辅料使用与管理标准化

1 目的

确定生产辅助物料的需求量、储备量和编制生产领料计划，严格控制库存量；

规范辅助材料（以下简称“辅料”）领用、发放流程，加强生产现场辅料的管理，避免任意挥霍、浪费、丢失辅料；加强仓库存货周转、防止呆滞，在确保产品质量的前提下，提高辅料使用效率，节约成本。

2 范围

总装厂内各种辅料的领用、退回等作业，除另有规定外，悉依本规范办理。

3 引用文件

无

4 术语和定义

4.1 辅助材料

指在生产过程中起辅助作用，但不构成产品主要实体的消耗性材料，包括螺栓紧固胶、清漆、油漆笔、玻璃胶等，简称“辅料”；

4.2呆滞料

入库物料，因存储过久，导致质量（型号、规格、村质、效能）不符合公司标准，或质量虽然各个符合使用标准，但已无机会使用（或有使用机会，但用量极少，且存量相对较多），有变质的顾虑或因陈腐劣化、革新等现象已不适用，需要专案处理的物料。

4.3 领料依据

《内部领料单》，一式两联，一联交发料仓库，一联交成本技术员（由仓库收集后转交成本技术员）。

5 职责

5.1技质科：根据计划生产量，核定各部门辅料领用上限，并以邮件下发至各部

门；

5.2 生产科：严格按辅料标准领用，《内部领料单》备注产品类型，超支部分以

“超支领料单”领用；

5.3 设备物流科：严格按辅料标准发用，超支部分以厂长签核的“超支领料单”发放；

5.4 成本技术员：按产品类型监督、检查辅料的消耗情况，分析辅料消耗定额的

准确程度和生产部门利用效率等情况。

6 内容

6.1.1生产科领用辅料，按制造部下发月计划产量对应的辅料定额标准，计算辅

料的领料数量，由部门主管审核《内部领料单》并签字后，由班长持单向仓库领用所需辅料；仓管员亦依此单据数量发放物料；若仓库实物不足领料数量，制单人修改原系统单据的领用数量与实发数量一致，未领部分待有库存后，重新制单领用。

6.1.2产线实际生产数量与制造部下发月计划数量存在差异的，由制造部修正产量后，邮件通知仓库，多退少补。

6.1.3品管检测用料，对首次使用或首批使用的非免检物料，因检测需从仓库领用物料的，填写“检验单”，注明数量或重量，是否归还等信息，附于《内部领料单》之后，表明领用目的和用途之凭证。

6.1.4设备维修领料，使用部门填写“维修单”，具明具体维修对象，附于《内部领料单》之后，表明领用目的或和用途之凭证。

6.1.5主管在签核《内部领料单》时，要注意以下几个问题：

a) 审核内部出库单上的物料数量为当天白、晚两班的需求量，不要漏领料

物料。

b) 审核领用物料是否超过物控标准，审核其他出库单上的数量与实际需要

是否相等。（成本技术员会在每月末进行各科室辅料耗用分析，关系到各部门的绩效，若造成物料积压车间，将追究部门主管的责任。）

c) 审核内部出库单上各要素是否正确、齐全。

d) 仓管人员接收领料部门的《内部领料单》。料发好后，即时在系统内审

核其他出库单，做到账目进出平衡，不多进少出，也不少进多出。

e) 严格核对打印单上的物料编码、数量等是否一致，出入库类型是否正确，

手续是否齐全。

6.2 退料作业细则

6.2.1总装厂各生产现场退料，须由生产科长、过程质量检验员签发内部退料单，注明退料原因；

6.2.2 生产车间退回的回收物料仓库开《内部入库单》。

6.2.3 科长核准：科长对物料退换料原因进行签名确认，如果因物料不良影响生产或造成损失，须书面向上级向映。

6.2.4 检验：过程质量检验员对物料退回原因进行检验，签名确认，并提供建议或处理意见，防止此类现象再次出现；所退物料贴相应检验标示单。

6.2.5 入库、归位：仓管依退料单，对所退物料数量进行点收；所退物料依类别归入退货仓储位，防止再次领出；

6.3 呆滞料管理

6.3.1呆滞料产生的原因：

a) 工艺改变，所剩物料；

b) 质量不合格，未及时退货；

c) 仓储管理不善，导致物料变质、劣化；

d) 请购不当，或请购重复；

6.3.2 仓库管理人员每月编制“三个月无异动呆滞料明细表”直接上报设备物流科长和成本技术员

6.3.3 物流科长和成本技术员根据呆滞料情况，追查呆滞料产生的原因，同时商讨处理方案和处理期限，并呈交厂长审核后实施，最后把实施后的结果，整理成档送交厂长审查。

6.3.4呆滞料处理方式：退回物流部。

6.4仓管注意事项

6.4.1 仓管在发料时凭内部领料单发料以做凭证，不可没单发料否则追究当事人的责任。

6.4.2 发料遵循先进先出原则。

6.4.3 确保库存剩余物料的标示及可追溯性。

6.4.4 即时审核系统单据，不可拖拉。

6.4.5月底做好呆滞料统计表。

6.4.6 及时处理好退料、库损等问题，并向物流科长和成本技术员汇报。

6.4.7 将每月的内部领用单据分仓库存根、按单据编号顺序存放，每日送交一份至成本技术员。

8 评审与更改

本文件每年一次由成本技术员组织评审其充分性、适宜性和有效性，并在必要时进行修改。

9 附录

附录A 退、换料作业流程图

附录B 发料作业流程图

附录C 内部领料单

附录D 内部入库单

附录E 内部退料单

附录F 呆滞料明细表

附录G 超支领料单

附录H 更改记录

附录A：退、换料作业流程图

退、换料作业流程图

附录B 发料作业流程图

发料作业流程图

附录C 内部领料单

领料单

成本对象年月日编号：

领料部门：

附录D 内部入库单

入库单

供应商名称：供应商代码：编码：年月日

收货员：检验员：生产主管：

附录E 内部退料单

退料单

供应商名称：退料部门：

日期：退料类型：□料废□工废

退料人：检验员：仓管员：生产主管：

附件F：呆滞物料明细表

总装厂呆滞物料明细表

单位：日期：

物资负责人：审核：盘点人：监盘人：

附录G 超支领料单

超支领料单

成本对象年月日编号：

领料部门：