关于各项费用预算控制办法

关于各项费用预算控制办法

一、各项费用控制的归口

1. 生产维修费用：

该项费用由计划采购室归口管理，计划员及保管员严格按计划进行控制。各单位所领取的材料由各计划员进行审批，特殊情况可由部领导审批后，保管员根据计划指标控制发料，保管员要将费用控制情况及时向计划员进行反馈，原则上不允许超计划发料。

2．能源费用：

该项费用由综合办公室归口管理，每月将各使用单位的用能情况包括数量、金额，进行认证，反馈给核算室进行费用结转。

3. 原煤：

该项费用由热力车间归口管理，原煤在没有计量装置的情况下，按上年的结转费用进行结算。

4. 润滑油：

该项费用由精设室润滑技术员及润滑站应严格按计划指标控制发料，并将费用控制情况向润滑技术员进行反馈。原则上不允许超计划发料。

5. 通信费用：

该项费用由综合办公室归口管理，每月将实际发生的各种费用进行统计上账后，反馈给核算室进行费用结转。

二、上报计划及分析

1.各归口管理部门每月10日前将上月预算费用执行情况进行归口及

分析，形成文字材料，交到核算室，经核算室汇总后15日前上报计财部、企管部。

2.各归口管理部门每月22日前向各项预算执行单位索取相应费用项

目的预算及依据，由归口部门编制归口管理的费用项目下月度预算，于每月24日前上报核算室，经核算室汇总后，25日前上报计财部、企管部。

三、归口费用的控制（本部）

1．生产维修费用：

1）、该项费用的发生由各车间主任严格进行控制，要开展修旧利废活动，降低领料额。如需领料经车间主任签字后，由计划员进行审批。特殊情况可由部领导审批后，保管员可发料，但费用比较大的材料发生，必须经部领导批准后方可发料。核算室及归口管理部门要对该项费用严格控制，原则上不允许超计划发料。

2）、对于改制单位租赁设备维修及租赁厂房公用设施维修的领料单（预算）须标注使用单位及设备名称，核算室应留存一份领料单（预算），以便费用归集。该项费用由主管领导审批后方可发料。

2. 气体计划:

该项费用是指氧气、乙炔等用料了，多数是热力车间发生，热力车间主任要严格控制，不允许超计划领料。

3.消补材料：小型工具、办公用纸、文具、卫生费。

该项费用由综合办公室归口管理，每月计划下达后，由核算室进行指标分解，由综合办公室执行。各使用单位应设专人按时22日

前将计划报综合办公室，综合办公室将分解指标汇总后经主管领导审批后上报采购部门，费用指标由综合办公室进行控制，不允许超指标领料。

4.本单位的生产用料及维修用料的费用，由各车间及总计划员根据

下月生产维修情况作费用预测，于每月22日前报核算室。核算室根据去年同期的发生额做出本单位费用计划。费用分解后，采购部门生产用料由总计划员进行上报。

四、几点要求：

1.各归口管理的部门，要根据公司（2002）51号文件精神对费用预算管理办法严格执行，在做计划时与使用单位沟通，保证计划的准确性。

2.各归口管理部门，每月的分析要做好，以总结不足，临时出现的问题要妥善处理。

3.各库的保管员一定要认真负责，以保证各项计划指标受控。

4.本单位的指标控制，各部门要严格按计划执行，各部门领导要对该项指标的控制负责。

5.每月由核算室对本单位各项指标的运行情况进行汇总分析，将分析情况用文字材料报部长。

此办法自下发日执行。

设备动力部

设备运行、维护、维修管理细则

第一章总则

第一条为适应股份公司（以下简称公司）转换经营方式，规范设备管理和维护、维修制度，提高公司设备的有效使用，保证设备安全运行，促进公司经营可持续、健康发展，制定本细则。

第二条本细则适用于公司设备和租赁给分、子公司的设备使用、维护、考核，作为我部门的维护、维修的依据。

第三条分、子公司所租赁的设备必须满足公司质量管理体系Q/AJ4406----2001《设施管理》标准。

第二章公司有关部门职责

第一条公司企业管理部按照质量体系运行要求，不定期对分、子租赁设备资产的结构、保养、维护、使用等进行监督管理。

第二条公司财务管理部门对分、子公司的租赁设备资产进行资金管理。

第三条公司安技环保部负责公司和分、子公司租赁使用设备安全环保监督。

第四条设备动力部负责公司和分、子公司租赁设备维护、维修工作。

第三章公司设备的维护、维修和设备的故障

第一条公司设备的日常维护、维修由我部门负责，

费用由公司承担。

第二条设备的大修理由我部门负责，费用公司承担。

第三条分、子公司的日常维护由分、子公司负责，维修和大修由我部门负责，其中维修费用（包括故障维修费用）由分、子公司承担。第四条对公司所属的设备发生故障或事故，我部门主管设备部长带领维修技术人员马上到达现场，对其进行分析、研究，将其结果报告给企业管理部，按照企业管理部的要求我部门进行维修工作。

第五条我部门技术和维修人员作好每次的维修记录，年底报给企业管理部。

第六条我部门要负责租赁设备的定期清理、换油工作。费用由分、子公司承担。

第七条我部门配合企业管理部对公司所属设备进行一、二保养的检查。

设备动力部计划采购管理

1.预算提出与计划控制

1.1施工、设备材料预算的提出是根据生产（工程）实际需要或

相关领导指示按季提备件需用预算由技术人员提出详细的材料(备件)名称、规格、数量，并注明项生产（工程）、维修项目用途等有关内容。

1.2主管副部长审核材料预算的名称、规格、数量及用途等有关

内容，审核提出修改意见，由技术人员负责修改后，再次审核;审核同意后签字，注明急缓程度，如急！具体到货时间。由技术人员报部长审批。

1.3部长审批提出异议或修改意见，执行上述两条后，再次审批，

审批同意签字，技术人员将审批签字的材料预算报告总计划。

1.4总计划根据材料预算的内容类别及急缓程度安排计划员（或

采购员）实施计划与采购。

2．采购控制

2.1计划员根据材料预算，结合库存情况，编制采购计划，报总计划审核。必须做到库有决不外购，对重点设备备件，常用易损件做到合理储备、推陈储新。

2.2计划或采购员按采购计划落实货源，必须做到货比三家，进行性价比，并填写《外购物资价格审批单》，报总计划审核。

2.3固定厂家常用物资采购应签订长期购货合同，如：长期加工合同。

2.4采购的物资均应在合格供方处采购。

3.采购价格控制与采购管理

3.1具备招标、议标条件的大宗外购物资就应实行招标、议标采购，执行阿继股份【2002】15号《阿城继电器股份有限公司招（议）标管理办法》。

3.2其它采购物资由总计划负责审核材料预算与采购计划《外购物资价格审批单》数量的符合性，以及采购计划与合理储备数量的符合性。审核没通过2.1.同时将审核情况报告部长。

3.3由总计划审核《外购物资价格审批单》上的价格与市场价格的符合性，是否认真执行了货比三家，进行性价比采购，审核没通过执行2.2，同时审核情况报告部长，并且留一份《外购物资价格审批单》进一步核查。