国内保税区,综合保税区和保税港区离岸金融服务现状(信息汇总)

保税区离岸金融服务可助企业合理避税

汇丰欲试水离岸金融业务

对于在保税港区试水离岸金融业务，张政敏表示，汇丰银行方面也有计划开展类似的业务。据悉，离岸金融业务是指主要为非居民提供境外货币借贷或投资、贸易结算、外汇黄金买卖、保险服务及证券交易等金融业务和服务。

开展离岸金融业务，不仅可以提升企业的盈利能力，利用海外公司妥善安排税收，达到合理避税的目的，同时还能抗衡人民币币值的波动、合理衔接外汇管制，此外还能规避贸易壁垒。如果能在保税港区开展离岸金融业务，部分渝企就可以通过离岸金融中心进行投资，以规避贸易壁垒带来的风险和通过海外公司合理避税，对重庆保税港区的影响和辐射力将带来很多利好。

目前，我国上海保税港区和天津保税港区已具有离岸金融业务功能。

谈到汇丰的全球优势时，张政敏自信地说，汇丰的模式是不可复制的。“汇丰作为全球最大的跨国性金融机构之一，侧重于服务新兴市场，有很大的网络支持，其它银行想要复制汇丰的模式很难。这些优势也给汇丰重庆分行服务重庆带

来了很大的便利。”

招行离岸金融服务保税港区

2011年7月6日，招商银行离岸金融合作研讨会暨东疆保税港区管委会与招商银行战略合作签约仪式在天津万丽泰达酒店成功举办。天津市政府、金融监管机构相关部门负责人以及百余家企业代表共约150人见证了东疆保税港区与招商银行全新合作的开始，并就离岸金融业务的开展进行研讨。

招商银行总行唐志宏副行长表示，天津有着强大的经济实力和良好的金融生态环境，此次离岸金融合作研讨会的召开和战略合作框架协议的签署将为招商银行在天津的发展掀开新的一页。依托招商银行境内、境外、离岸三大平台，借助独具特色的离岸航运金融、贸易链融资以及融资租赁等产品服务体系，招商银行将为

在津企业提供全面、优质的金融服务，在天津经济建设与社会发展中做出更大贡献。

研讨会期间，东疆保税港区管委会专家就国务院正式批复的天津北方国际航运中心核心功能区建设方案及相关配套政策做了详尽解读，并为企业如何利用新政促进自身业务发展提供了指导意见。招商银行离岸业务部专家介绍了招行特色离岸业务产品。

据悉，招商银行1989年获批成为国内第一家经营离岸业务的银行；2009年招行再度获批成为境内唯一开办离岸人民币业务的银行。基于对“走出去”“引进来”企业跨境金融需求的准确把握和深入理解，招行积极利用境内、境外、离岸三大平台优势，为企业提供离在岸、本外币、一站式金融服务。目前，招行离岸金融多项核心业务指标在国内银行业保持领先地位，市场占有率约40%，为全世界60多个国家和地区超过17000家跨境经营企业提供金融服务。

离岸金融试点离北京多远

一家来自荷兰的花卉公司以天竺综合保税区作为中转站，向亚洲市场分发货物。如果它有融资需求，现在只能回荷兰去求助于本国银行。如果天竺综合保税区获准开展离岸金融服务，该公司在保税区内即可实现融资，并可通过互联网与全球任何一个地方进行资金结算。

在第三届中国服务贸易大会期间，顺义区有关负责人昨天透露，本市正在积极争取离岸金融试点资格，位于顺义的天竺综合保税区被列为试点的备选区域。

离岸金融是一种为非居民投资者和借款者提供国际性的借贷、投资、资本流动、贸易结算、黄金买卖、保险服务、证券交易等金融服务，且不受交易货币发行国法规管制的金融市场。其最大特点是“两头在外”，即资金来源于境外，服务对象也在境外。

据悉，国家已批准上海、深圳、海南、天津、重庆等地进行离岸金融试点，试点区域基本都选在当地的综合保税区(目前国内有6个试点，北京天竺在内)。

对天竺综合保税区内的企业而言，离岸金融将带来诸多利好。以国际转口贸易业务为例，它的开展依赖融资与结算的便利，如开立信用证、出口议付、出口托收、担保等贸易结算便利，以及利用离岸出口押汇来提高资金的周转效率。而在分拨、采购、配送等物流业务运作过程中，需要进行本地资金收付与单证结算，这些业务都需要在离岸金融平台上进行。

与此同时，综合保税区除一般性的贸易、物流、加工等常规业务外，还可以开发大宗商品和专业商品展示、飞机等大型装备设施的融资租赁以及期货保税交割等更具增值效应的业务，这些业务的开展均离不开离岸融资的支撑。

离岸金融作为一种特殊的金融服务业，对于拉动区域经济、提升本市在全球金融市场的影响力具有重要意义。据悉，离岸金融可以将与物流相结合的、原本停留在境外结算的资金吸引到境内，提高资金集聚能力。离岸金融机构的注册费、转账税及本地雇员的个人收入所得税等，都将成为本市的外汇收入。

离岸金融之浪花“拍岸”北部湾

作为我国中西部地区唯一的保税港区，广西钦州保税港区拥有我国目前开放程度最高、政策最优惠、功能最齐全、区位优势最明显的海关特殊监管区。保税港区的发展与离岸金融业务紧密相关，发展离岸金融业务是保税港区拓展功能、向自由贸易港区过渡的重要途径。

离岸金融：金融竞争新趋势

对包括记者在内的多数中国人来说，离岸金融虽然早有所闻，但又相当陌生。说起离岸金融，总有些雾里看花、镜中看月的感觉。

人民银行钦州中心支行行长巫志斌告诉记者，所谓离岸金融，是指以自由兑换货币为交易媒介，非居民参与为主，提供结算、借贷、资本流动、保险、信托、证券和衍生工具交易等金融服务，且不受市场所在国和货币发行国一般金融法律法规限制的金融活动。其主要业务是吸收非居民的资金并服务于非居民融资需要，因此被形象地喻为“两头在外”的金融业务，所形成的市场称之为离岸金融市场。目前，我国的离岸金融业务尚处于探索起步阶段。

国际实践表明，在保税港区开展离岸金融业务，一是有利于促进保税港区金融机构管理水平的提高。通过参与国际竞争，中资金融机构可以学习和借鉴外资金融机构的先进管理经验，培养熟悉国际金融业务的专业人才，锻炼队伍，从而提高自身的综合竞争力和管理水平。二是为“走出去”企业提供跟随银行服务，满足其境外投资的融资需求，帮助其搭建境外业务运作平台，有效降低投资境外企业的经营成本与管理成本，促进境外投资发展。三是有利于保税港区经济发展，通过灵活的外汇政策和与国际接轨的金融服务吸引国际资本的流入，从而带动更多的物流加工企业、贸易企业、金融机构、咨询服务公司等入区经营，促进保税港区的经济发展。四是可促进金融产品的创新。

离岸金融：北部湾雏鹰欲飞

鉴于离岸金融业是保税港区高端金融服务业，目前国内其他保税港区都在致力于增加发展离岸金融业务，人行钦州中支把积极探索离岸金融业务，作为向钦州保税港区提供高层次外汇金融服务的重要工作来抓，专门抽调具有研究生学历的业务骨干成立离岸金融工作办公室，由中支行长担任主任，并确立了《广西保税港区离岸金融业务构建研究》课题，该课题被列为广西自治区的人民银行重点研究项目。2010年3月，中支举办首场离岸金融知识讲座，邀请交通银行总行离岸业务中心高级经理景建国授课，共有17个单位的领导和业务人员120多人参加培训，普及了离岸金融基本知识。一年来，中支与市内唯一有离岸金融业务经营资格的交通银行钦州支行多次对接，在离岸金融业务开办流程、条件、手续、业务种类及带给企业的利益等方面达成共识，并要求该支行创新方式方法，整合营销优势，积极拓展离岸金融服务。同时，中支多次与企业对接，深入中粮油脂钦州有限公司、广西金桂浆纸业有限公司、广西天盛港务有限公司等多家具有开办离岸金融业务潜力的企业，了解企业生产经营和资金运作情况，宣传离岸金融业务知识，向企业分发资料，与企业一起分析离岸金融业务的需求情况，鼓励企业创造条件办理离岸金融业务。在多方努力下，2010年7月和9月，实现交通银行总行离岸中心为相关企业办理两笔信用证项下货款，分别代付741.59万美元和464.97万美元。这样，通过从办理“境外代付”入手，既为以后开办“内保外贷”、“外保内贷”等高端离岸金融业务打好基础，同时也标志着离岸金融业务在北部湾边的突破性进展。

离岸金融：几多挑战与思考

2002年我国离岸金融重启以来，业务规模迅速发展壮大，每年基本保持两位数的增长速度。如浦发银行自2002年开办该业务以来，8年间利润增长10倍以上，年均增长34%；在国际金融危机的冲击下，招行、深圳发展银行的离岸金融业务利润不降反增，都体现出了良好的抗风险能力。

不过，离岸金融对我国银行业来说毕竟是一项全新的业务，目前还存在着诸多问题，如业务品种单一、资产负债结构不够合理、缺乏有效的风险规避手段、业绩稳定性不强、尚未形成有规模的离岸金融市场等。

人行钦州中支副行长赵合金表示，钦州人尤其要面对三大挑战：一是当地企业对离岸金融业务了解甚少，还需要银行深入宣传普及，进一步培植和挖掘业务需求潜力。二是国内对离岸金融业务仍实行严格的审批制，目前仅有交行、招行、浦发行、深发行四家内资商业银行具有经营资格，且须由总行集中经营。交行钦州支行没有权限直接为客户办理离岸业务，只能通过交行总行离岸中心办理。三是

离岸金融市场80%以上的业务是银行间同业往来，但目前钦州港经济技术开发区和钦州保税港区内的金融机构都没有离岸金融业务经营资格，且保税港区内只有中国银行的分支机构，难以满足离岸金融业务的需要。为此，人行钦州中支正在准备加大离岸金融知识的宣传普及力度，积极努力吸引其他具有离岸业务经营资格的中资银行、国外大型金融机构入驻，并力争钦州保税港区和钦州港经济技术开发区能够获批成为离岸金融业务试点区域。