以实现利润最大化目的方面所作的各种抉择或决策【消费者选择消费者行为】消费者在如何使用自己既定的收入来达到最大的满足程度方面所作的抉择或决策。影响表现为替代效应和收入效应两个方面【税收的转嫁】纳税人在缴纳税款之后，通过种种途径而将税收负担转移给他人的过程【税收的归宿】税收负担得的最终归着点或纳税转嫁的最后结果【一般均衡分析】在各种商品和生产要素的供给，需求，价格相互影响的假定下，分析所有商品和生产要素的供给和需求同时达到均衡的价格决定【税收转嫁和归宿的一般均衡分析模型】为了使税收转嫁和归宿问题的分析从局部均衡扩展到一般均衡，美国经济学家哈伯格设计了一个分析模型，这一模型共涉及四种税：对某一部门的某种生产要素收入课征的税/对两个部门的某种生产要是收入课征的税/对某种商品消费课征的税/综合所得税【公债】是政府举借的债，是政府为履行其职能的需要，依据信用原则，有偿、灵活地取得公共收入的一种形式。发行方式：固定收益出售方式/公募拍卖方式/连续经销方式/

直接推销的方式/组合方式【公债管理】政府围绕公债运行过程所进行的决策、组织、规划、指导、监督和调节等一系列工作的总称【流动性效应】是指在公债管理上通过调整公债的流动性程度，来影响整个社会的流动性状况，从而对经济施加扩张性或紧缩性影响。传导作力过程可表述为：公债的流动性程度变动→社会的流动性状况变动→经济活动水平变动【利息率效应】指的是在公债管理上通过调整公债的发行或实际利率水平，来影响金融市场利率升降，从而对经济施加扩张性或紧缩性影响。其传导作力过程可表述为：公债的利息率水平变动→金融市场利率变动→经济活动过程水平变动【财政乘数包括：政府支出乘数、税收乘数、平衡预算乘数。支出乘数：政府支出的增加会引起GDP的增加，但GDP的增加必定大于最初的政府支出增加额【自决的财政政策】政府根据不同时期的经济形势，相应采取变动政府支出和税收的措施，以消除经济波动，谋求实现既无失业又无通货膨胀的稳定增长之目标【非自决的财政政策】随着经济形势的周期性变化，一些政府支出和税收自动发生增减变化，从而对经济的波动发挥自动抵消作用。这种非自决的财政政策也被称作“内在稳定器”【转移支付】货币资金、商品、服务或金融资产的所有权由一方向另一方无偿转移。存在的合理性：1纠正纵向财政失衡2纠正横向财政失衡3矫正外部效应。形式：无条件的转移支付/有条件的非配套性转移支付/无限额的配套性转移支付。

大题：

【财政资源配置职能】是指政府通过财政收支以及相应的财政税收政策，调整和引导现有经济资源的流向和流量，以达到资源的优化配置和充分利用，实现最大的经济效益和社会效益的功能【简要解释MSB=MSC的含义】答：一种物品或服务的社会边际效益（MSB）是指人们对某种物品或服务的消费量每增加一个单位所增加的满足程度，可以通过人们为增加一个单位的该种物品或服务的消费量所愿付出的货币最高额来测定。一种物品或服务的社会边际成本（MSC）指的是每增加一个单位某种物品或服务的生产量所需增加的资源消耗的价值，可以通过为补偿因增加一个单位的该种物品或服务的生产量所消耗的资源价值而需付出的货币最低额来测定。某种商品或服务的最佳产量可以通过比较其在不同的产量水平上的社会边际效益和社会边际成本来决定。当某种商品或服务的社会边际效益大于社会边际成本时，消费者为增加消费所愿付出的货币最高额超过了生产者为补偿因增加生产所消耗的生产要素而需付出的货币最低额，同时其境况又未因此而较前变坏。只要某种物品或服务的社会边际效益大于其社会边际成本，至少会有一人会随该种物品或服务产量的增加而使自己的境况较前变好，同时又不会使其他任何人的境况较前变坏。当某种商品或服务的社会边际效益小于社会边际成本时，消费者为获得消费而愿付出的货币数额将不足以补偿生产者因增加生产而需消耗的生产要素的价值。消费者便不能在不使生产者境况变坏的条件下而使自己的境况变好。因此，实现资源配置效率最大化即“帕累托效率”的条件是：配置在每一种物品或服务或劳务上的资源的社会边际效益均等于其社会边际成本，用公式表示即为：MSB＝MSC【相对于私人物品或服务来说，公共物品或服务具有哪些特性】答：第一，效用的可分割性。即公共物品或服务是向整个社会共同提供的，具有共同受益或联合消费的特点；相比之下，私人物品或服务的效用则具有可分割性。第二，消费的非竞争性。即某一企业或居民对公共物品或服务的享用，不排斥、妨碍其他企业或居民同时享用，也不会因此而减少其他企业或居民享用该种公共物品或服务的数量或质量；私人物品或服务的情况就不是这样。它在消费上具有竞争性。第三，受益的非排他性。即在技术上没有办法将拒绝为之付款的企业或居民排除在公共物品或服务的受益范围之外；在私人物品或服务上，这种情况就不会发生。私人物品或服务受益上是必须具有排他性的【如何实现纯粹的公共物品或服务的配置效率】答：纯粹的公共物品或劳务的配置效率在这样一点实现的，即其私人边际效益的总和(社会边际效益)恰好等于其社会边际成本，即MSB=∑MB=MSC。市场的供给对于纯粹的公共物品或劳务来说，往往是缺乏效率的。这是因为对于它的个人消费必然伴随着正的外部效应，从而会导致免费搭车者的出现【如何理解中间投票者定理】答：中间投票者是指这样一种投票者，其最偏好的结果处于所有投票者最偏好的结果的中间状态。中间投票者定理是指，在多数规则下的政治均衡，就是中间投票者最偏好的公共物品或服务的供给。根据中间投票者定理，简单多数规则下的反映中间

投票者意愿的那个提案会最终获胜。因为该提案会使整个社会的效益损失最小，获得的效益最大。实际上，只有中间投票者可获得其最偏好的结果。多数规则保证的是所有投票者的最偏好的结果和最终达成的政治均衡的偏离度最小。一个政党或政治家，要想赢得选票的极大化，必须使自己的提案符合中间投票者的意愿【举例说明投票决策中的单峰偏好、多峰偏好对配对投票结果的影响】1，单峰偏好是指在可选择的方案中，人们最理想的结果只有一个，如偏离这一点，无论方向如何，其效用都是下降的，那么该投票人的偏好是单峰的或称单峰状态。如果该投票人偏离他最中意的选择，其效用是先下降后上升，则其偏好是双峰的。如果多次重复出现这种情形，那么他的偏好是多峰的，即理想的结果不止一个。 2，如果所有投票者的偏好都呈单峰形，多数规则下的投票结果是唯一的，中间偏好峰即反映中间投票者最偏好的结果的提案获胜；如果有一个人的偏好是多峰形的，投票结果就会出现循环现象。只要所有投票者的偏好都呈单峰形，不论他们所承担的税收份额如何，中间投票者定理均可成立【为什么说税收是最佳的公共收入形式】政府通过课征税收的办法取得的公共收入，实质是人民将自己所实现的收入的一部分无偿地转移给政府支配。这一来不会凭空扩大社会购买力，引起无度通货膨胀；二来政府不负任何偿还责任，也不必为此付出任何代价，不会给政府带来额外负担；三来税收是强制征收的，政府一般可以制定法律向其管辖范围的任何人或任何行为课征任何数额的税款，故可为政府支出提供充足的资金来源【税收与劳动投入】1替代效应：1)政府课税，降低劳动相对于闲暇的价格，使劳动和闲暇两者间的得失抉择发生变化，从而引起纳税人以闲暇代替劳动。2)替代效应的大小，由边际税率决定。2收入效应，政府征税，直接压低纳税人可支配收入，从而促使其减少闲暇等方面的享受，为维持以往的收入或消费水平而倾向于更勤奋地工作。政府征税反而会促使劳动投入量增加。收入效应的大小，由平均课税率决定。3 无差异曲线分析，劳动和闲暇的选择组合连成一条直线。将方向相反的收入效应和替代效应综合在一起，进行无差异曲线分析。收入效应常大于替代效应，但并非绝对【简述税收对生产者行为的影响】生产者行为是指生产者在如何运用自己可支配的各种生产要素以实现利润最大化目的的方面所作的各种抉择或决策。税收对生产者行为的影响，是通过对市场价格机制的干扰来完成的。一般来讲，税收对生产者行为有两方面的影响：收入效应和替代效应。税收对生产者选择的替代效应是指由于生产者所面临的课税商品的价格相对下降，造成生产者减少课税或重税商品的生产量，而增加无税或轻税商品的生产量，即以无税或轻税商品替代课税或重税商品。税收对生产者选择的收入效应是指由于政府课税会使生产者可支配的生产要素减少，从而降低了商品的生产能力，使生产处于较低水平【简述税收对消费者行为的影响】消费者行为是指消费者在如何使用自己既定的收入来达到最大的满足程度方面所作的各种抉择或决策。税收对消费者行为的影响，通过影响市场价格来实现，表现为替代效应和收入效应两个方面。替代效应表现为政府对商品课税之后，会使课税商品价格相对上涨，造成消费者减少对课税或重税商品的购买量，而增加对无税或轻税商品的购买量，即以无税或轻税商品替代课税或重税商品；收入效应表现为政府课税之后，会使消费者可支配收入下降，从而降低商品的购买量，而居于较低的消费水平【税负转嫁状况与供求弹性有何关系】供求弹性是决定税收转嫁状况的关键。税收的转嫁与需求弹性的关系：当需求完全无弹性，即Ed=0时，所征税收会全部向前转嫁，而落在生产要素的购买者身上；当需求完全有弹性，即Ed→∞时，所征税收会全部向后转嫁或不能转嫁，而落在生产要素的提供者或生产者自己身上；当需求富有弹性，即∞>Ed>1时，所征税收向前转嫁就困难，只能更多地向后转嫁而落在生产要素提供者或生产者的身上；当需求缺乏弹性，即1>Ed>0时，纳税人转嫁税负就相对容易，所征税收会更多地向前转嫁而落在购买者身上。税收的转嫁与供给弹性的关系：当供给完全无弹性，即Es=0时，所征税收会全部向后转嫁或不能转嫁，而落在生产要素的提供者或生产者身上；当供给完全有弹性，即Es→∞时，所征税收会全部向前转嫁，而落在购买者身上；当供给富有弹性，即∞>Es>1时，所征税收的大部分会通过价格提高向前转嫁出去，而更多地落在购买者身上；当供给缺乏弹性，即1>Es>0时，生产者转嫁税收困难，所征税收会更多地向后转嫁或不能转嫁，而落在生产要素的提供者或生产者自己身上。MPC+MEC（外部边际成本）=MSC＝MSB=MPB+MEB