贷款组合风险管理
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贷款组合风险管理
贷款的简介
贷款是很多商业银行的主要业务活动。贷款通常在银行的收入来源中占主导地位，是银行最大的资产。因此，它的风险是关系到银行的安全性和稳定性的主要因素之一。在银行贷款风险管理中，无论是松懈信贷标准，投资组合风险大，还是经济疲软，贷款组合都会导致银行亏损和投资失败。
贷款风险
按照OCC的监管风险理念，风险是潜在的不可预期的意外事件，可能会对银行的收益产生不利的影响。OCC定义了银行监管中可能遇到的九类风险。这些风险也在其它手册上面提到过，它们分别是信贷，利率，，价格，外汇，交易，战略和声誉等。其中银行国际业务也受到国家资产风险的影响。这些风险并不是相互排斥的，任何银行产品或服务可能会使银行面临多重风险。经过分析和讨论，OCC分别对这些风险进行了认知和评价。
在风险管理中一个关键挑战就是理解这九个风险因素之间的相互关系。通常情况下，这些风险相互之间都是呈正相关或者负相关的关系，一个关联着另外一个。采取降低风险的措施也将会影响类似或者相关风险因素的降低或者增加。例如，减少有疑问的借贷和有问题的资产不仅降低了银行的信贷风险，同时也降低了银行资产流动性风险和银行声誉风险。当两个风险负相关的时候，减少其中一个的风险可能会增加另外一个因素的风险。例如，银行可以通过扩大其持有的家庭住宅抵押贷款业务来降低整体的风险，而不是盲目开拓商业贷款业务，商业贷款会使利率风险飙升，因为利率风险很敏感，而抵押贷款是可以选择的。
借贷可以暴漏一个银行的收益和所有的资本风险。因此，通过LPM审查贷款组合的风险和他们的潜在影响是很重要的。下一章将介绍银行借贷中存在的这九种风险。
信用风险
对于大多数银行贷款是信用风险最大最明显的风险来源。但是还会有其他的银行产品为这种风险找到一个平衡点，如投资组合，透支，和信用证。还有许多衍生的产品活动和服务。如外汇和现金管理服务，也可以显示出银行的信用风险。
还贷的风险即是债务人可能没有办法按照双方约定的期限将借贷还清，这样会减少或增加了银行的信贷风险管理实践。银行防止信贷风险第一道防线是在接受贷款的初始授信过程中有一套承保标准，高效，均衡的审批程序，然后员工需要把这个程序做到位。由于银行不容易判断借款人可疑的特点，还贷能力，或者其外部的经济压力，以及其财务状况，或者是未经证实的还款能力等。信用风险管理，但是，绝继续贷款作出后，声音最初的信贷决策可能不当贷款结构或监管不力破坏。信贷风险管理在贷款借出去之后还要继续，避免最初的信贷决策被不当的贷款结构或是是监管不力而破坏。
传统上的监管中，银行会通过集中监管个人贷款来监督管理他们的整体信用风险。这种监管方式很重要，但是银行还应该在投资组合条款上查看信用风险管理。重点管理个人信用贷款，避免上世纪80年代的信贷危机。然而，有投资组合风险管理方法加上传统的风险管理做法，银行才可能会减少他们的损失到最低。
贷款组合的信贷风险管理是有效管理风险管理的需要，董事会管理想要了解和控制银行的风险和信用状况。要做到这一点，他们必须要对投资组合的组成和其固有的风险有的一个透彻的认识。他们必须了解产品组合的产品结构，行业和地区地理，平均风险评分，以及其他聚合特性。他们必须确保风险管理的策略，实施过程和应用很顺利，从而控制个人贷款的风险和贷款组合很健全，让放贷人员坚持放贷给他们。
国家风险包括所有国家经济的不确定性，社会和政治条件可能影响支付外国人的债务和股权投资。国家风险包括：政治和社会动荡，国有化，资产征用，政府外债，外汇管制和货币贬值。除非国家否定其外债，这些发展可能不加贷款无法收回。然而，收集的延迟可能削弱银行贷款能力。
风险转移，是可能性的债务人无法完成偿还。可能债务人可以用当低的货币成功偿还自己的债务。但是因为支付的货币无效儿无法偿还外债，这可能与政府政策有关系。例如，虽然个人借款可以是非常成功的，并有充足的当地货币的现
金流支付其外国（例如美元）的债务，但是他的国家可能没有提供足够的美元允许外债偿还。这种风险可能来自于银行被曝光，与银行在国外曝光被委员会（ICERC）评估审查。ICERC分配给一个国家转移风险评级适用于该国所有的银行资产。然而，测评可能会对个人贷款进行分类，使其资产面临信用危机。2.3信贷管理信息系统
银行的LPM检测过程的有效性在很大程度上依赖于信贷管理信息系统（MIS）。事实上，强大的MIS的使用是许多的现代投资组合管理的进步原因。与此同时，许多银行通过扩大投资组合进行风险管理他们的管理信息系统的局限性会使他们沮丧。贷款投资组合的经理和审查员是相关信息系统的持续改善的积极支持者。虽然银行的系统或技术往往妨碍了MIS改善，是因为系统人员和信用管理人员之间的沟通不够多。
2.3.1贷款管理
除了贷款政策，信用管理主要通过控制它的银行的放贷活动，贷款审查和贷款追踪和审计来实现的。风险管理中信用管理是独立客观的，贷款审查和审计功能是必要的，能够保证了银行的风险管理流程。管理信息系统，以及内部财务管理是可靠和有效的。银行的贷款管理功能还可以要求高级管理人员和董事会有周期性对银行的员工如何理解它的信用文化进行评估和他们的行为是否符合银行的标准观和价值观。
独立性是指客观事实的报告，并形成公正的意见。独立性通常需要员工职责分离和汇报。然而，它不应该被假定控制功能的独立性完全是报告线的功能。独立也很大程度上取决于企业文化的重视并促进客观的监督和建设性的批评。任何个人或组织应当预期，以保留其自身的独立性，高级管理人员，公司董事会，和组织框架应该支持信用文化的独立性。
信贷政策管理
信贷政策管理对中贷款政策进行日常监管。该单位决定政策是否对于贷款业务提供了足够的指导意见，决定员工是否有以下行为，报告违反政策的行为，并管理政策和承销例外。如果政策需要补充或修改，信贷政策管理应该先起草。还可以协助常规帐户维护，诸如监视契约合规，确保财务报表的接收，传播，并及时地进行分析。
信贷政策管理应该对其政策的文件内容负责任，包括贷款政策，贷款程序，，
贷记凭单和管理信贷的过程。该单位应建立一个正式的流程来制定执行和检讨政策指令。
贷款审查
贷款审查是贷款组合投资内部控制的中流砥柱。定期进行信用风险水平和风险管理过程的客观评语是必须的，是有效管理投资组合关键。为确保贷款审查的独立性，该流程应该报告给董事会或审计员或者常设委员会。该董事会或委员会批准单位的经营预算，以备该部门的负责人业绩考核，批准单位的战略和经营计划，作用于单位的调查结果，并批准行政事项。虽然它不像关键的行政贷款审查有独立性，但是还是很有作用。单位的独立性即其考察信用过程中保持客观的能力，应该受到保护和实施。LPM测评也应把重点放在贷款审查的作用和成效上。
2.3.4贷款组合管理监督
审查者会从他们的现场审查和银行的监督管理贷款部门现状对组合贷款的管理质量做一个总结。这些审查的目的和范围下面的章节中将要讨论。在他们的评论，审查者应该把重点放在有风险的一个产品或活动而不是收集数据。审查员应当确定潜在风险和现有的风险，因为评估是为了确保银行的长期安全和稳健。
2.4贷款政策
贷款政策由每家借贷银行的标准决定。大多数借贷政策如下文。
贷款机构：信贷政策应说明谁有权批准信贷，并应建立具体的信贷审批权限。贷款限额也要一并说明。官员或委员会联合批资资金量大的贷款，改组成员将被允许单独批准较小贷款。集团审批包括双重控制：一个审批者来自业务部，另一名来自信贷政策部或不同的部门。政策应描述了审批程序和委员会会议的频率。贷款批准系统需要有足够的灵活性，以响应意料之外的需求，同时保持足够的监控，以防止不必要的风险
借贷总额限制及承诺：贷款政策可能建立对贷款组合相对于其准则资产负债表。限值应该和贷款总额相关。银行会发现它更易于开发的承诺限制，如果它有信贷周期不同阶段历史数据参考，将会更容易设置借贷限制。
传统上，限制是相对于存款，资本，或者总资产的。这种方法的好处是比较贴近风险。考虑限制贷款组合的规模时应该考虑信贷需求，银行资金的波动性，以及风险中的贷款组合的相对水平。
贷款分类和产品分销：借贷政策还应该总的贷款百分比准则，特别是贷款类别（例如，商业，房地产，国际和医疗保健）。限制也可被放置在贷款类别中的，各种贷款的百分比。例如，虽然一银行可能已经限制了一般消费者贷款，它也可以限制分期贷款或信用卡贷款。贷款类别和产品限制联合银行直接贷款组合的构成来实现战略目标。
地理限制：银行贷款的市场应确定，包括特定的限制。地理限制是与服务于银行的信贷需求的目标相一致客户群体。他们能够确保贷款的工作人员可以有效的监督贷款组合。这种监督是非常重要的。
贷款类型：贷款政策可以识别特定类型的贷款，需要或不需要的。例如，许多银行不理财业务初创企业和其他贷款避免赌博顾虑。这些准则应根据的专业知识贷款的工作人员，社区预期的信贷需求，以及该银行的存款结构。
房地产和其他类型短期贷款，例如，可能只限于银行的稳定的给定百分比，资金复杂的信贷和贷款抵押品要求进行严格的监管，除非该银行工作人员正确地分析和管理它们。贷款策略可以被用来控制或避免该银行认为不可取的特定类型贷款导致非正常损失的。
财务绩效标准：财务绩效标准通常基于贷款的类型和目的。在最低限度内，政策应建立规定接受要求还款的主要和次要来源，并且保证还款的来源要丰富，要了解其中需要担保人的情况。该政策可能还需要最低营运资金，客户规模，外部机构信用评级等。
财务信息：标准应规定哪些类型的金融信息是必需的，以及借贷人如何定期地提供这些信息。该信贷政策应确定要求企业和个人的财务报表，这些财务报表情况是基于不同的借贷水平经审计的运营现金流，保证人等等。例如，经审计的财务声明可能会需要每年的大于一定的数量贷款的所有借款人的信息。该政策应概括为外部信用检查的要求。什么时候外部信用报告机构被用来确定借款人信用，这些信息应该更新定期。
组合信用风险管理流程
信用文化评估
银行的信贷文化，是指它的价值观，也就是文化和行为的总和，它反映了董事及高级董事会管理银行标准和价值观。每家银行都有一个信用文化，无论是铰
接式或暗示。执行以及银行始终有一个信用文化，这显然是整个组织的理解。高级管理人员和董事会应定期评估员工对银行信用文化的认识和他们产生的行为是否符合期望。标准和价值观为银行。信用文化可以帮助独立审计和内部贷款审查。由于信用文化会影响信贷过程中的每一个环节，包括信用风险选择和承保，银行的销售策略必须与信用风险管理目标协调一致。此外，对于贷款领域薪酬体系应该奖励那种的销售策略行为和信用风险管理目标是一致的员工。
投资组合目标和风险承受能力
投资组合管理要有效益，管理要清楚地传达银行的战略目标。银行还应该考虑查明每个组合段的目标，业务计划以实现这些目标的一部分，并具有一致的银行的总体规划过程。
管理应该使用这些目标来建立风险承受能力。如风险在接近极限，风险管理过程应该要求董事及/或高级管理人员审查评估投资组合的风险的水平和风险增加的原因，并采取适当行动。管理层应定期评估每一个贷款部门的投资组合战略的，确保其和业务营销计划目标保持一致性。
有效的风险管理还应该包括贷款的定期审查政策和承保标准。在实施之前提出的任何政策或标准，管理应该估测银行的风险承受能力，银行的整体风险状况，以满足其投资组合的目标。这些评估以后应该与实际体验相比较进行测试。
对于投资组合管理要效益
管理应清楚地传达了银行的战略目标。银行还应该考查每个风险组合段的目标，业务计划去实现这些目标应的一部分，并具有银行的整体规划过程的管理信息系统，有效投资组合的信用风险管理取决于管理信息系统（MIS）和合理监管。行业整合和相对较长贷款周期的扩张，新的市场和产品领域增加其贷款组合给银行，也提供给了银行一些机会。然而，OCC观察到，一些银行信贷管理信息系统的功能都没有跟上这一增长。在OCC鼓励银行高级管理层和董事会成员要定期的评估他们增长的近贷款和他们的银行信贷管理信息系统的有效性的充分性，该信贷管理信息系统的维护也让银行有能力更准确地评估风险。
参考文献：
https://https://www.360docs.net/doc/4c655299.html,/publ/bcbsc125.pdf风险管理的原则
https://www.360docs.net/doc/4c655299.html,/publications/publications-by-type/comptrollers-handbook/lpm.pdf 贷款组合管理
https://www.360docs.net/doc/4c655299.html,.au/docs/08_ala_rt/s5_cui.pdf信用风险管理
个人贷款风险控制
个人贷款风险控制 一、客户初选 1、客户基本情况是怎样的? 2、客户有多少资产，是不是已经借过款，借了多少? 3、抵押物情况如何，是否能满足其贷款金额? 4、客户此次借款用来干什么？拿什么还钱？借款需求合理吗？如果投资工程，工程能否盈利? 二．风险控制考察内容 1、借款人基本情况： （1）确定贷款客户的家庭现住址（注：应以实际看到为准，如**路与**路交叉口西*米**小区**楼*单元**室）。 （2）抵押物情况（位置、面积、有无贷款、剩余价值等）。 （3）确定抵押物是否居住及家庭成员情况及家庭主要收入。（4）抵押物水、电、物业费是否正常缴费。 （5）向周边邻居调查了解本人情况。 （6）向小区周边的房产中介确定房子的市值和最快变现价值。（7）了解贷款金额及期限及真正的贷款用途。 （8）还款来源是否明确（第一还款来源----包括本人的收入及公司盈利，第二还款来源----抵押物快速变现资金）。 （9）是否有担保人（担保人情况：住址，工作，家庭等情况）。（10）是否有公司？如果有，公司情况（成立时间、注册资金、住址、主营业务、企业法人、法人与借款人关系）。
（11）分析其公司产品的构成状况，重点分析产品存货及资产变现的能力，查看库存呆滞积压情况。如果是生产型企业，应有一定量的存货和半成品;如果是商贸型企业，存货应比较少。分析公司盈利情况，发展能力如何。 2、拍照内容 （1）抵押物所在小区大门、外立面、所在楼号全景、楼牌号、单元门、入户门、电梯、房子内景、煤气\天然气 （2）房产证、契证、身份证、结婚证等，如有其他需要根据实际情况作出相应调整。 （3）公司营业执照，公司、厂区位置等 3、分析项目可能存在的风险 （1）所借资金是否用于正当合法用途 （2）抵押物价值是否满足其剩余价值，快速变现能力如何 （3）第一还款来源是否明确，是否存在不确定性；第二还款来源是否有其他债务上的风险。 三．风险控制简单标准 1、房产抵押 （1）房产位于郑州市四环路以内。 （2）建成十年以内的房产。 （3）房产证、契证、身份证名字统一。 （4）按独立第三方评估的房产价值，控制在70%以内。 （5）再贷房要视剩余价值以及首贷出资人的情况而定。
企业贷款风险评估报告
贷款风险评估 银行贷款的风险主要来自于借款人的风险，尤其是借款人的经营风险。而借款人经营风险的大小又与借款人一定时期内的信用状况有着直接的联系。因此，借款人信用状况的分析是贷款风险管理的基础，也是贷款风险评估的主要内容。贷款风险评估涉及到： 一、借款人经营实力的评价 借款人经营实力是借款人销售能力、生产（供应）能力、技术能力的综合体现。借款人经营风险的大小与借款人的经营实力有着密切的关系。经营实力越强，表明借款人的应变能力和风险承受能力越强，因而经营风险就越小，相应的银行贷款风险也就越小；反之，经营实力越差，表明借款人越是缺乏应变能力和风险承受能力，因而经营风险也就越大，相应的银行贷款风险也就增大。 评估借款人的经营实力一般从3个方面入手： （1）借款人推销其产品的能力； （2）借款人的生产能力； （3）借款人的技术能力； 二、借款人经营环境的评估 借款人的经营环境是其生产经营的外部条件，借款人企业的经营和发展离不开外部环境。如果借款人能够利用好其外部环境，就可能会给借款人带来获利的机会；如果利用不好，就会给借款人带来危险。因此，借款人的外部经营环境与其经营风险之间有着十分密切的联系。 外部环境的评估涉及到评价借款人外部环境对其经营行为和经营成果的影
响，一般从以下两个方面着手： （1）分析借款人生产经营的产品十分有市场、市场容量有多大、竞争程度如何、竞争对手的情况、市场的发展趋势等等。 （2）分析国家的法律、法规和政策对企业生产经营的影响。 三、借款人管理能力的评估 借款人作出的任何一项决策，都与其自身的知识、经验和判断力密切相关。借款人的领导管理能力、业务知识、对市场的基本判断都关系到借款人决策的成败。管理能力评估就是要对借款企业管理层的经营管理经验、业务知识、判断力等各方面作出评价，并分析其对企业生产经营的影响。 四、借款人财务状况的评估 对借款人的财务状况的分析是贷款分析的主要内容，其结果是银行决定贷款与否、贷款多少的核心依据。借款人一旦向银行申请贷款，就应该主动向银行提供历年的财务报表，银行根据其财务报表提供的数据，进行财务比率分析，对借款人的财务状况、盈利能力、现金流量和还款能力作出评价。财务比率分析要测算的内容如下： （1）流动性比率（Liquidity ratios） 用来表明借款人以其短期资产变现获得的现金来偿还到期债务的能力。主要有以下几个比率： －－－流动比率（Current ratio） 流动比率＝全部流动资产/全部流动负债 流动资产＝现金（包括存款）＋有价证券＋应收款＋存货
(完整版)贷款风险控制管理
?贷款风险控制管理 ? ?贷款管理是一个诸多环节环环相扣的全流程管理过程，任何贷款管理链条上出现问题都会引发挪用风险，尤其是那些借款人使用较为频繁、出现问题几率多、易于导致贷款挪用的风险高发贷款品种。 ?当前信用环境背景下，需要进一步强化科学的贷款业务的全流程管理，真正实现粗放型向精细化的贷款管理模式的转变，增强贷款风险管理的有效性。 ?突出贷款全流程管理，变过去的事后检查为现在的事前控制，变被动管理为主动管理，变贷款主要流程的管理为全部流程的管理。 指导原则 ●原则一：全流程管理原则 ●原则二：诚信申贷原则 ●原则三：协议承诺原则 ●原则四：实贷实付原则 ●原则五：贷放分控原则 ●原则六：贷后管理原则 ●原则七：罚则约束原则 原则一：全流程管理原则 ?总则第五条要求贷款人建立有效的个人贷款全流程管理机制 ?第二章至第六章针对个人贷款全流程管理中的关键环节提出风险管控要
求 原则二：诚信申贷原则 ?强调借款人在申请贷款的过程中，应恪守诚实守信原则，如实、全面、及时向贷款人提供信息和进行重大事项披露 ?借款人的合法、合规地位 ?信用状况良好 ?有明确的贷款用途 ?有合法的收入（还款）来源 原则三：协议承诺 ?协议承诺是规范双方权利义务责任的根本准则，也是贷款人追究借款人违约责任的依据 ?承诺申贷的真实有效 ?承诺贷款资金的真实用途、支付对象（范围）、支付金额、支付条件、支付方式等 ?承诺双方的权利义务 ?对于借款人挪用贷款等不当行为，贷款人应在合同中作出周密约定，并以贷款人的协议承诺为依据实施处罚。 原则四：实贷实付原则 原则五：贷放分控原则 ?强调贷款审批通过不等于放款，在贷款人承诺向借款人提供贷款后，借款人不能随意使用贷款
企业贷款风险评估报告
企业贷款风险评估 报告 1
贷款风险评估 银行贷款的风险主要来自于借款人的风险,特别是借款人的经营风险。而借款人经营风险的大小又与借款人一定时期内的信用状况有着直接的联系。因此,借款人信用状况的分析是贷款风险管理的基础,也是贷款风险评估的主要内容。贷款风险评估涉及到: 一、借款人经营实力的评价 借款人经营实力是借款人销售能力、生产(供应)能力、技术能力的综合体现。借款人经营风险的大小与借款人的经营实力有着密切的关系。经营实力越强,表明借款人的应变能力和风险承受能力越强,因而经营风险就越小,相应的银行贷款风险也就越小;反之,经营实力越差,表明借款人越是缺乏应变能力和风险承受能力,因而经营风险也就越大,相应的银行贷款风险也就增大。 评估借款人的经营实力一般从3个方面入手: (1)借款人推销其产品的能力; (2)借款人的生产能力; (3)借款人的技术能力; 二、借款人经营环境的评估 借款人的经营环境是其生产经营的外部条件,借款人企业的经营和发展离不开外部环境。如果借款人能够利用好其外部环境,就可能会给借款人带来获利的机会;如果利用不好,就会给借款人带来危险。因此,借款人的外部经营环境与其经营风险之间有着十分密切的联系。
外部环境的评估涉及到评价借款人外部环境对其经营行为和经营成果的影响,一般从以下两个方面着手: (1)分析借款人生产经营的产品十分有市场、市场容量有多大、竞争程度如何、竞争对手的情况、市场的发展趋势等等。 (2)分析国家的法律、法规和政策对企业生产经营的影响。 三、借款人管理能力的评估 借款人作出的任何一项决策,都与其自身的知识、经验和判断力密切相关。借款人的领导管理能力、业务知识、对市场的基本判断都关系到借款人决策的成败。管理能力评估就是要对借款企业管理层的经营管理经验、业务知识、判断力等各方面作出评价,并分析其对企业生产经营的影响。 四、借款人财务状况的评估 对借款人的财务状况的分析是贷款分析的主要内容,其结果是银行决定贷款与否、贷款多少的核心依据。借款人一旦向银行申请贷款,就应该主动向银行提供历年的财务报表,银行根据其财务报表提供的数据,进行财务比率分析,对借款人的财务状况、盈利能力、现金流量和还款能力作出评价。财务比率分析要测算的内容如下: (1)流动性比率(Liquidity ratios) 用来表明借款人以其短期资产变现获得的现金来偿还到期债务的能力。主要有以下几个比率: 3
贷款风险管理
贷款管理的5个维度 （一）透明度。原则：客户所有的风险敞口和本行相应的风险管控措施都必须清晰可见。包括：CICAT（事件及应对措施追踪集成系统）报告、RCSA（风险管控自评）报告、监管机构要求的报告、富国银行内部风险管理工具的实施、定期风险管理报告（包括季度监测和行动报告、风险矩阵分析和趋势分析）、可持续的客户关系、专家委员会等。 （二）可信度。原则：客观和值得信赖的风险管理战略和行为，达到保护资产安全性的目的。包括：风险趋势分析、回应监管要求、市场风险防控、信用风险防控、对风险防控措施的后评价等。 （三）及时性。原则：风险管理措施必须基于对风险缓急程度合理评价的基础之上。包括：综合信息支持、风险管理项目制、风险管理指引等。 （四）针对性。原则：风险管理措施（流程、判断、模型、工具）是否有效，关系到最终的资产质量。包括：ILD（内部损失数据评估）、RCSA和再评价、CRAS＋（合规风险评价系统）、CICAT、CRMP（公司客户风险管理系统）、LDRPS（灾难恢复计划系统）、POQ/CID（初始销售和交易客户信息系统）、CIBOS（投资银行客户数据中心）、SCI（战略合作伙伴信息系统）、帐户活跃度监管工具、SOX（索克斯法案查询系统）等。
（五）系统性。原则：风险管理措施必须体现综合性、规范性、一贯性的要求。包括：公司业务政策指引、RCSA报告、亏损趋势分析、风险和合规控制效果后评价、内外部审计、档案管理、突发事件管理、合规培训、业务持续性计划等。 再来详细介绍贷款“三查”的44个流程环节 根据富国银行信贷管理要求，一笔普通贷款“三查”流程所必须经历的44个环节列示如下。其中，每个环节都必须形成完整记录（书面记录或系统记录），并对内部风险管理部门、合规部门、内审部门和外部的审计机构、监管机构完全开放。 （一）贷前调查流程 1．初步财务状况分析（客户经理）。 2．研究贷款需求（客户助理、客户经理、操作风险经理、审贷员）。3．准备所需要的资料清单（客户助理）。 4．现场拜访（客户经理）。所需了解的公司状况包括：公司概述、商业模式、经营战略和投资理念、目标回报率和资产状况、竞争者情况、流动性情况和前瞻、组织架构运作情况和变革计划；其中，就资产状况而言，细化指标有当前目标市场情况、过去和未来12个月的损益情况及预估、用风险－收益矩阵评估其运营效率、用SWOT矩阵分析其经营优劣势、非现金收入策略、其他银行对其的信贷政策等。5．拟定贷款条件清单（客户经理）。 6．将客户资料和贷款申请录入信贷管理系统（客户助理）。
个人经营贷款风险管理
个人经营贷款风险管理 近年来，各家银行加快金融产品的创新力度，纷纷推出了用于满 足私营业主和个体工商户融资需求的全新金融品种——个人经营贷款，受到市场的热烈响应。 1个人经营贷款的产生 1.1个人经营贷款的产生与国家宏观经济政策密切相关 随着国有企业改革的深化，国有资本正逐步从市场化、赢利性的 一般竞争性领域中退出，实现国有经济结构与布局的调整。与此同时，私营经济持续快速增长，增幅远高于社会平均水平，并持续地提升在 经济总量中的比重，显示出强大竞争优势和旺盛的生命力。 以苏州地区为例，2005年全市3465家规模以上民营工业企业实 现工业总产值2928.63亿元，同比增长24.2%，拉动全市工业经济增长 7个百分点，贡献份额达到27个百分点，成为全市经济发展的“三驾马车”之一。苏州市地方一般预算收入为316.8亿元，同比增长26.4％，其中个体私营经济的税收增幅最快，为34.8%，高于全市平均增幅8个 百分点。苏州市私营个体经济投资额为563.29亿元，同比增长25.19%，高于全社会投资平均增幅5个百分点。私营个体经济在全社会比重达 到30.1%，占比逐年提升（见表1）。 私营经济队伍在持续壮大，但私营企业中绝绝大多数均为规模较 小的民营企业和个体工商户。他们正处于事业的起步阶段，他们的产 品有着广阔的市场前景，企业本身也有较好的发展潜力，不过规模小、
实力弱成为他们获得银行贷款的“拦路虎”，所以银行发展个人经营贷款业务有着其广阔的市场前景。 1.2个人经营贷款的推出是银行自身发展的需要 （1）银行同业间的竞争日趋激烈迫使银行调整经营策略。随着金融业全面“入世”最后期限的临近以及资本市场的完善，金融产品和融资渠道将表现多元化的趋势，银行贷款作为企业融资的主渠道功能将逐步被淡化。此外，商业银行之间对客户的争夺，尤其是对大型企业的争夺将日趋激烈。当大型企业融资对银行贷款的依赖度逐渐减弱时，各家银行，特别是综合竞争水平没有优势的中小银行将在大企业贷款营销中处于非常不利的地位，即便贷款能够营销出去也将面临无利可图的尴尬境地。在同业激烈竞争的市场环境下，各家银行将注重的目光投向中小型私营业主，一些重合同、守信誉的中小型企业逐渐受到银行的青睐。 （2）有利于培育优质客户群体，实现业务的可持续增长。因为个人经营贷款业务启动较晚，当前仅有少数银行介入该市场。与之形成鲜明对照的是，私营业主、个体工商户为数众多，且增长速度迅猛，银行所能提供的资金供不应求。银行处在较为有利的位置，无论从担保条件还是资金价格上，都将获得更大的保障和更多的利润。中小型商业银行如能以富有竞争力的产品和经营机制，先于其他商业银行进入该领域，将能够较为从容地筛选优质的客户作为首先服务的对象，这将对培育客户群体、提升盈利水平有很大的益处。 （3）有利于优化信贷资产结构，降低银行信贷风险。个人经营贷款主要以中短期为主，提升个人经营贷款在贷款总量所占的比例，有
浅谈中小企业信贷风险管理存在的问题及对策
浅谈中小企业信贷风险管理存在的问题及对策 中小企业在我国经济发展中的作用和地位越来越重要,中小企业发展中的融资问题也越来越受到各界的重视。商业银行信贷资金是中小企业融资中外源融资的重要组成部分,向中小企业合理投放信贷资金是解决中小企业发展中资金约束问题的重要途径。商业银行建立起完善的中小企业贷款风险管理机制不仅对中小企业融资具有积极意义,而且对于目前商业银行应对激烈的同业竞争提高盈利能力也具有很强的现实意义。 一、商业银行中小企业信贷风险管理存在问题 1．管理体系不适应。信贷风险管理的目的是要将商业银行总行一级法人的信贷政策、政策,通过以条线为主的有效的管理体系垂直贯彻落实到位,确保信贷投向的准确和投量的适度,达到低风险、高收益和流动性的商业银行经营目标。然而,由于传统经营管理体制的影响,商业银行在信贷管理的全流程风险控制中尚缺乏统一整体化的风险控制。特别是金融危机爆发以来,国家要求银行加大对中小企业的支持力度,监管层也提出了明确的要求,业务大上快上的同时,适合中小企业信贷业务管理特点的风险管理体制安排明显滞后。 2．经营信息不对称。商业银行从上至下的行业信息发布还不够及时、直接和全面,使得直接面对客户的基层机构人员,过度地依赖来自企业的、地方的、局部的信息,造成信贷判断和决策上的失误。况且尚未形成银行业务以风险管理为主导,做好银行风险数据收集工作的意识,这将是一个需长期努力的方向。 3．风险和收益不对称。严重的信息不对称和中小企业本身较低的抗风险能力使得中小企业贷款面临着更大的风险,而由于受到利率管制等因素的制约,更大的风险无法通过更高的收益进行弥补,造成中小企业贷款风险、收益的不对称性。小企业贷款风险高,管理难,收益有限。贷款权、责、利不匹配,信贷人员积极性不高。小企业贷款实行严格的责任追究制,有时甚至是终身追究责任制,小企业信贷业务人员普遍认为小企业贷款风险和收益不匹配,丧失对小企业的信心,工作积极性主动性不高。 4．信用风险评价方法存在差距。商业银行信用风险评价采用多层次指标体系评价客户偿债能力。国内商业银行评级办法的指标体系一般分为基本指标、修正指标、定性指标三个层次。 评级方法和评级模型的设计与大企业评级区别不大,不能对小企业的信用等级做出准确的评价。静态分析多,动态分析少。从评级时间看,对企业的信用评级每年只进行一次,这不利于银行及时了解企业的信用等级变化,不能为风险管理提供动态的信息。指标和权重的确定缺乏客观依据，缺乏现金流量的预测，行业分析和研究明显不足。由于每一个客户所处的环境不同,同一因素对不同的客户影响不可能完全一样,根据固定权重得出的结果自然难以准确反映客户的信用风险。 二、商业银行中小企业信贷风险管理对策 加强中小企业信贷风险管理是一个系统工程。首先决策层应该从思想上认识到大力发展中小企业信贷业务的迫切性和必要性,树立现代商业银行风险管理理念；对信贷风险控制应
银行贷款风险管理(doc 5页)
贷款风险 在银行贷款管理过程中，由于各种事先无法预料的不确定因素的影响，使银行的信贷资金到期不能收回，或者不能如数足值收回，从而使信贷资金有了蒙受损失的可能性。这种可能性就是所谓的贷款风险（Credit Risk）。 贷款风险主要来自以下几个方面： 一、技术和建设风险 是指项目建设阶段成本超支、时间超期、项目的成本超出预算很多，工期一拖再拖，加剧了成本的膨胀。造成项目建设和技术风险的原因如下： （1）成本超支 由于通货膨胀和环境、技术等方面的原因，造成工程项目的实际费用超出预算。尤其是在项目建设贷款中，成本超支的问题最为常见。成本超支过大，可能会迫使项目停工，也可能使得银行被迫大量追加贷款，因为如果不追加贷款的话，往往会使原来已经贷出的款子难以发挥预期的效益，造成贷款损失。
（2）延期竣工 工程项目虽然达到了规定的质量标准，但由于技术力量不足等原因在时间上被迫延期，从而对贷款的还本付息产生不利的影响。因此，银行在发放贷款时，都要求保证项目的具体完工日期。 （3）中途停建 工程项目由于技术或政治方面的原因，被迫中途下马，从而切断了银行赖于收回贷款的资金来源。因此，银行一般要求得到某种保证：即使工程项目停建，它们向该项目提供的资金也将如期收回。如：要求借款人在新增项目的效益不足于偿还贷款本息时，保证借款人将以其全部效益偿还贷款本息。 二、经营和销售风险 项目的盈利性和现金流量将取决于产量高低、生产经营成本、产品的销售价格。由于不合理的产量、不正确的生产经营成本估计、和不合适的价格定位，可能会造成企业盈利能力的下降，从而影响贷款的偿还。由此引起的贷款风险分别称为产量风险、成本风险和价格风险。 （1）产量风险 造成产量风险的原因主要有： －－－生产过程涉及新技术和新设计，而这些新技术
小企业贷款风险管理
小企业信贷风险管理 一、原则： 建立小企业信贷六项机制，解决流程机制问题。六项机制是：利率定价、独立核算、高效审批、激励约束、专业培训、违约通报。 在指导思想上，应该从防范风险、对风险零容忍的思路向管理风险、经营风险和适度容忍风险的思路转变，处理好风险与效率、风险与收益之间的关系，充分运用高收益来覆盖风险。 在管理原则上，要树立全面风险管理、全员风险管理的理念，做到内控有标准、部门有制约、操作有制度、岗位有职责、过程有监控、风险有监测、工作有评价、事后有考核。 在信贷流程上，要树立全流程风险管理的理念，即从客户定位、行业选择、市场营销、贷款调查、贷款审查、贷款审批、贷款发放、贷后管理等多个角度去防范信贷风险。 在信贷调查技术上，要摒弃依赖财务报表的调查方式，把客户真实的还款能力做为贷款调查的重点，加强对客户的诸如银行对账单、日常流水、增值税发票、个人存折、销售款回行等反映客户经营现金流的内容的考核，财务报表只作为参照。 在信用风险的计量上，探索运用客户前端风险评分卡及后端行为评分卡等手段，从企业自身指标和企业主指标、财
务因素与非财务因素等多个维度量化小企业信用风险，实现小企业信用风险计量的精细化和规范化。 在贷款定价方面，要坚持收益覆盖成本和风险的原则，对微小企业贷款等风险较大的无抵押担保贷款实行较高利率，但同时也反对无原则上浮利率，防止出现贷款客户逆向选择的风险，根据客户信用等级的评定结果，对那些评级较高，综合回报率较好的优质客户，实行优惠利率。 在对信贷人员的考核上，要建立立激励与约束并重的考核机制，即在对各类客户经理的考核过程中，既注重对客户数量、贷款余额、产品定价等因素的正向激励，同时也注重对贷款新增不良、贷款不良率等指标的考核，把业务拓展与风险管理有效地结合起来。 在对不良贷款的责任追究机制上，要树立适当的不良容忍文化，对于小额信贷特别是小企业客户而言，因为小企业客户本身固有的资产规模小、从事行业窄、经营管理不规范等特点，有一定的违约是正常的，要规定适当的容忍额，这样客户经理才敢于去拓展小企业客户；否则，如果责任追究机制过于严格，出于趋利避害的本能，客户经理营销就会向大中客户集中，对小企业信贷整体发展是不利的。 小企业信贷业务风险管理从客户定位已开始。科学设定制度、以及资源调配，最终达到收益覆盖风险的目标。 风险管理文化中主要有：
公司贷款风险管理制度
公司贷款风险管理制度 小额贷款有限公司 小额贷款风险管理办法 第一章总则 第一条为进一步加强贷款风险的防范和控制，切实化解和消化贷款风险，提高贷款质量，保证信贷资产安全，建立以贷款风险管理为核心的信贷管理体制，依据中国人民银行、中国银行业监督管理委员会（简称银监会，下同）关于贷款风险管理的有关规定，结合小额贷款股份有限公司（简称本公司，下同）贷款业务实际，制定本办法。 第二条本公司贷款风险管理的基本任务：贯彻落实国家关于防范和控制金融风险的各项政策措施，建立和完善适应本公司贷款业务特点的贷款风险管理制度和机制，强化贷款风险全程管理，有效防范、控制和化解各类贷款风险，降低不良贷款，提高贷款质量。 第三条贷款风险管理原则。本公司贷款风险管理应遵循以下原则： （一）贷款风险管理一般原则与本公司贷款业务实际相结合； （二）实行贷款按风险性质分类管理； （三）坚持贷款风险管理权责相结合。 第四条本办法适用于本公司办理的各项人民币贷款。 第二章贷款风险划分 第五条贷款风险。贷款风险是指金融机构在贷款业务运营中，由于受到各种不确定性因素的影响，致使贷款无法按期收回本息，金融机构可能遭受资金损失。按照银行业对银行风险的划分原则，结合本公司贷款业务实际，本公司的贷款风险主要划分为政策风险、经营风险和操作风险。
第六条政策风险。政策风险是指本公司根据国家和地方政府为实施宏观调控、保护“三农”利益、稳定市场等政策和特定的产业政策、区域政策，向借款人发放的贷款，借款人因执行政策出现不能按期偿还贷款本息的风险。 第七条经营风险。经营风险是指本公司根据借款人自身经营需要发放的贷款，借款人因经营管理、市场变化、灾害和道德因素等原因的影响，不能或不愿意按照事先达成的协议履行其义务，出现不能按期归还贷款本息的风险。 第八条操作风险。操作风险是指由本公司内部控制及治理机制失效以及信息技术系统失效等可能造成的贷款风险。主要包括本公司内控制度和治理机制缺陷及内部员工操作失误、违反操作规程、信贷决策失误和道德因素等造成贷款不能按期收回或损失的风险。 第三章贷款风险预测 第九条贷款风险预测。贷款风险预测是指运用定性和定量的分析方法，对贷款的各种风险因素、风险性质及风险程度进行识别和测定。贷款风险预测是贷前调查、审查的重要内容。风险预测结果是贷款是否发放、贷款期限确定、发放额度控制、贷款方式选择的基本依据。 第十条政策风险预测。主要以国家和地方政府相关政策、政策性资金来源的落实与承诺保证情况、贷款风险补偿金情况为依据，对贷款的政策风险进行预测。 第十一条经营风险预测。应根据不同的风险因素，分别按照定性和定量的分析方法，对风险性质及程度进行识别和预测。 （一）定性分析预测。主要是通过对借款人内部各有关因素以及与借款人贷款偿还密切相关的外部环境和现象的不确定性分析，预测贷款风险。定性
银行对个人住房抵押贷款的风险管理
毕业设计（论文） 题目银行对个人住房抵押贷款的风险管理系 (部) 经济管理系 专业国际金融 班级 姓名 学号 指导老师 系主任 年月日
摘要 我国房地产市场经历了飞速发展的过程，商业银行提供的个人住房贷款 在推动住房制度改革和提高居民住房购买力等方面，起到了积极的作用。在近几年的经济形势下，我国经济发展和房地产市场周期性波动的风险也明显显示，个人住房贷款面临着一些新情况和新问题。随着个人住房第一贷款在银行的贷款业务中的重要地位日益得到提升，银行已经已经把个人住房抵押贷款业务作为向零售业务转型过程中需要重点发展的业务之一。 关键词：商业银行、个人住房抵押贷款、风险管理
目录 第一章绪论 (1) 1.1、选题的背景 (1) 1.2、选题目的 (1) 第二章银行信贷风险管理研究的理论基础 (2) 2.1、银行信贷风险的基本内涵 (2) 2.2信贷风险管理的策略 (2) 第三章住房抵押贷款的风险管理 (4) 3.1、加强银行的风险管理 (4) 3.2、个人住房抵押贷款的风险防范和对策 (5) 第四章东亚银行的住房抵押贷款 (6) 4.1、东亚银行的简介 (6) 4.2、东亚银行的住房抵押贷款业务 (7) 第五章我国个人住房贷款风险管理框架的构建 (7) 5.1、商业银行内部风险控制 (7) 5.2银行外围配套基础环境建设 (8) 参考文献 (9) 致谢 (10)
第一章绪论 1.1 选题意义及背景 1.1.1 选题的背景 2007年4月，美国第二次抵押贷款机构（Sub-Prime Mortgage）—新世纪金融公司（New Cemtury Financial Crop），因受大量的业主贷款违约的影响，向法院申请破产保护，并宣布将裁减一半以上的员工和出售公司大部分资产。这一美国房地产业最大的抵押贷款机构破产案，掀开了“次级贷”风波的序幕。在危机发生前，由于美国次级房贷市场在整个贷款市场占有率较低（约7%），有些专家预测此次危机不会引起全面危机。但是，次级贷及其衍生品涉及的主体种类繁多，包括借款人、贷款机构、基金、银行和保险公司等主体，因此全球股票市场、外汇市场和债券市场都受到了严重的负面的影响。当前金融危机的影响已越来越大，它的蔓延对经济发展和社会进步都有巨大的危害。它不但能使个别金融机构蒙受巨额损失，而且还破坏一个国家和地区的经济稳定，引起社会动荡。 房地产业在我国国民经济的发展中也日益占据举足轻重的地位。自20世纪90年代以来，我国房地产市场逐步发展并迅速壮大，已逐渐成为推动各地区乃至整个国民经济增长的重要力量。从1998年国家停止福利分房以来，个人住房抵押贷款业务成为了我国福利分房制度向住房分配货币化转变过程中的一中金融产品，在不断发展的过程中已成为我国居民购买住房的主要融资模式。近年来个人住房抵押贷款规模在银行资产中的比重也呈现上升的趋势，在房价不断攀升的背景下，个人住房抵押贷款一直是银行的核心业务，个人住房抵押贷款一直以来也是优质贷款，违约率较其他贷款低的多。但是，我国房价持续单边上涨已经成为了历史，在经历了2008年房价做“俯卧撑”到2009年初房价开始小幅下跌，同时又经历了美国次贷危机引起的全球经济和金融的危机，我们不得不重新审视我过个人住房抵押贷款的核心问题——风险控制。 1.1.2 选题目的 住房贷款，是指住房金融机构向借款人发放的用于购买、建造和大修理各类型住房贷款。住房贷款一般以中长期贷款为主，是借款人在约定的期限内按月或按年归还贷款本息的一项资产业务。住房抵押贷款主要是指住房按揭贷款，即购房者以所购住房做抵押并由其所购买的房地产企业提供。 个人住房贷款业务是近年新兴发展起来的业务品种，短期内以其低坏账率迎合了商业银行做实资本充足率的需求，引发行业内的营销扩张热潮，商业银行在对风险未做深入剖析的情况下就盲目跟进，缺乏成熟的风险管理技术相配合，这种思想上的麻痹大意为日后风险的爆发埋下了隐患。风险管理是银行经营活动中永恒的主题，本文要解决的主要问题就是在采用实证分析指出实际风险程度和不利后果的基础上，提醒商业银行对此引起重视，同时借鉴西方先进的风险管理技术，初步探索
(风险管理)信贷风险报告
目录 一、本期专题：【钢价涨跌对经济的影响】___________________ 5（一）对我国钢铁、电解铝行业发展中有关问题的看法___________________ 5（二）钢价暴跌，钢铁协会急召40余家企业进京安抚___________________ 19（三）从钢价涨跌看经济走向__________________________________________ 23二、【宏观经济】 _______________________________________ 25 一季度我国投资情况分析 ______________________________________________ 25 1、投资热中的存在的反差分析___________________________________________ 25 2、目前国内投资增长较快的原因分析____________________________________ 26 3、行政性手段在对投资调控中的重要性分析____________________________ 27 三、【行业风险快报】____________________________________ 29（一）钢铁行业：面临投资过热_______________________________________ 29（二）房地产业：面临融资困难_______________________________________ 31 1、房地产融资存在问题及对策分析 ______________________________________ 31 2、房地产投资动态分析 __________________________________________________ 36 3、房地产住房相关风险分析 _____________________________________________ 38（三）石化工业：面临资源制约_______________________________________ 41四、【企业风险快报】____________________________________ 43（一）中石化：公司重组障碍重重_____________________________________ 43
贷款组合风险管理
本科毕业设计（论文） 外文参考文献译文及原文 系部 专业 班级 学号 学生姓名 指导教师
目录 外文文献译文 (1) 外文文献原文 (8)
外文文献译文 贷款组合风险管理 贷款的简介 贷款是很多商业银行的主要业务活动。贷款通常在银行的收入来源中占主导地位，是银行最大的资产。因此，它的风险是关系到银行的安全性和稳定性的主要因素之一。在银行贷款风险管理中，无论是松懈信贷标准，投资组合风险大，还是经济疲软，贷款组合都会导致银行亏损和投资失败。 贷款风险 按照OCC的监管风险理念，风险是潜在的不可预期的意外事件，可能会对银行的收益产生不利的影响。OCC定义了银行监管中可能遇到的九类风险。这些风险也在其它手册上面提到过，它们分别是信贷，利率，，价格，外汇，交易，战略和声誉等。其中银行国际业务也受到国家资产风险的影响。这些风险并不是相互排斥的，任何银行产品或服务可能会使银行面临多重风险。经过分析和讨论，OCC分别对这些风险进行了认知和评价。 在风险管理中一个关键挑战就是理解这九个风险因素之间的相互关系。通常情况下，这些风险相互之间都是呈正相关或者负相关的关系，一个关联着另外一个。采取降低风险的措施也将会影响类似或者相关风险因素的降低或者增加。例如，减少有疑问的借贷和有问题的资产不仅降低了银行的信贷风险，同时也降低了银行资产流动性风险和银行声誉风险。当两个风险负相关的时候，减少其中一个的风险可能会增加另外一个因素的风险。例如，银行可以通过扩大其持有的家庭住宅抵押贷款业务来降低整体的风险，而不是盲目开拓商业贷款业务，商业贷款会使利率风险飙升，因为利率风险很敏感，而抵押贷款是可以选择的。 借贷可以暴漏一个银行的收益和所有的资本风险。因此，通过LPM审查贷款组合的风险和他们的潜在影响是很重要的。下一章将介绍银行借贷中存在的这九种风险。 信用风险
小额贷款公司贷款风险管理办法
小额贷款公司贷款风险管理办法 **小额贷款有限公司 中小企业流动资金贷款风险管理办法 第一章总则 第一条为规范**小额贷款有限公司（以下简称贷款公司）流动资金贷款业务经营行为，促进流动资金贷款业务健康发展,根据国家有关法律法规和贷款公司信贷管理基本制度，制定本办法。 第二条本办法所称流动资金贷款系指贷款公司向中小企业法人用于借款人日常生产经营周转的本币贷款。 第三条办理流动资金贷款业务应当遵循依法合规、审慎经营、平等自愿、公平诚信的原则。 第四条流动资金贷款纳入对借款人建立健全风险限额管理制度。 第五条流动资金贷款实行授权管理，在授权范围内办理流动资金贷款业务。 第六条流动资金贷款实行审贷分离、全流程管理，贷款管理各环节的责任需落实到具体部门和岗位。 第七条办理流动资金贷款应与借款人约定明确、合法的贷款用途，并按照合同约定检查、监督贷款的使用情况。 流动资金贷款不得用于固定资产、股权等投资及国家禁止生产、经营的领域和用途。 第八条办理流动资金贷款时应合理测算借款人营运资金需求，审慎确定借款人的流动资金贷款总额及具体贷款的额度，并根据借款人生产经营的规模及周期特点合理设定贷款业务品种及期限，实现对贷款资金回笼的有效控制。不得超过借款人的实际需求发放流动资金贷款。
第九条办理流动资金贷款业务的基本流程为：客户申请、受理、调查、审查、（审议）、审批、信用发放条件审核、签订合同、提供信用、贷款使用条件审核、资金支付、贷后管理（风险分类）、信用收回。相关制度办法有特别规定的，执行其规定。 第二章业务对象、种类及条件 第十条流动资金贷款对象为经工商行政管理机关核准登记的具备贷款资格的企业法人。 第十一条流动资金贷款按期限分为短期流动资金贷款和中期流动资金贷款。 短期流动资金贷款是指贷款期限不超过1年（含1年）的流动资金贷款； 中期流动资金贷款是指贷款期限在1年以上（不含1年）3年以下（含3年）的流动资金贷款。 第十二条借款人申请流动资金贷款应同时具备以下基本条件： （一）依法设立并持有有效的营业执照，组织机构代码证，人民银行核准发放并经过年检的贷款卡，特殊行业或按规定应取得环保许可的，还应持有有权部门的相应批准文件； （二）在金融机构开立基本账户或一般账户（低信用风险业务品种可只要求开立临时账户），自愿接受贷款公司信贷监督；实行公司制的客户、合资合作客户或承包经营客户申请信用必须符合公司章程或合作各方的协议约定； （三）管理、财务制度健全，生产经营情况正常，财务状况良好，具有持续经营能力，有合法的还款来源，具备到期还本付息的能力； （四）借款人及控股股东、主要股东无不良信用记录，或虽然有过不良信用记录，但不良信用记录的产生并非由于主观恶意且申请本次用信前已全部偿还了不良信用； （五）贷款用途明确，符合国家法律、法规及有关政策规定；
企业贷款风险管理.docx
企业贷款风险管理—财务分析法 一、财务分析法 影响企业未来还款能力的因素 （1）第一还款来源○1财务分析：财务报表分析；财务比率分析 ○2现金流量分析：经营活动现金流量；投资活动现金流量；筹资 活动现金流量 （2）第二还款来源——信用支持：保证；质押；抵押 （2）非财务因素：行业风险；经营风险；管理风险······ 二、财务报表分析 1、要求借款人提供财务报表（资产负债表和损益表）并进行分析，是商业银行信用分 析的主要内容，是评判借款人的经营状况、盈利能力和未来偿债能力的重要依据。 财务报表分析仅对财务报表中的各个项目进行分析，考察它们的合理性，而不考虑各项目之间的比例、比率关系。 2、资产负债表分析 资产负债表由企业的资产和负债及股东权益两部分组成。财务分析也包括这两部分：（1）资产项目分析 ○1应收账款 这是企业偿还短期债务的主要资金来源，也是企业流动资产中流动性仅次于现金的资产。应收账款通常按扣除“备抵坏帐”后的净值反映。 当公司的应收账款事实上超过一年或一个营业周期，但按行业惯例仍将其列为流动资产时，分析者应对此类应收账款予以特别的关注——如果竞争企业没有此类 应收账款，就会面临不可比，故应予以剔除。 分析应收账款时，还要注意客户的集中程度。注意客户的集中程度是指在交易客户主要为少数几个时，对方的经营状况对该企业的应收账款质量有较大影响，通常 也要对他们进行适当关注。 ○2应收票据 应收票据是指企业持有的、尚未到期兑付的商业票据。是一种载有一定付款日期、付款地点、付款金额和付款人的无条件支付的流通证券，在我国包括银行承兑 汇票和商业承兑汇票。 取得票据加强了企业的地位，但如果与应收账款相比较应收票据数额较大的话，就会威胁到贷款的偿还。 ○3存货 在财务报表上，出于稳健的考虑，存货以成本与市价孰低法计价。 存货应按扣除“存货跌价准备”后的净值反映。 通常，在通货膨胀率较高的时期，采用LIFO（后进先出法）的公司较多；通货膨胀率较低的时期，则较多的公司会采用FIFO（先进先出法）。应注意方法的一 致性问题。 对于存货的分析，应着重掌握五个方面： 存货的规模是否合理
银行贷款风险分类管理办法
关于下发包商银行 贷款风险分类管理办法（修订稿）的通知 各分行，锡林郭勒支行： 为了进一步完善全行贷款风险分类工作，规范全行信贷资产分类操作，根据银监会《贷款风险分类指引》、《小企业贷款风险分类办法（试行）》、《商业银行信用卡业务监督 管理办法》等文件内容，并结合我行实际情况，对《包商银行关于对贷款风险分类管理办法进行修订的通知》（包商银发〔2011〕121号）进行修订，现将包商银行贷款风险分类管理办法（修订稿）下发给你们，请遵照执行。 附件1：包商银行贷款风险分类管理办法（修订稿） 附件2、包商银行贷款风险分类标准
附件1： 包商银行贷款风险分类管理办法（修订稿） 第一章 总 则 第一条 为完善本行信贷风险管理，真实、全面、动态反映贷款风险程度，科学评估信贷资产质量，有效防范和化解经营风险，为计提贷款损失准备提供依据，根据银监会《贷款风险分类指引》（银监发[2007]54号）、《小企业贷款风险分类办法（试行）》（银监发[2007]54号）等办法，对包商银行贷款风险分类管理办法进行修订。 第二条 本办法所称的“贷款”包括：一般贷款(含抵押、质押、保证、信用等贷款)、贴现、银行承兑汇票垫款、信用证垫款、担保垫款、进出口押汇、打包贷款、贸易融资及信用卡透支等表内业务。 第三条 本办法所称的贷款分类是指包商银行按照风险程度将贷款划分为不同档次的过程，其实质是判断债务人及时足额偿还贷款本息的可能性。 第四条 贷款分类应遵循以下原则： （一）真实性原则。分类应真实客观地反映贷款的风险状况。 （二）及时性原则。应及时、动态地根据借款人经营管理等状况的变化调整分类结果。 （三）重要性原则。对影响贷款分类的诸多因素，要根据本办法第六条的定义确定关键因素进行评估和分类。 （四）审慎性原则。对难以准确判断借款人还款能力的贷款，应适度下调其分类等级。
银行小微企业信贷风险管理
中国ⅩⅩ银行小微企业信贷风险管理 第三章ⅩⅩ银行小微信贷业务发展及风险管理现状 3．1ⅩⅩ银行的成立与发展 1996年1月12日，国内第一家完全依照我国《公司法》注册成立的全国性股份制 商业银行——中国ⅩⅩ银行在北京正式挂牌成立。中国ⅩⅩ银行(简称ⅩⅩ银行)是 我国第一家由非公有制企业入股发起设立的全国性股份制商业银行。与以往的银行主要 由国家控股不同，中国ⅩⅩ银行的成立是民营企业成分在中国金融业的首次涉足和成功 实现，是中国银行业改革的里程碑，从成立伊始就被国内外经济、金融界高度关注。时 代赋予ⅩⅩ银行作为中国银行业商业化改革试验田的历史使命。作为行业改革先锋，民 生银行锐意进取，业务不断拓展，规模持续扩大，保持了快速增长的势头，为推动中国 银行业的改革创新做出了积极贡献。 变革经营模式。ⅩⅩ银行白2006年便开始启动公司业务改革，仅用了不到1年的 时间就完成了全国22个分支机构的公司业务集中化经营。ⅩⅩ银行创新“行业规划、 市场定位、标准营销、专业评审”的公司业务集中经营模式，把全部246家支行的公司 业务上收到分行的行业金融部，变更支行大而全的公私业务综合职能，全部转为专业零 售支行。2007年，ⅩⅩ银行全面进行部制改革，通过成立冶金金融事业部、交通金融事 业部以及房地产金融事业部，把高风险的公司金融业务从“三级管理”的体制改革简化 为事业部“一级管理"，极大地提高金融事业部的综合金融服务能力和专业化服务水平， 同时更好地控制行业的系统性风险。 服务实体经济。中国5300万户民营企业和小微企业是促进社会与经济持续健康发 展的中坚力量，在活跃市场、增加税收等方面发挥积极作用。ⅩⅩ银行成立伊始就把服 务“民营、中小、高科技”企业作为自己的市场定位。2009年末又明确提出“民营企业 战略”和“小微企业战略”，积极梳理业务流程、升级特色产品，举全行之力支持民营 企业和小微企业发展。仅用了3年时间，ⅩⅩ银行迅速成长为全球最大的小微企业金融 服务提供商之一，累计服务小微企业客户数超过99万户，发放小微企业贷款超过7000 亿。ⅩⅩ银行倾力支持小微企业和民营企业，服务实体经济，在促进社会资源优化配置 上发挥了积极作用，成绩斐然。 打造特色银行。2012年以来，中国利率市场化改革不断推进实施，对国内银行单纯 依靠存贷款利差生存的传统经营模式提出了严峻挑战。作为一家民营股份制企业，ⅩⅩ银行因时而变，因势利导，适时提出打造“特色银行"的口号，着手调整业务结构、积 极转型以应对利率市场化的全面挑战，同时不断提升企业经营管理水平和客户服务能 力，进一步提高企业资源配置效率和盈利水平。ⅩⅩ银行以公司业务改革为起点，自2006 年起就开始实施企业战略转型，坚持开展差异化、特色化服务，大力发展小微企业信贷 业务，不断提升综合金融服务水平，打造企业核心竞争力，逐步减轻对传统的大公司业 务的依赖，收效显著。目前，ⅩⅩ银行资本回报率和资产回报率均位居同业前列，中间 业务收入也遥遥领先其他银行业机构。 截至2012年12月31日，ⅩⅩ银行集团已在全国32个主要城市设立了分行，机构 总数量达到590家，资产总额32120．01亿元，负债总额30434．57亿元，贷款和垫款总额13846．1亿元，实现年净利润375．63亿元，拨备覆盖率314．3％，不良贷款率0．76％，各项指标均保持在国内领先水平。 ⅩⅩ银行自1996年成立以来，持续深化改革、不断探索创新。经过短短十七年的 发展，已迅速发展成为资产规模超过32000亿元、股东权益超过1600亿元的现代化商 业银行，资产质量和资本回报率均居国内一流水平，并成功跻身世界五百强企业。ⅩⅩ