信用社(银行)大额和小额系统操作手册或流程

信用社（银行）大额和小额系统操作手册或流程大额支付系统功能概述

农村信用社大额支付系统（以下简称大额支付系统）是采用直连方式接入人民银行中国现代化支付系统，以电子方式实时处理异地、同城每笔金额在规定起点以上的支付业务的应用系统，它是农村信用社核心综合业务系统的一个新增的实时结算体系。

大额支付系统采用全额方式实时清算资金。

大额实时支付系统处理的业务包括一般大额支付业务和即时转账支付业务。一般大额支付业务是指由发起行发起，逐笔实时发往国家处理中心，国家处理中心清算资金后，实时转发接收行的支付业务，主要包括汇兑、委托收款（划回）、托收承付（划回）、银行间同业拆借、电子联行来往帐业务等；即时转账支付业务是指由第三方（经中国人民银行批准与支付系统直接连接的特许参与者）发起支付指令，通过国家处理中心实时清算资金，并通知被借记行和被贷记行的支付业务，主要包括即时转账、质押融资、质押融资扣款等。另外，为支持中小金融机构的业务发展，大额实时支付系统还提供了支持城市商业银行银行汇票资金移存和兑付等功能。

大额支付系统业务操作流程

汇划业务操作

往帐

往帐操作流程

（1）记帐员通过往帐处理[3711]进行往帐录入。（接收行行号不

清楚的，可通过行名行号查询[3732]中查询）。执行交易成功后，在原始背面打印复核流水号交复核员。

（2）复核员做往帐复核[3712]交易。

（3）金额超过100万元的业务需业务主管进行授权。

（4）复核员打印往帐凭证。

（5）往帐交易完成后，系统自动进行帐务处理。复核员可在分录流水[8401]中查询该笔往帐的会计分录：

借：2011或相关科目

贷：4641

县中心可查询到会计分录：

借：4641

贷：112401

省中心可查询到会计分录：

借：232301

贷：1112

往帐录入

（1）届面：

（2）操作要点：

a、操作方式：操作方式有“录入、删除、修改”。修改、删除必须由录入柜员进行操作，修改、删除能够操作的记录状态为已录入未复核。

b、报文种类：100汇兑、101委托收款、102托收承付、103国

库资金汇、105同业拆借、109电子联行。

c、加急方式：普通、紧急和特急。金额在2万以下的业务若需要从大额支付系统实时处理，必须选择紧急或特急状态。

d、付款帐号：必须为本机构的对公结算户、应解汇款、系统内卡和个人结算户。往帐业务若为本机构业务录入付款人帐号，若为代理业务录入内部帐帐号。

e、付款名称：系统根据帐号自动回显。

f、凭证号码：付款账户为存折户时，凭证号码为存折号码，如果付款账户使用支付密码账户，凭证号为电汇凭证的号码。

g、付款人帐号：往帐业务付款人帐号（客户帐号）。

h、接收行行号：录入接收行的行号，系统自动回显接收清算行行号和接收行行名。

往帐复核

（1）届面：

，

（2）操作要点：

复核员只需录入报文种类、加急标志、付款帐号、付款人帐号、业务种类、金额、接收行行号、收款人帐号。其他要素系统自动回显，请务必与原始凭证仔细核对。

往帐业务授权

复核完成，若单笔业务金额超过100万元，需业务主管部门进行授权。

来帐业务

2．1、来帐操作流程：

（1）操作员首先通过手工监控[3731]查询未打印来帐笔数。

（2）操作员通过来帐接收凭证打印[3714]打印来帐凭证，来帐凭证使用省联社统一印制的支付系统专用凭证。来帐凭证只能够打印一次，若凭证打坏或不清楚，可通过来帐接收凭证补打[3715]进行补打，但需业务主管授权。

（3）来帐凭证中，交易状态为“已入帐”表示该笔业务已经自动入客户帐，可通过他代本流水查询[8402]查询入帐信息。

（4）交易状态为“已挂帐”则表示该笔来帐不能够及时入帐，只能挂帐。

（5）来帐接收不需要做帐务处理，操作员可在分录流水中查询到会计分录：

已入帐业务在网点的会计分录：

借：4641

贷：客户帐

已挂帐业务在网点的会计分录：

借：4641

贷：2621

挂帐业务退汇在网点的会计分录：

借：2621

贷：4641

2．2、届面：

退汇处理

对来帐业务可实现主动退回，或在收到对方退回申请报文确认同意退回后办理退汇处理[3717]。已入客户帐的来帐不能再做退汇处理。

3．1、操作流程：

（1）录入员在收到错误来帐或退回申请报文后，做退汇处理[3717]，在来帐凭证背面打印复核号。

（2）复核员做退汇复核[371d]。

（3）业务主管进行授权。

（4）系统自动进行帐务处理，可查询到会计分录：

网点：借：2621

贷：4641

县中心：借：4641

贷：112401

省中心：借：232301

贷：1112

3．2、退汇处理

（1）届面：

（2）操作要点：

录入员只需录入操作方式、接收行行号、原汇划日期、原支付交

易序号（来帐交易序号），来帐的其他要素系统自动回显，录入员应与来帐凭证认真核对无误，在附言内说明退汇原因。

3．3、退汇复核

复核员录入复核号后，进入复核届面，只需录入操作方式、接收行行号、原支付交易序号（来帐交易序号），其他要素系统自动回显，应认真核对。

抹帐处理

对于失败或人行拒绝的往帐，系统自动进行抹帐处理。若在日终后仍有“已发送”状态的往帐，操作员必须做抹帐处理[3719]，系统自动对原往帐会计分录进行冲正。

（1）届面：

（2）操作要点：

录入员只需录入支付交易序号，就可抹掉该笔往帐业务，同时系统对原往帐会计分录进行冲正。

事务信息处理

查询查复

收到的查询查复可通过来帐事务信息接收打印[3727]交易进行查询、打印。

发出查询

（1）、届面：

（2）操作要点：

a、对本机构的来、往帐业务均可发出查询。

b、原支付交易序号录入来、往帐凭证上的支付交易序号。

c、原汇划日期录入来、往帐凭证上的发报日期。

d、执行交易成功后，打印查询书。

1．2、发出查复

（1）届面：

（2）操作要点：

a、人行要求当天接收到的查询书当天必须回复，录入员每天必须通过手工监控[3731]对支付信息进行查询、打印。

b、在来帐事务信息接收打印[3727]中打印接收到的查询书。

c、执行查复处理[3722]，录入原查询书号、原查询日期、原查询行号。进入上面届面，显示查询内容，在查复内容中回复，查复内容为120个汉字。

d、处理完成，打印查复书。

2、退回申请及应答

操作方式同查询查复。

注意：已入客户帐的来帐信用社不能擅自做退汇处理。

3、撤销申请

对发送成功的往帐，日终前发现状态为“指令排队”的，表示由于省中心在人行头寸不足，导致往帐业务无法清算。此时，操作员应及时与省中心联系，必要时必须通过撤销申请[3725]撤销该笔业务。若收到人行同意撤销的应答后，该项笔往帐系统将会自动进行抹帐。

来帐事务信息接收打印

可在此查询打印接收到的查询书、查复书、退回申请、退回应答、自由格式报文、撤销应答。

日终处理

报表打印

日终结束后，操作员必须及时打印以下报表：

（1）汇总清算凭证[3751]

（2）往来帐清单[3752]

（3）异常往来帐清单[3753]

2、日终对帐

（1）操作员应认真核对各类报表凭证是否与帐务相符。

（2）汇总清算凭证中的汇总来往帐为当天已清算的来往帐，应与往来帐清单核对笔数、金额。汇总来往帐轧差数为当天大额支付业务清算资金。

（3）112401帐户核算大额、小额、通兑业务清算资金。操作员每日在余额对账单[8783]、对账单/分户账[8784]交易中打印上存清算帐户的明细帐及当日余额（机构码中录入上级机构码，即可打印本机构在上级中心上存清算资金帐户的明细帐及余额），与本地帐务核对，如有不符，应及时与上级中心联系。

大额支付系统简介

一、什么是现代化支付系统？

现代化支付系统是中国人民银行按照我国支付清算需要，利用现代计算机技术和通信网络开发建设的，能够高效、安全处理各银行办

理的异地、同城各种支付业务及其资金清算和货币市场交易的资金清算的应用系统。

二、现代化支付系统的结构是什么？

中国现代化支付系统由大额实时支付系统和小额批量支付系统两个系统组成。大额实时支付系统实行逐笔实时处理支付指令，全额清算资金，旨在为各银行和广大企事业单位以及金融市场提供快速、安全、可靠的支付清算服务。小额批量支付系统实行批量发送支付指令，轧差净额清算资金，旨在为社会提供低成本、大业务量的支付清算服务，支撑各种支付业务，满足社会各种经济活动的需求。在物理结构上，中国现代化支付系统建立有两级处理中心，即国家处理中心（NPC ）和城市处理中心（CCPC ）。国家处理中心分别与各城市处理中心相连，其通信网络采用专用网络，以地面通信为主，卫星通信备份。

NPC——国家处理中心。NPC位于北京，负责汇总、转发全国各城市处理中心数据，并进行全国资金清算。NPC生产环境以国家处理中心为主题，并包含电子联行转换中心，同时与国债系统、国库业务系统、会计业务系统对接。

CCPC——城市处理中心。以中心城市为单位，通过城市金融网与各家商业银行、金融机构互连，汇总同城各商业银行数据，进行本地处理后，大额实时、小额及同城票据轧差后日终向NPC转发数据。CCPC通过国家金融网与NPC实现联接。

MBFE——商业银行前置系统。各商业银行的跨行资金支付业

务，先经各商业银行内部对公等系统汇总后，转发至MBFE。MBFE 负责采集数据，并向CCPC转发。MBFE通过同城广域网与CCPC联接。

大额支付系统是中国现代化支付系统的重要组成部分，也是支付体系中的核心应用系统。建设大额实时支付系统的目的，就是为了给各银行和广大企业单位以及金融市场提供快速、高效、安全、可靠的支付清算服务，防范支付风险。大额支付系统对中央银行有效实施货币政策和对货币市场交易的及时清算具有重要作用，它以系统不间断作为设计目标，采取逐笔实时方式处理支付业务全额清算资金。

三、“大额支付系统”的“大额”是什么意思？

“大额支付系统”的“大额”是指规定金额起点以上的业务，目前“大额支付系统”规定的金额起点是0元，也就是说所有的贷记支付业务都可以通过大额支付系统处理。

四、大额支付系统处理哪些业务？

支付系统目前可以处理同城跨行和异地商业银行之间的贷记业务，人民银行和国库机构的贷记业务也通过大额支付系统办理。

五、大额支付系统不能处理哪些业务？

大额支付系统不能办理收款人的开户行是“兴业银行武汉分行”和“荆州农村信用社”的汇款业务。

六、目前支付系统的业务处理周期有多长？

在系统正常运行情况下，一笔支付业务从支付系统发起到支付系统接收行的时间为实时到达。如收款客户的开户行实施了支付系统，

付款客户在营业日当日下午16：30前办理的大额支付业务都可实现实时到达收款行。

接收行：是指接收支付系统支付指令的银行；

收款行：是指收款人开户行；

七、现代化支付系统和人行原电子联行系统是什么关系？

现代化支付系统和电子联行系统都是人民银行建设的，处理银行间支付业务的系统。相比电子联行系统，现代化支付系统在功能、安全和效率等方面都有质的飞跃。开通现代化支付系统的城市其电子联行小站关闭，原电子联行的职能全部由现代支付系统承担。

八、办理汇出汇款的条件

1、在我社开立单位结算账户、个人结算账户及个人客户。

2、单位结算账户的余额足够支付汇出款项或个人交存现金。

3、填写一式三联电汇凭证，第二联上加盖付款人预留银行印鉴。

4、付款人按照人行规定以现金或转账的形式缴纳汇划费。

5、银行受理后，电汇凭证第一联作为付款人回单。

6、凡收款人所在城市已开通现代化支付系统的地区，当日汇出的款项实时到达接收行；未开通现代化支付系统的地区汇出款项与原电子联行到账时间相同。

九、汇入款项的条件

1、在我社开立单位结算账户或个人结算账户的客户。

2、收款人为单位账户或个人结算账户的须填写我社24位全账号、户名。

3、收款人开户行必须填写为：石首市**农村信用社（**分社）。

4、凡汇款人所在城市已开通现代化支付系统的地区，当日汇出的款项实时到达接收行；未开通现代化支付系统的地区汇出款项与原电子联行到账时间相同。

5、款项收妥入账后由收款行提供收账通知。

6、对于收款人账号、户名不符的汇入汇款，必须由汇出行向接收行发出查询或更正，且收款人提供书面证明后方可进行入账；若确认不符，由接收行办理退汇。

十、荆州市农村信用社参加大额支付系统的方式

为解决目前荆州市农村信用社结算中存在的汇路狭窄、资金周转环节多、汇划速度慢等瓶颈问题，由荆州市联社(称联网行)发起，依托兴业银行武汉分行(称代理行)已加入中国现代支付系统的优势，通过改造自身的业务系统(即CBS系统)并与兴业银行本外币核心业务系统相连接，使CBS业务系统内的所有信用社能在CBS业务平台内独立完成支付系统所有的业务，从而实现间接接入中国现代化支付系统。

●系统运行时间：支付系统的运行时间按照国家法定工作日运行，支付系统根据公历时间确定其工作日，允许调整，并提前三日公布。系统将每一个工作日分为日间业务处理时间、清算窗口处理时间、日终业务处理时间和营业准备时间四个时间段。8：00到16：30为日间业务处理时间；16：30到18：00为清算窗口处理时间，用于各清算账户筹措资金；18：00进行日终业务处理，日终业务处理完成

后进入营业准备时间。各时间段的时间允许调整，但须提前公布。

●法规制度：在执行《票据法》、人行《支付结算办法》及会计基本制度基础上，大额支付系统业务操作还必须遵循人民银行《大额支付系统业务处理办法》、兴业银行《大额支付系统代理支付业务管理暂行办法》、《荆州市农村信用社大额支付结算业务管理办法（试行）》；

●资金信息流向图：

业务发起人综合业务网络系统平台兴业银行兴业银行支付系统

（业务网点）（CBS系统）银银平台前置机（发起清算行）

接收行接受清算行收报中心国家处理中心发报中心

●特点：1、所有的支付业务实时处理，全额清算；

2、业务范围扩大，服务对象基本上能满足目前农村信用社所有客户的需要；

3、所有的往账业务全程自动化处理，来账业务由市结算中心随

时进行清分处理，每笔业务到账时间基本上缩短在10分钟以内；

4、操作界面简洁明了。

相关术语解释

报文(CMT)：是在大额支付系统中，按照结算业务种类的主要要素编制的信息格式文本，包括账务报文和信息报文．

账务报文种类：汇兑支付报文（ＣＭＴ１００）、委托收款(划回)报文(CMT101) 、托收承付(划回)报文(CMT102) 、银行间同业拆借支付报文(CMT105) 、退汇支付报文(CMT108) 、电子联行专用汇兑报文(CMT109)；

信息报文种类:查询报文(CMT301)、查复报文(CMT302) 、自由格式报文(CMT303) 、撤消申请报文(CMT311) 、撤消申请应答报文(CMT302) 、退回申请报文(CMT313) 、退回申请应答报文(CMT314)。

报文编号：指支付业务种类的编码，在系统中也称交易种类。主要是方便计算机系统输入、分类和处理。

报文编号报文名称报文编号报文名称

100汇兑业务报文301查询书报文

101委托收款(划回)302查复书报文

102托收承付(划回)303自由格式报文

108退回支付报文313申请退回报文

109电子联行专用汇兑报文314申请退回应答报文

100——108，301——314报文的使用主要处理接收银行为已经参与人行大额支付系统的汇划业务；

109报文主要处理接收银行为未参加人行大额支付系统的，需通过原人民银行原来的电子联行系统汇划的业务。

2、支付系统的参与人

发起人：支付业务的最初发起单位或个人（指法人或自然人）。

发起行：向支付系统提交支付业务并进行账务处理的银行和城市信用社、农村信用社。

发起行行号：支付系统参与行的行号。由十二位定长数字组成，其结构为“行别代码（3位）+地区代码（4位）+分支机构序号（4位）+校验码（1位）”。我们目前的人行大额支付业务发起行行号统一为：309191000011，业务输入时由系统自动显示。

发起清算行：

接收清算行：

接收行：指加入人行大额支付系统（即支付系统的参与行），能接收收报中心发来的指令，并进行账务处理的银行和城市、农村信用合作社。

开户行：

●业务类型：金额在规定起点（10万元）以上的贷记支付业务和金额在规定起点以下的小额紧急支付业务；其对应的业务优先级别为：大额——普通（0 一般业务）；小额——紧急（1 加急业务）；

注意：“特急业务”主要用于救灾战备款，一般情况下不得使用。

(一)汇路选择。主要根据收款人及其开户行的地理位置选择：

汇往开户银行为对荆州市辖区内任一农村信用社、分社（储蓄所），汇路选择为：市辖同城系统；

汇往荆州区、沙市区、江陵县等三地跨行业务，汇路选择：人行同城。

汇往荆州市辖区内除荆州区、沙市区、江陵县等三地跨行业务，汇路选择为：市辖同城系统挂账业务；

汇往荆州市外：通过查询人行大额支付系统行名行号表，对参加了人行大额支付系统的收款人开户行，汇路选择为：大额支付系统（100报文）。对没有加入人行大额支付系统，但通过查询ELS电子联行行号表能确定收报行的，汇路选择为：大额支付系统（109报文）；对转汇业务，一律通过农村信用社特约电子汇兑和省辖电子汇兑系统办理。

（二）基本流程

1、往账业务

。业务流程

审核业务凭证（客户提交的电汇委托书）——查询收款人开户行信息（行名、行号）——业务记账（登记相关往账报文）——复核——授权——上传——查询业务状态——打印相关业务凭证及清单——发送对账请求——账务核对检查

●操作步骤：录入——复核——（业务主管或上级主管授权）——发送

录入：在交易种类拦输入报文编号进入录入界面——输入要

素——提交（按ESC键）——回显报单号；

复核：在报单号栏输入报单号——提交（按ESC键）——回显处理结果；

授权：在报单号栏输入报单号——提交（按ESC键）——回显处理结果；

发送：在报单号栏输入报单号——提交（按ESC键）——回显处理结果；

●要素说明

优先级别：0 一般业务 1 加急业务 2 特急业务

业务种类：10—现金汇款11—普通汇款40—资金调拨50—国库汇款

51—国库同城交换净额清算61—人行跨区域票据交换轧差净额99-其他

付款人账号、付款人名称，收款人账号、收款人名称必须输入；

付款人地址、收款人地址可以输入，也可以不输入；

发起行号是指人行为办理大额支付系统的机构分配的12位支付系统行号，系统已经自动显示。

接收行号是指汇入行的12位支付系统行号，此项必须输入；行号查询：结算业务——常用数据查询——1、行名行号查询金额即汇款的金额，此项必须输入。

手续费，办理大额支付所要收取的费用。此项必须输入。

报单号，是录入提交后，系统自动为此笔交易产生的号码。

●注意事项：（1）接收行必须输入人行分配的12 位大额支付行号；

（2）附言中不能输入“：”（冒号），同时“；”（分号），“。”（句号），“-”（连字符）不能作为附言一行中的第一个字符；

（3）发送由复核员发送；

（4）复核通过之前可以修改、抹账，复核通过后就不能修改或抹账；

（5）复核只能为一般操作员，授权为业务主管。

●《荆州市农村信用社大额支付结算业务管理办法（试行）》关于往账业务的有关规定：

(1)录入员首先应根据客户办理业务的类型确定具体办理方式。录入时应根据客户填写的电汇委托书认真逐行输入，客户账户为个人结算账户时，应核对密码；客户账户为对公结算账户时，应核对预留印鉴及支付密码。核对无误后，方可上传交复核员复核；

(2)对汇款金额未超权限的，复核成功后系统会提示上传成功；金额超权限，应严格执行逐级授权后，方能上传。若客户为个人结算账户的，还应打印客户存折；

(3)授权规定:分社20万元以内由分社会计主管授权；信用社50万以内由信用社会计主管授权；50万以上100万以下为县联社结算业务授权管理员；100万以上1000万以下为县联社结算业务分管主任授权；1000万以上由市联社营业部授权；

(4)业务员应逐笔打印往账报单，并将报单与客户填写的委托书

一并交会计作为入账的原始凭证，不需另行手工记账；

(5)入网点发起任何往账支付业务，如在业务处理时间进程没有得到回应，则为信息中断，即双方记账不成功。入网点查询应无此报文信息，经查如确认失败，应重新办理该笔业务；

(6)入网点在办理往账发送业务时，对于“发送批准”但日终仍未显示“核查成功”的，在日终以前，通过系统异常处理功能做重发处理。日终对账后根据对账结果，确定为我方记账兴业银行未记账的，市联社营业部将作银行方往账退回挂账处理，待第二工作日重新办理此笔业务，对于此类业务付款方应统一在挂账科目“2621 其他应付款”中反映；

重发处理操作步骤：

查询需要重新提交的报单号或者由于系统故障没有做成功的报单号；

进入综合业务系统后，在柜台核算菜单下选择：[3、结算业务]——[大额支付]——[5、异常处理]——[重新提交]，步骤完成。

（录入——在处理类别栏输入序号、报单号——提交（按ESC 键）——再次确认——成功则提示完成）

(7)每日日终前，各入网点必须向兴业银行发出对账请求，然后根据兴业银行回显信息打印对账清单，进行逐笔对账；次日业务员应将CBS综合网络系统生成的通兑清单与清算凭证核对发生额，如无异常情况，“2621其他应付款”科目专用账户应无余额。

2、来账业务：即由兴业银行实时转入入网点的来账报文

操作流程：查询来账信息——打印相应清单及凭证——账务核对CBS系统中的操作步骤：

查询需处理的来账报单号并打印来账凭证：进入综合业务系统后，在柜台核算菜单下选择：[3、结算业务]——[社内业务管理]——[一般业务来账]或选择[清单打印]打印出接收到的来账清单注：业务操作中比较快捷的方法：先打印出清单，再根据清单上的来账报单号打印凭证。

《荆州市农村信用社大额支付结算业务管理办法（试行）》规定：（一）联社营业部从支付系统前置机接收到来账报文时，业务员应根据来账信息进行检查、清分、记账。记账成功后，入网点会收到来账信息。若记账不成功，该笔来账将挂账在市联社营业部，由市联社营业部根据实际情况作查询或退汇处理。

入网点收到来账信息后，应及时使用专用凭证打印，并作相关的账务处理

入网点每天必须随时查看来账情况，直至日终与兴业银行账务核对相符后方可停止。

入网点次日应将CBS综合网络系统生成的来账清单与清算凭证进行逐笔核对。如发现不符，应及时查明原因，并作相应的账务处理。

3、查询查复（301、302报文）

●原则：有疑必查、查必彻底、有查必复、复必详尽

●《荆州市农村信用社大额支付结算业务管理办法（试行）》规定：