1104丨利用流动性缺口来做流动性压力测试
1104丨利用流动性缺口来做流动性压力测试
流动性压力测试是一种以定量分析为主的流动性风险分析方法，通过测算商业银行在遇到假定的小概率事件等极端不利情况下可能发生的损失，从而对商业银行流动性管理体系的脆弱性做出评估和判断，进而采取必要措施。流动性压力测试需要检验银行承受流动性风险的能力、揭示流动性风险状况、检查流动性风险管理方面存在的不足并为加强流动性管理提供依据。
1.流动性压力测试概述
国际清算银行（BIS）把压力测试定义为压力测试情景或敏感性压力测试，进而把压力测试情景定义为变量测试，既能以过去的重大事件进行历史情景测试，（比如2013年6月金融市场流动性风波），也能以假设情景为基础开展。
情景分析有助于银行深刻理解并预测在多种因素共同作用下，其整体性流动性风险可能出现的不同状况。银行可以通过面临的市场条件分为紧、恶化、极差三种情形，采取轻度、中度和重度流动性压力测试，并结合现有的基准情景，得出压力测试结果并对结果展开分析。分析时尽量考虑每种情景下可能出现的有利或不利的重大流动性变化。深入分析最坏情景（即面临流动性危机）的意义最大，通常分为两种情况：
一是银行自身问题。银行绝大多数流动性危机根源在于自身管理能力和专业技术水平存在致命的薄弱环节。比如没有好的IT系统支持报表取数，比如高管的重视领域局限于业务发展和信用风险。当过度的资产负债期限错配加上市场流动性紧，为了平头寸，极容易导致以不合理的价格去购买资金，实际已经是流动性风险的最好体现。
二是市场危机。即当市场不能以低成本提供价格信号，实现资源的顺利交换和风险转移等市场功能是，市场流动性突然蒸发，交易过程的中断更加剧了价格的波动，就好比2015年股灾，找不到交易对手，每支股票被打到跌停，整个市场丧失了流动性，交易无法达成，学界也把其称为“流动性黑洞”。假如银行间债券市场发生危机
2.流动性风险压力测试管理
2008 年席卷全球的经济危机历时 4 年仍存余威，监管全球银行业资本水平的巴塞尔银行监管委员会(Basel Committee for Banking Supervision)于 2009 年底首次提出流动性监管概念及测量方法，并在实践中不断完善。中国银监会也于2012年设计出《G25流动性覆盖率和净稳定融资比例情况表》，报表分为2个部分，表1为流动性覆盖率（LCR）计算表，表2为净稳定融资比例（NSFR）计算表。《商业银行流动性风险管理办法（试行）》规定，商业银行LCR应持续达标，而这达标线是2016年底80%，2017年底90%，2018年底100%。
从LCR的设计来看最符合流动性压力测试，该指标旨在确保商业银行具有充足的合格优质流动性资产，能够在银监会规定的流动性压力情景下，通过变现这些资产满足未来至少30天的流动性需求。但该报表由于是巴塞尔委员会制定的国际指标，翻译过来水土不服。比如，尽管我国设置了有效存款保险，但并不满足存款保险的附加条件。而我国法律规定“存款自愿、取款自由”，定期存款提前支取不但不用支付罚金，且还可以获得活期存款利息，导致大量储蓄存款不能被认定为稳定存款。而对业务关系的认定较为苛刻，“不稳定”的对公存款高达75%的流失率更是所有国商业银行心中的一根刺。
过于苛刻的逻辑判断标准，导致中小银行很难手工计算LCR，必须要借助IT 核心系统去自动计算，开玩笑说，等你手工算出来，银行已经挤兑了。银监会也考虑到国情，要求资产规模2000亿元以上的银行按季度报送LCR，大行毕竟有钱开发系统么。但对中小银行而言，流动性的管理也不是就不用做了，我们还是可以通过《G21流动性期限缺口统计表》来模拟压力情景，并根据期限缺口来计算在不同压力下银行的最短生存期。
3.流动性期限缺口报表
1）报表设计
从报表结构看，《G21流动性期限缺口统计表》并不复杂，它由4个主要填报行、2个计算和行和1个附注行构成，主要填报行包括了资产总计、表外收入、负债合计和表外支出；计算行分为到期期限缺口和累计到期期限缺口，附注行主要用于模拟计算可沉淀活期存款的剩余期限。
而填报列根据剩余期限划分为“次日”、“2日至7日”、“8日至30日”、“31日至90日”、“91日至1年”、“1年以上”，无法确定期限的纳入未定期限，逾期的资产纳入逾期统计，最后一列为合计栏，用于和《G01资产负债项目统计表》
作软校验。
[5.到期期限缺口]是指填报机构在报告日（每季度最后一日）至到期日的“次日”、“2日至7日”、“8日至30日”、“31日至90日”、“91日至1年”、“1年以上”六类剩余期限中对应的资产与负债之差。如到期期限缺口“8日至30日”是“8日至30日”的资产加表外收入，与负债加表外支出之差。
[6.累计到期期限缺口]是指填报机构在报告日（每季度最后一日）至到期日的“次日”、“2日至7日”、“8日至30日”、“31日至90日”、“91日至1年”、“1年以上”六类剩余期限中对应的资产与负债缺口之和。如“8日至30日”对应的累计到期期限缺口是“30日以”的累计到期期限缺口，分别是“次日”、“2日至7日”和“8日至30日”到期期限缺口之和。
最后一行[7.活期存款]的具体填报方法为：活期存款中的较为稳定的部分填入“一年以上”，其余部分平均列入一年以的各剩余期限（以各时间段期限占比进行分配）。活期存款中的较为稳定的部分根据过去12个月最低存款额填报。例如，某银行在2009年3月底的活期存款（不含财政性存款）为150亿元，在过去12个月中最低活期存款额（不含财政性存款）是80亿元，那么该银行一季度末活期存款（不含财政性存款）中较为稳定的部分就是80亿元，应在“一年以上”项目下填入80亿元；其余部分即（150-80）亿元，要平均列入一年以的各剩余期限（以各时间段期限占比进行分配），如在“2日至7日”项目下应填入(（150-80）/360)*（7-2+1）亿元。
2）监管指标
90天到期流动性缺口率=90天到期流动性缺口/90天到期表外资产×100%。数据取《G21流动性期限缺口统计表》：
(G21_[6.D]+G21_[3.5.2A]-G21_[7.A]-G21_[7.B]-G21_[7.C]-G21_[7.D])/ (G21_[1.A]+G21_[2.A]+G21_[1.B]+G21_[2.B]+G21_[1.C]+G21_[2.C]+G21_[1.D ]+G21_[2.D])×100%
90天到期流动性缺口率作为监测指标最低要求为-10%。每个期限的累计流动性缺口率都可以用该期限累计缺口去除以对应期限到期的表外资产，但由于没考虑合格优质流动性资产可以在二级市场上变现，所以在做压力测试时还要考虑可以起到风险缓释作用的优质流动性资产视为资金来源。期限错配是银行常态，
但结合其他指标可以对银行的流动性风险作出实质性判断。
一般我们认为90天的到期流动性缺口率为正值，“次日”、“2~7日”、“8~30日”三个期间的流动性缺口虽然为负值，但银行能以可靠的，不受市场供求隐形的资金来源全面覆盖，该银行流动性处于低风险状态。存在一定的流动性负缺口，但银行能以可靠的、不受市场供求影响的资金来源覆盖，该银行流动性处于中度风险状态。但如果流动性缺口率大大低于指标要求，存在严重的到期日、币种错配问题，为覆盖负缺口并超出其市场融资能力，就处于高风险状态了。
4.压力测试
1）压力情景设置
通过G21到期流动性缺口，中小银行可以设置一些风险因素，来进行压力测试。比如，存款大量流失、批发性融资的可获得性下降、信用违约情况大幅出现等，将压力测试设置为轻度、中度和重度三种情形，压力情形持续时间设置为30天，并以此来计算不同情形下压力测试结果银行最短生存期。以下风险因素和压力情景的参数供参考。
压力情景只反映假设的市场环境不利变动情况，不代表市场未来走向和发展状况就是如此，银行也可以结合自身情况倒退自身能够承受压力的最大权重，并着手在某一方面做出改进。主要假设如下：
1.30日到期存款的续存率为50%，30日到期贷款的续贷率为70%。
2.计算存款流失时，不包括30日到期的存款。存款流失按日平均分摊计入
30日的现金流。
3.因存款流失以及30日存款到期而减少缴存的法定存款准备金计为30日的现金流入。
4.计算同业负债规模下降时，不包括30日到期的同业负债。
5.计算优质流动性资产变现价值和质押融资金额时，30日到期的债券不计入其中。
6.对发起设立附属机构提供流动性支持，按日平均分摊计入30日的现金流。
2）最短生存期
如果次日出现负缺口，银行最短生存日就是明日，1天。
如果次日缺口为1亿，2日至7日缺口为-3亿，累计缺口为-2亿，那么使用平摊法,2日-7日每天缺口为-3/6=-0.5亿元，次日缺口能覆盖后2天，最短生存期为3天。
比如次日缺口为1亿，2日至7日缺口2亿，8日至30日缺口-10亿，那次日至7日累计缺口是正3亿，8-30日缺口为-10亿，按日平均，每天平摊缺口为-4300万，因为前7日有多余3亿，从第八天开始这样能覆盖住8-30日中6天累计缺口不会出现负数，那最短生存期为7+6=13天。
如果次日、2日至7日、8日-30日累计缺口均为正数，说明银行能够安然度过未来30天，此时，最短生存期即为30天。
在不同情景下，我们可以设置一个多层嵌套的IF逻辑公式来自动计算，INT 函数为取整函数。
银行压力测试管理办法
XX银行压力测试管理办法 目录 第一章总则 第二章压力测试的组织架构和职责 第三章压力测试流程 第四章压力测试频率 第五章压力测试文档要求 则附第六章 第一章总则 第一条（制定目的与依据）为进一步加强风险管理，建立中国XX银行（以下简称“XX银行”）压力测试机制，明确职责分工，提高压力测试工作质量和效率，依据中国银行业监督管理委员会《商业银行压力测试指引》和相关法律法规，结合XX银行实际情况，制定本办法。 第二条（定义）本办法所称压力测试是一种以定量分析为主的风险分析方法，它是通过测算银行遇到假定的压力事件时可能发生的损失，分析这些损失对银行资产质量、盈利能力和资本金带来的负面影响，进而对单个资产组合、单个银行或者银行集团的脆弱性做出评估和判断，并采取必要措施的过程。 第三条（对象分类）压力测试可以分为信用风险压力测试、
市场风险压力测试、操作风险压力测试以及流动性风险压力测试等。 第四条（方法分类）压力测试的通行方法包括自上而下法和自下而上法。 第五条（测试目的）压力测试的目的与作用 （一）压力测试作为重要的风险管理工具，有助于分析潜在的压力因素及对业务的敏感性，量化分析压力情景下压力因素变化可能带来的不利影响，评估在未来可能出现的各类压力情景下的风险承担水平，提前采取适当的应对措施以减少可能的损失。 （二）压力测试作为有效的沟通工具，为董事会和高管层提帮助全行理解压力事件对其供更全面的风险信息以及决策依据， 经营产生的潜在威胁，形成供董事会和高管层讨论并决定实施的应对措施，建立一整套基于压力测试的应对机制，提高银行应对极端事件的风险抵御能力。 （三）压力测试作为一项重要的诊断工具，有助于评估银行盈利及资本充足性方面抵御受压情况的能力，验证风险限额和资本分配的有效性，从而优化并检验经济资本配置（四）压力测试作为风险计量工作的重要组成部分，对内部评级体系形成有效补充，进而能够更加准确地度量银行所承受的风险，满足新资本协议和外部监管机构要求。
商业银行流动性风险压力测试工具使用说明书
流动性风险压力测试工具使用说明书 为进一步深入分析各成员行社流动性风险状况和流动性风险抵御能力，提高各成员行社流动性风险管理能力，预防极端事件可能对银行的冲击，维护银行体系安全稳健运行。根据《商业银行压力测试指引》、《商业银行资本管理办法》、《商业银行流动性风险管理办法（试行）》等有关监管要求，制作本工具，现将工具使用说明如下： 本工具共计7表分别为假设情景表、流动性期限缺口表、支付能力测算统计表、支付能力测算汇总表、支付缺口率汇总表、支付缺口分布状况表、指标值汇总表。 本说明所提到期末数指上期期末数。 期数按次日测算数、2日至7日测算数、8至30日测算数、31日至60日测算数、61至90日测算数等为期数划分。
本工具默认各期到期贷款均能按期收回（如若未收回贷 款收回项应为负数），贷款收回项指未到期贷款、已逾期、 不良贷款等。 新增信贷资金投放指本期发放贷款数（含收回再发放贷 款）。 考虑实际工作中到期存款可能存在未支取部分，当期到 期存款如若未支取部分放入补充数据表中各项存款增加项 测试顺序 《农村合作金融机构流动性期限缺口统计表》-《压力 测试参数表》f 《补充数据表》f 《农村合作金融机构支付 能力测算统计表》（查看《数据校验结果表》）f 《省农村合 作金融机构支付能力测算汇总表》-《省农村合作金融机构 支付缺口率汇总表》-《省农村合作金融机构支付缺口分布 状况表》f 《省农村合作金融机构指标值汇总表》。 —、附件2流动性期限缺口表: G21流动性期限缺口统计表演化而来，相关测算数据在 此表中 录入。 函04&4$ JWW6.49 刘 &U. 14 2W1.14 soeot.u 6712.66 67T2.S5 57T2.65 42YIBT6 42716. ?5 42U6.TS 加】.1< 13WLH 13^1. M 5712,55 5712.55 5712,55 421IM5 42710.7& 42TIM9 1.冷诵證讐鸳会处（A-B*€W） 农村合作金融机构支付能力测算 上 中国
流动性风险压力测试报告新
流动性风险压力测试报 告新 文件编码（008-TTIG-UTITD-GKBTT-PUUTI-WYTUI-8256）
北都农商行流动性风险压力测试报告 大同银监分局： 为了帮助各级监管机构了解和掌握我行流动性压力测试的现状和存在的问题，根据《中国银监会办公厅关于开展流动性压力测试的通知》及贵局有关要求，我行认真组织了本次压力测试工作及流动性风险自查工作，测试由资金营运部会同风险管理部、财务部、统计信息部共同进行，并且严格执行保密制度，现将有关情况报告如下： 一、压力测试基本情况 我行于2012年改制农商行以来，各项经营指标严格按照银监会制定的农村金融机构相关指标要求，加强检测控制。此次流定性风险压力测试以1104表中G21 、G22、G0105表作为参考取数标准，以2013年 6月30日数据作为基数，测试当期压力指标。 （一）压力测试范围与假设 本次压力范围为全行所有业务层面，测试币种为人民币，测试数据为2013年6月30日，压力测试假设为金融环境恶化或突发事件出现导致流动性不足或资不抵债的情形出现时，我行的反应和应对能力。 （二）压力测试状况 1、测试数据情况按照 1104 口径，2013年 6月份30日，我行存贷比例为%，超额备付率为％，流动性比例为% 。 2、假设一：严重假设条件下（高压力测试），本区发生较为严重的经济危机或其他公共危机，客户取现现象比较严重，此种情况下30日内到期的流动资
产为544016万元，30日内到期的流动性负债825157万元，流动性缺口-281141万元，流动性缺口%率，低于一般检测值大于-10%的规定，在此种情况下存在严重的流动性风险。 假设二、在中度假设条件下（中度压力测试），30天内到期的流动资产为544016万元，30天内到期流动负债主要有存款构成，我行存款波动概率置信区间为[-20%，+20%],因此在实际发生的较坏情况是存款在2013年6月30日的基础上突然减少20亿元（本区内出现较为严重的经济危机，客户取现，发生较严重的挤兑），假设20亿元全部为活期存款，构成流动性负债，在其他条件不变的情况下，30天内到期的流动资产为544016万元，30天内到期的流动负债为825157-200000=625157万元，因此此时的流动性缺口为-81141万元，流动性缺口率为%小于-10%的检测值，但大于-20%，处于警告区域，存在较为严重的流动性风险。 假设三，在轻度假设条件下（轻度压力测试，正常条件下），90天内到期的流动资产为544016万元，90天内到期的流动负债为825157*50%=412579万元（按照国内外惯例活期存款中大约有50%左右的存款为核心负债，即稳定性负债，只有另外50%为波动性负债），因此此时的流动性缺口为131437万元，流动性缺口率为%大于-10%的检测值。 （三）总体流动性状况分析 截至2013年 6月30日，全行各项存款1150509万元，较年初下降88173万元；各项贷款659542万元，较年初增加86017万元（其中转贴较年初增加54702万元）；存贷比例为％. 按照测算表测算情况看，我行流动性比例为％，流动性比例较高，不存在存在支付压力。测算表及监测表的数据显示，因
XX农商行银行市场风险压力测试管理办法
江苏江南农村商业银行股份有限公司 市场风险压力测试管理办法 第一章总则 第一条为了加强江苏江南农村商业银行股份有限公司（以下简称“本行”）市场风险压力测试管理，根据《商业银行市场风险管理指引》、《商业银行压力测试指引》、《商业银行资本管理办法（试行）》、《江苏江南农村商业银行股份有限公司市场风险管理政策》等有关政策法规及本行相关制度规定，结合本行实际，制定本办法。 第二条本办法所称压力测试是指市场风险压力测试，是一种以定量分析为主的风险分析方法，通过测算银行在遇到假定小概率事件等极端不利情况下可能发生的损失，为采取必要措施提供量化支持。 第三条市场风险压力测试的主要目的： （一）损失分析：分析个别风险因子或某些风险因子集合发生极端不利变化对市场风险投资组合造成的潜在损失，测算极端历史情景下市场风险投资组合可能遭受的重大损失，本办法中，如无特殊说明，市场风险投资组合指的是交易账户投资组合； （二）监管沟通：为监管机构提供必要的监管信息，协助监管机构了解银行的市场风险状况和市场风险抵御能力。 第四条市场风险压力测试是本行风险治理的有机组成部分。为充分发挥压力测试在评估本行风险承受能力和制定风险缓释策
略方面的作用，本行压力测试应遵循以下方面： （一）董事会及其风险管理委员会、高级管理层及其风险控制委员会应定期审查压力测试方法及结果； （二）应在人才配备和IT基础设施方面投入足够的资源； （三）应建立压力测试方法和实践的完整文档记录。 第二章职责分工 第五条高级管理层及其下设风险控制委员会履行市场风险压力测试管理职责，主要职责包括： （一）市场风险压力测试的管控； （二）确定市场风险压力测试管理办法； （三）确定市场风险压力测试方案； （四）审阅市场风险压力测试报告； （五）确定压力测试重大影响指标； （六）高级管理层权限内的其他相关事项。 第六条本行风险管理部作为市场风险压力测试牵头管理实施部门，主要职责包括： （一）牵头管理全行市场风险压力测试，负责定期和不定期对交易账户进行压力测试； （二）拟定市场风险压力测试管理办法； （三）拟定市场风险压力测试方案； （四）整理汇总市场风险压力测试报告； （五）拟定压力测试重大影响指标； （六）高级管理层要求完成的其他有关市场风险压力测试事
XX行流动性风险压力测试办法
XX银行制度 流动性风险管理办法文件编号：XXXXXXXXX-XXXX 编制部门：合规管理部 审核： 批准： 版次号：A/0 生效日期：年月日
目录 修改记录 (3) 第一章总则 (3) 第二章组织与职责 (5) 第三章流动性风险管理方法 (9) 第四章流动性风险管理内容 (10) 第五章流动性风险的监测和控制 (11) 第六章流动性风险报告程序 (13) 第七章流动性风险的应对 (14) 第八章流动性风险预警 (15) 第九章流动性风险应急处理 (16) 第十章罚则 (19) 第十一章附则 (19)
第一章总则 第一条为进一步健全XX银行（以下简称“本行”）流动性风险管理体制和机制，完善全面风险管理体系，保证本行各项业务的可持续发展，依据中国银行业监督管理委员会《商业银行流动性风险管理指引》、《商业银行风险监管核心指标（试行）》，结合本行实际，制定本办法。 第二条本办法所指流动性风险是指商业银行虽然有清偿能力，但无法及时获得充足资金或无法以合理成本及时获得充足资金以应对资产增长或支付到期债务的风险。 流动性风险可以分为融资流动性风险和市场流动性风险。 融资流动性风险是指商业银行在不影响日常经营或财务状况的情况下，无法及时有效满足资金需求的风险。 市场流动性风险是指由于市场深度不足或市场动荡，商业银行无法以合理的市场价格出售资产以获得资金的风险。 第三条流动性风险管理是指识别、计量、监测和控制流动性风险的全过程。 第四条流动性风险管理的基本原则。 （一）统一与分散性原则，即在全行流动性筹集、储备、调度上实行综合行统一管理、集中调配。对各分支行对流动性风险实行分级监测和分层负责,以确保负债来源的多样性和资产运用的多
中国银监会关于印发《商业银行压力测试指引》的通知
银监局，各政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行，邮储银行，银监会直接监管的信托公司、企业集团财务公司、金融租赁公司： 现将修订后的《商业银行压力测试指引》印发给你们，请遵照执行。 ２０１４年１２月８日 商业银行压力测试指引 第一章总则 第一条为提高商业银行风险管理能力，加强系统性风险防范，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国外资银行管理条例》等法律法规，制定本指引。 第二条本指引适用于中华人民共和国境内依法设立的商业银行，包括中资商业银行、外商独资银行和中外合资银行。 第三条商业银行应当依据本指引健全压力测试体系，提升压力测试能力，定期开展压力测试并确保压力测试结果得到有效应用。 第四条本指引所称压力测试是一种银行风险管理和监管分析工具，用于分析假定的、极端但可能发生的不利情景对银行整体或资产组合的冲击程度，进而评估其对银行资产质量、盈利能力、资本水平和流动性的负面影响。压力测试
有助于监管部门或银行对单家银行、银行集团和银行体系的脆弱性做出评估判断，并采取必要措施。 第五条银监会及其派出机构依照本指引对商业银行压力测试工作进行监督检查，并采取相应的监管措施。 第二章压力测试管理 第一节一般规定 第六条商业银行应当在法人和集团层面建立与规模、业务复杂程度和风险状况相适应的压力测试体系，并将其纳入各个层次的风险管理活动，成为风险管理体系的有机组成部分。商业银行压力测试体系应包含以下基本要素：治理结构、政策文档、方法流程、情景设计、保障支持以及验证评估。 第七条压力测试应在商业银行风险管理中发挥以下作用： （一）前瞻性评估压力情景下风险暴露，识别定位业务的脆弱环节，改进对风险状况的理解，监测风险的变动。 （二）对基于历史数据的计量模型进行补充，识别和管理“尾部”风险，对模型假设进行评估。 （三）关注新产品和新业务带来的潜在风险。 （四）评估银行资产质量、盈利能力、资本水平和流动性承受压力事件的能力，为银行设定风险偏好、制定资本和流动性规划提供依据。 （五）协助银行制定改进措施。
1104丨利用流动性缺口来做流动性压力测试
1104丨利用流动性缺口来做流动性压力测试 流动性压力测试是一种以定量分析为主的流动性风险分析方法，通过测算商业银行在遇到假定的小概率事件等极端不利情况下可能发生的损失，从而对商业银行流动性管理体系的脆弱性做出评估和判断，进而采取必要措施。流动性压力测试需要检验银行承受流动性风险的能力、揭示流动性风险状况、检查流动性风险管理方面存在的不足并为加强流动性管理提供依据。 1.流动性压力测试概述 国际清算银行（BIS）把压力测试定义为压力测试情景或敏感性压力测试，进而把压力测试情景定义为变量测试，既能以过去的重大事件进行历史情景测试，（比如2013年6月金融市场流动性风波），也能以假设情景为基础开展。 情景分析有助于银行深刻理解并预测在多种因素共同作用下，其整体性流动性风险可能出现的不同状况。银行可以通过面临的市场条件分为紧、恶化、极差三种情形，采取轻度、中度和重度流动性压力测试，并结合现有的基准情景，得出压力测试结果并对结果展开分析。分析时尽量考虑每种情景下可能出现的有利或不利的重大流动性变化。深入分析最坏情景（即面临流动性危机）的意义最大，通常分为两种情况： 一是银行自身问题。银行绝大多数流动性危机根源在于自身管理能力和专业技术水平存在致命的薄弱环节。比如没有好的IT系统支持报表取数，比如高管的重视领域局限于业务发展和信用风险。当过度的资产负债期限错配加上市场流动性紧，为了平头寸，极容易导致以不合理的价格去购买资金，实际已经是流动性风险的最好体现。 二是市场危机。即当市场不能以低成本提供价格信号，实现资源的顺利交换和风险转移等市场功能是，市场流动性突然蒸发，交易过程的中断更加剧了价格的波动，就好比2015年股灾，找不到交易对手，每支股票被打到跌停，整个市场丧失了流动性，交易无法达成，学界也把其称为“流动性黑洞”。假如银行间债券市场发生危机 2.流动性风险压力测试管理
村镇银行第一季度流动性压力测试报告
村镇银行第一季度流动性压力测试报告 根据《村镇银行流动性风险管理实施办法》要求，我行认真组织了本次流动性压力测试工作，测试由资金结算部实施，现将有关情况报告如下： 本次测试以ⅩⅩ年3月31日数据作为基数，测试ⅩⅩ年T+1季度压力指标。 情景压力组合参数设置表 序号压力情景风险因 素 轻微中度严重 1 存款逐月减少下降0.5% 下降1% 下降2% 2 准备金率上调不调上调1% 上调2% 3 向市场融资减少10% 50% 100% 4 贷款逾期3% 5% 10% 本次测试选用四项风险因素作为测试参数：存款逐月减少、准备金率上调、向市场融资减少、贷款逾期增加，并按照上表中所列压力情景（轻微、中度、严重）参数比例计算90日内支付能力、支付缺口率，从中分析我行流动性风险情况，揭示风险承压能力。求按计划投放以及五个风险因素共同作用这六种环境 一、综合流动性状况分析 1、基期风险指标情况
截至2014年3月31日，全行各项存款1万元，较年初增加1万元，增幅18.22%。各项贷款1万元，较年初增加1万元，增长24.72%，存贷比例为87.19%；流动性比例54.11%；超额备付金率为1.82%。各项比例均达到监管要求。 2、压力测试情况 通过三种情景下的三项风险因素参数测试，我行90日内有一定流动性压力。 不同压力条件下支付缺口率 序号压力情景风险因素轻微中度严重 1 存款逐月减少-3.70% -7.13% -11.31% 2 准备金率上调 1.29% 2.35% 5.08% 3 向市场融资减少-0.24% -0.24% -0.24% 4 贷款逾期12.51% 10.34% 6.24% 5 汇总-3.37% -6.96% -11% 二、测试结果 (一)测试结果 1、流动性期限缺口分析 （1）资产期限结构情况：ⅩⅩ年3月末本行90日以内到期的资产1万元，占总资产的28.91%，其中90日内到期贷款及存放同业资金较多；次日到期的资产为1元，占总资产的3.53%，其中存放同业款项1元，现金1万元，存放央行款项1万元; 2至7日到期资产1万元，占总资产的4.40％，
XX行流动性风险压力测试办法分解
1 XX银行制度 流动性风险管理办法 文件编号：XXXXXXXXX-XXXX 编制部门：合规管理部 审核： 批准： 版次号：A/0 生效日期：年月日
目录 修改记录 (3) 第一章总则 (3) 第二章组织与职责 (5) 第三章流动性风险管理方法 (11) 第四章流动性风险管理内容 (12) 第五章流动性风险的监测和控制 (14) 第六章流动性风险报告程序 (16) 第七章流动性风险的应对 (17) 第八章流动性风险预警 (19) 第九章流动性风险应急处理 (21) 第十章罚则 (24) 第十一章附则 (24)
第一章总则 第一条为进一步健全XX银行（以下简称“本行”）流动性风险管理体制和机制，完善全面风险管理体系，保证本行各项业务的可持续发展，依据中国银行业监督管理委员会《商业银行流动性风险管理指引》、《商业银行风险监管核心指标（试行）》，结合本行实际，制定本办法。 第二条本办法所指流动性风险是指商业银行虽然有清偿能力，但无法及时获得充足资金或无法以合理成本及时获得充足资金以应对资产增长或支付到期债务的风险。 流动性风险可以分为融资流动性风险和市场流动性风险。 融资流动性风险是指商业银行在不影响日常经营或财务状况的情况下，无法及时有效满足资金需求的风险。 市场流动性风险是指由于市场深度不足或市场动荡，商业银行无法以合理的市场价格出售资产以获得资金的风险。 第三条流动性风险管理是指识别、计量、监测和控制流动性风
险的全过程。 第四条流动性风险管理的基本原则。 （一）统一与分散性原则，即在全行流动性筹集、储备、调度上实行综合行统一管理、集中调配。对各分支行对流动性风险实行分级监测和分层负责,以确保负债来源的多样性和资产运用的多元化； （二）现金流匹配原则，即任何时点的现金流入要大于现金流出； （三）分币种管理原则，即按本、外币分别管理； （四）全面性原则，即涵盖所有的表内、外各项业务，所有的业务条线和分支机构； 第五条本行流动性风险管理政策的取向是稳健原则，即控制风险与讲求效益并重。通过加强有效管理，把全行流动性风险压降到可以有效控制的范围，坚持补充流动性不足与处置流动性剩余并重，既要控制流动性不足的风险，又要控制流动性过剩而导致成本上升、收益降低的风险，以促进各项业务的协调稳定发展。 第六条本行流动性风险管理的目标是通过建立适时、合理、有
商业银行压力测试管理办法
商业银行压力测试管理办法 第一章总则 第一条为进一步提高商业银行（以下简称“本行”）风险管理能力，及时识别和计量在极端不利情况下可能发生的损失，根据银监会《商业银行压力测试指引》制定本办法。 第二条压力测试是一种以定量分析为主的风险分析方法，通过测算银行在遇到假定的小概率事件等极端不利情况下可能发生的损失，分析这些损失对银行盈利能力和资本金带来的负面影响，进而对银行的脆弱性做出评估和判断，并采取必要措施。 第三条压力测试能够帮助本行充分了解潜在风险因素与本行财务状况之间的关系，深入分析本行的风险状况和抵御风险的能力，形成供董事会和高级管理层讨论并决定实施的应对措施，预防极端事件可能对本行带来的冲击。 第二章组织与职责 第四条本行风险管理部牵头负责管理和协调本行的压力测试工作。并负责本行信用风险和市场风险的压力测试组织实施工作。包括信用风险和市场风险压力测试方法选择、压力测试情景设定、压力测试程序实施等。 第五条本行财务会计部负责本行流动性风险压力测试组织实施工作。包括流动性风险压力测试方法选择、压力测试情景设定、压力测试程序实施等。 第三章压力测试方法 第六条压力测试包括敏感性测试和情景测试等具体方法。敏感性测试旨在测量单个重要风险因素或少数几项关系密切的因素，由于假设变动对银行风险暴露和银行承受风险能力的影响。情景测试是假设分析多个风险因素同时发生变化以及某些极端不利事件发生对银行风险暴露和银行承受风险能力的影响。 第七条根据本行业务发展、风险状况和某项压力测试具体内容的复杂程度，确定不
同的测试方法，包括选择复杂模型、根据经验做出合理的判断。本行应采取措施，不断改善压力测试技术手段，提高压力测试结果的可靠性。 第四章压力测试情景 第八条压力测试包括信用风险、市场风险、流动性风险等方面内容。压力测试中，应考虑不同风险之间的相互作用和共同影响。 第九条针对信用风险采取的压力情景包括但不局限于以下内容： （一）国内及国际主要经济体宏观经济出现衰退； （二）房地产价格出现较大幅度向下波动； （三）贷款质量恶化； （四）授信较为集中的企业和同业交易对手出现支付困难； （五）其他对本行信用风险带来重大影响的情况。 第十条针对市场风险采取的压力测试情景包括但不局限于以下内容：（一）市场上资产价格出现不利变动； （二）主要货币汇率出现大的变化； （三）利率重新定价缺口突然加大； （四）基准利率出现不利于本行的情况； （五）收益率曲线出现不利于本行的移动以及附带期权工具的资产负债其期权集中行使可能为本行带来损失等。 第十一条针对流动性风险采取的压力测试情景包括但不局限于以下内容：（一）流动性资产价值的侵蚀； （二）零售存款的大量流失； （三）批发性融资来源的可获得性下降；
农信社流动性压力测试报告
**银行流动性压力测试报告 银监分局： 按照《银监分局办公室关于开展农村中小金融机构流动性压力测试的通知》要求，为充分了解和掌握自身流动性风险现状和存在的问题，我行从审慎角度出发，对全行流动性风险进行了压力测试，现将具体情况报告如下： 一、流动性压力测试情况 （一）测试基础 我行现行法定存款准备金率为18%，本次测试暂不考虑准备金率上调因素。本次测试以2015年9月30日为基点，测试币种为人民币，压力情景假设分轻度压力、中度压力和重度压力三种，通过计算流动性缺口情况进行测试。9月30日全行流动性缺口情况如下：
可以看出，我行9月末除“8至30日”日累计到期期限缺口（剔除1年以上活期存款余额后）为负外，其他各期限缺口均为正，即流动性无缺口，总体流动性风险状况呈现良好、可控的态势。 （二）轻度压力下流动性风险测试情况 1、风险因素 2015年6月份，全国金融机构流动性吃紧，“钱荒”危机爆发，同业市场拆借利率畸高，直接导致我行批发性融资来源的可获得性大幅下降。 2、压力情景假设 假设同业市场融资受阻，资金融入量仅为9月末余额的一半，即以融入资金偿还到期负债的能力下降，需要以本行流动性资产来偿还到期债务的压力加大，我行将期限内到期的“存放同业款项”和“买入返售资产”全部用于偿还到期“卖出回购款项”，压力下流动性缺口情况变化至下表所示：
3、压力测试结果 由上表可以看出，在轻度压力情景下，我行流动性累计到期期限缺口（剔除1年以上活期存款余额后）除“2-7日”为-2.5亿元外，其他各期限缺口均为正，即未来一天流动性无缺口；未来七天流动性缺口略小，应对无困难；未来一个月流动性无缺口，总体流动性风险状况仍然呈现良好、可控的态势。 4、应急计划 针对剩余期限“2-7日”流动性-2.5亿元的缺口，我行可采取的应急计划包括：第一，可临时调用超额存款准备金偿还，按照人民银行要求，超额存款准备金应不低于人民币存款的1%，按我行9月末人民币存款195.45亿元计算，超额存款准备金应不低于1.96亿元，我行9月末超额存款准备金余额4.7亿元，可用部分为2.74亿元，足够偿还期限内到期负债。第二，我行持有至到期投资均为可以二级市场随时变现的债券，9月末，剔除在同业市场为了融资而质押的部分，可用债券余额为44.7亿元，为了偿还到期负债，我行可变卖部分债券以获得资金。第三，我行9月末贴现余额2.13亿元，我行可通过转贴现和再贴现方式变现资产。 （三）中度压力下流动性风险测试情况 1、风险因素 2015年国内经济回暖速度缓慢，组织资金压力倍增，年内，我行存款月度间起伏较大，3、4、6、9月份存款均较上月有大
压力测试与反向压力测试在银行风险管理中的运用
第8期总第250期 2012年8月商业经济与管理JOURNAL OF BUSINESS ECONOMICS No．8Vol．250Aug．2012收稿日期：2012－04－27 基金项目：2011年中央财政专项资金 “金融学省级重点学科建设项目”；广东省科技计划项目“广东省地方银行风险管理系统构建及模型选择问题研究” （2011B061200020）作者简介：黄剑（1969－），男，广东龙川人，广东金融学院华南金融研究所副教授，经济学博士，研究方向为金融风险计量与管理。压力测试与反向压力测试在银行风险管理中的运用 黄剑 （广东金融学院华南金融研究所，广东广州510521） 摘 要：压力测试作为一般风险计量工具的重要补充，越来越受到金融监管部门和银行业 的重视。文章从压力测试和反向压力测试的原理与方法出发，比较分析压力测试与在险价值（VaR ）的特征性与互补性，通过示例阐明压力情景的设置方法和压力测试的操作过程，并探讨压 力测试和反向压力测试在银行风险管理中的实务问题。 关键词：压力测试；反向压力测试；在险价值；情景 中图分类号：F830文献标识码：A 文章编号：1000-2154（2012）08-0084-07 一、引言 压力测试是在金融危机等非正常市场环境下对经济损失的估计，是基于统计原理的VaR 方法等风险管理手段的重要补充。自20世纪90年代以来，压力测试越来越受到各国金融监管当局和金融机构的重视，1996年的《巴塞尔新资本协议》中强调了压力测试的重要性，国际清算银行2009年也颁布了《稳健的压力 测试实践和监管原则》，近年来宏观压力测试更是被运用于衡量金融稳定性的分析之中。 Ingo 和Michael （2001）［1］回顾分析了2000年5月来自于10个国家的43家金融机构的压力测试结果，其后，尤其是在2007年次贷危机后，压力测试的重要性更加被关注，压力测试的实施频度和范围不断加大。美国财政部和美联储等金融监管部门在2009年后数次对19家大型金融机构进行了压力测试，评估这些金融 机构的资本水平和资本缺口［2］ ；2010年美国通过 《多德-弗兰克法案》，要求美联储每年对系统重要性大型金融机构进行压力测试，并要求资产在100亿美元至500亿美元之间的金融集团进行内部压力测试；2011年底，美联储宣布对美国综合资产达500亿美元的金融机构进行新一轮压力测试，测试范围由原来的19家进一步扩大至31家。欧盟在德国、英国相继进行压力测试后，也开始对欧洲的银行机构进行压力测试，以确定 欧债问题对欧洲银行机构的影响。欧盟委员会2010年3月对20个欧洲国家的91家银行进行公开压力测试， 7月23日公布了测试结果［3］，并于2010年11月25日表示，从2011年开始每年对欧洲的主要银行进行定期压力 测试，以便尽早发现银行业及金融体系中存在的问题。 我国的银行业监管也随着国际金融监管环境的变化而不断调整，银监会2007年底颁发了《商业银行 压力测试指引》，2009年颁布了《关于完善商业银行资本补充机制的通知》，不断完善金融监管技术和手 段， 更加注重商业银行资本和风险的管理能力［4－5］。在此背景下，出现了大量从不同层面和不同角度的关于压力测试的研究。巴曙松、朱元倩（2010）［6］认为压力测试作为衡量极端环境下的风险特性的手段，是风险计量传统模型的重要补充，并从压力测试的定义、国际实践规范、执行流程等角度进行总结，归纳分析了
证券公司压力测试指导
证券公司压力测试指引（试行） 第一章总则 第一条为指导证券公司建立健全压力测试机制，提高风险管理水平，根据《中华人民共和国证券法》、《证券公司监督管理条例》、《证券公司风险控制指标管理办法》等法律法规和规范性文件，制定本指引。 第二条证券公司应当建立压力测试机制，确保在压力情景下风险可测、可控、可承受，保障可持续经营。
本指引所称压力测试，是指证券公司采用以定量分析为主的风险分析方法，测算压力情景下净资本等各项风险控制指标和财务指标的变化情况，评估风险承受能力，并采取必要应对措施的过程。 本指引所称压力情景包括证券公司内外部经营环境发生极端变化或出现突发事件，以及开展重大业务等情形。 第三条证券公司开展压力测试，应当遵循以下原则： （一）全面性原则：证券公司压力测试应当全面覆盖公司各个业务领域的各类风险。 （二）实践性原则：证券公司开展压力测试的流程与方法应当具备针对性和可操作性，与经营管理实践紧密结合，压力测试结果应当在风险管理和经营决策中得到有效应用。 （三）审慎性原则：证券公司开展压力测试所选用的风险因素、数量模型、情景假设应当审慎合理，符合行业和公司实际，以利于科学分析各类风险的特征及其对各项业务的影响。 （四）前瞻性原则：证券公司开展压力测试应当综合考虑宏观经济运行周期、行业发展变化趋势以及公司发展战略规划，合理预见各种可能出现的极端不利情况和风险。 第二章压力测试的基本保障
第四条证券公司董事会或者经理层应当高度重视并积极指导压力测试工作，确定压力测试的组织架构，指派公司高级管理人员分管压力测试工作，指定专门部门和专业人员负责实施压力测试。公司其他相关部门和分支机构应当积极配合开展压力测试工作。 第五条证券公司应当建立和完善压力测试的相关制度，制度应当包括压力测试的决策机制、实施流程及方法、报告路径、结果应用、检查评估等内容。 第六条证券公司在压力测试中所使用的市场数据、财务数据、业务数据等各种内外部数据来源应当合法、真实、准确、完整。 第七条证券公司压力测试应当选用适当的数量模型。数量模型应当采用科学合理的计量方法和估值技术，并具备理论基础和实务依据。数量模型的建立和修改应当根据公司决策机制履行相关审批程序，并由负责压力测试的部门统一管理和定期检验。
信用社流动性风险压力测试报告
**信用社流动性风险压力测试报告 为提高***农村信用合作联社风险管理能力，加强流动性风险监测、分析及防范，根据银监会《商业银行压力测试指引》等相关要求，结合业务实际，***联社组织开展流动性风险压力测试，测试由风险部、信贷部、财务部共同进行，现将有关情况报告如下： 一、压力测试基本情况 ***联社自统一法人治理结构以来，各项经营指标严格按照银监会制定的农村金融机构相关指标要求，加强检测控制。此次流定性风险压力测试以1104表中G21 、G22表作为参考取数标准，以2014年3月30日数据作为基数，测试2014年10月、2014年11月、2014年12月压力指标。 （一）压力测试状况 测试数据情况按照1104 口径，2014年6月30日，我行存贷比例为***，超额备付率为***，流动性比例为*** ，流动性缺口率***，核心负债依存度为***。 2014年10月，根据我社存贷款结构及需求量、各项费用支出及应付款项支出等，结合去年同期增幅，在压力测试中专项压力测试参数按压力情景模拟情形严格填列。存量可变现资产，存量负债支出等因素均不区分轻微、中度、严
重程度。在26行中，主要涉及通存通兑结算结算手续费等收入。其中在38行中，其他负债支出主要涉及应交税金、应付利息、应交代扣利息税等；在49行中，主要涉及活期利息支出、手续费支出、其他营业支出中涉及现金支出部分。经测算，流动性支付能力为万元，累计支付压力为万元，支付缺口率为%。 2014年11月，根据我社存贷款结构及需求量、各项费用支出及应付款项支出等，结合去年同期增幅，在压力测试中专项压力测试参数按压力情景模拟情形严格填列。存量可变现资产，存量负债支出等因素均不区分轻微、中度、严重程度。在26行中，主要涉及通存通兑结算结算手续费等收入。其中在38行中，其他负债支出主要涉及应交税金、应付利息、应交代扣利息税等；在49行中，主要涉及活期利息支出、手续费支出、其他营业支出中涉及现金支出部分。经测算，流动性支付能力为万元，累计支付压力为万元，支付缺口率为%。 2014年12月，根据我社存贷款结构及需求量、各项费用支出及应付款项支出等，结合去年同期增幅，在压力测试中专项压力测试参数按压力情景模拟情形严格填列。存量可变现资产，存量负债支出等因素均不区分轻微、中度、严重程度。在26行中，主要涉及通存通兑结算结算手续费等收入。其中在38行中，其他负债支出主要涉及应交税金、
压力测试 风险管理的重要工具
压力测试风险管理的重要工具 在金融运行日益深化的今天，商业银行风险管理需要越来越精细的手段。压力测试（Stress testing）作为一项全新的风险测量工具，有助于深刻理解风险管理的实质，有效管理银行资产，防范和控制各种风险，是银行风险管理工作的重要组成部分。 具体来说，压力测试是用于衡量风险资产组合价值潜在的最大损失的一种方法，可为银行或其他金融机构中的风险管理部门的决策者提供有意义的参考。通过下面的例子，我们可以清楚地看到压力测试工作银行风险管理中如何发挥作用。某商业银行针对该行个人住房类贷款违约率进行压力测试：该压力测试采用自上而下的压力传导方法，选取影响个人住房类贷款（含个人住房贷款和个人商用房贷款）违约率的两个关键指标：未偿贷款与房屋价值比率(CLTV)、客户收入偿付比率(CDSR)，参照Wilson模型框架为蓝本建立统计计量模型，分析房价、利率变动对个人住房类贷款违约率的影响，同时计算压力情景下的预期损失和经济资本。 （一）压力测试情景 压力情景分析基于房价、利率、收入变动分析和组合分析 1、房价变动情景。 2、利率变动情景
3、城镇居民收入增长假设。城镇居民收入增长率预计达到13%。 （二）压力测试结果与分析 下面压力测试结果表中数据均为示例性数据。 表1 个人住房贷款压力测试运算结果单位：% 表2 个人住房贷款压力情景下预期损失(EL)分布表单位：亿元、% 表3个人住房贷款压力情景下经济资本(EC)分布表单位：亿元、% 从表1可以看出,利率波动对个人住房贷款违约率的影响比较大;
从表3可以看出,违约率上升对个人住房贷款信用风险经济资本的影响很大。 （三）基于压力结果的相关政策措施： 基于压力测试结果和专家经验，针对外部市场环境以及银行个人住房贷款业务经营现状，该行可从推进区域差别化管理、提升风险管理技术、做好客户风险识别和强化贷后管理等几个方面提出相应策略。 1、做好客户的风险识别和差别化定价。在房价上行阶段，借款人的资信状况对于按揭贷款违约率的影响并不显著，但是一旦出现房价下行，低资信客户的违约率将显著上升。做好客户风险识别是银行风险防控的首要前提,在做好风险识别和客户细分的基础上,积极探索实施差别化定价，一方面可以确保满足收益覆盖风险的要求，另一方面有助于提高市场竞争力。 2、强化贷后管理。压力测试研究结果显示，目前个人住房贷款客户在贷后2-3年是风险高发期，这一阶段的贷后管理尤其需要重点强化。在贷后管理上，首先要厘清贷后管理的责任分工，督促各分支机构将贷后管理职责落实到岗位和个人；其次应依托风险监测系统，做好贷款的实时跟踪监测。 3、提升风险管理技术。个人住房贷款业务的跨越式发展，需要建立在坚实的风险管控技术基础上，依托个人住房贷款管理系统和抵
关键风险指标管理与压力测试
关键风险指标管理 一项风险事件发生可能有多种成因，但关键成因往往只有几种。关键风险指标管理是对引起风险事件发生的关键成因指标进行管理的方法。具体操作步骤如下： 1．分析风险成因，从中找出关键成因。 2．将关键成因量化，确定其度量，分析确定导致风险事件发生（或极有可能发生）时该成因的具体数值。 3．以该具体数值为基础，以发出风险预警信息为目的，加上或减去一定数值后形成新的数值，该数值即为关键风险指标。 4．建立风险预警系统，即当关键成因数值达到关键风险指标时，发出风险预警信息。 5．制定出现风险预警信息时应采取的风险控制措施。 6．跟踪监测关键成因数值的变化，一旦出现预警，即实施风险控制措施。以易燃易爆危险品储存容器泄漏引发爆炸的风险管理为例。容器泄漏的成因有：使用时间过长、日常维护不够、人为破坏、气候变化等因素，但容器使用时间过长是关键成因。如容器使用最高期限为50年，人们发现当使用时间超过45年后，则易发生泄漏。该“45年”即为关键风险指标。为此，制定使用时间超过“45年”后需采取的风险控制措施，一旦使用时间接近或达到“45年”时，发出预警信息，即采取相应措施。该方法既可以管理单项风险的多个关键成因指标，也可以管理影响企业主要目标的多个主要风险。使用该方法，要求风险关键成因分析准确，且易量化、易统计、易跟踪监测。 四、压力测试 7 压力测试是指在极端情景下，分析评估风险管理模型或内控流程的有效性，发现问题，制定改进措施的方法，目的是防止出现重大损失事件。具体操作步骤如下： 1．针对某一风险管理模型或内控流程，假设可能会发生哪些极端情景。极端情景是指在非正常情况下， 发生概率很小，而一旦发生，后果十分严重的事情。假设极端情景时，不仅要考虑本企业或与本企业类似的其他企业出现过的历史教训，还要考虑历史上不曾出现，但将来可能会出现的事情。 2．评估极端情景发生时，该风险管理模型或内控流程是否有效，并分析对目标可能造成的损失。 3．制定相应措施，修改和完善风险管理模型或内控流程。
银行流动性风险压力测试报告
银行流动性风险压力测试报告 X银行流动性风险压力测试报告X监分局： 为了帮助各级监管机构了解和掌握我行流动性压力测试的现状和存在的问题? 根据《中国银监会办公厅关于开展流动性压力测试的通知》及贵局有关要求?我行 认真组织了本次压力测试工作及流动性风险自查工作?测试由业务发展部会同风险管理部、财务部共同进行?并且严格执行保密制度?现将有关情况报告如下： 一、压力测试基本情况 X银行自2008年统一法人治理结构以来?各项经营指标严格按照银监会制定的农村金融机构相关指标要求?加强检测控制。此次流定性风险压力测试以1104 表中G21、G22 G0105表作为参考取数标准?以？?年12月20日数据作为基数?测试当年压力指标。 , 一, 压力测试范围与假设本次压力范围为全行所有业务层面?测试币种为人民币?测试数据为??年12 月20 日?压力测试假设为金融环境恶化或突发事件出现导致流动性不足或资不抵债的情形出现时?我行的反应和应对能力。 , 二, 压力测试状况 1、测试数据情况按照1104 口径???年12 月份20日?我行存贷比例为75.54%?超额备付率为2.74, ?流动性比例为46% ?核心负债比为53%。 2、假设一：严重假设条件下,高压力测试,?本区发生较为严重的经济危机或其他公共危机?客户取现现象比较严重?此种情况下90日内到期的流动资产为4394 1 3万元?90日内到期的流动性负债为728858万元?流动性缺口为-289445万元?流动性缺口率-289445/439413*100%=-65.87%?低于一般检测值大于-10%的规定?在此种建设下存在严重的流动性风险。
(完整版)流动性风险压力测试报告
村镇银行2015年第一季 度流动性压力测试报告 根据《村镇银行流动性风险管理实施办法》要求，我行认真组织了本次流动性压力测试工作，测试由资金结算部实施，现将有关情况报告如下： 本次测试以2015年3月31日数据作为基数，测试2015年T+1季度压力指标。 情景压力组合参数设置表 本次测试选用四项风险因素作为测试参数：存款逐月减少、准备金率上调、向市场融资减少、贷款逾期增加，并按照上表中所列压力情景（轻微、中度、严重）参数比例计算90日内支付能力、支付缺口率，从中分析我行流动性风险情况，揭示风险承压能力。求按计划投放以及五个风险因素共同作用这六种环境 一、综合流动性状况分析
1、基期风险指标情况 截至2014年3月31日，全行各项存款1万元，较年初增加1万元，增幅18.22%。各项贷款1万元，较年初增加1万元，增长24.72%，存贷比例为87.19%；流动性比例54.11%；超额备付金率为1.82%。各项比例均达到监管要求。 2、压力测试情况 通过三种情景下的三项风险因素参数测试，我行90日内有一定流动性压力。 不同压力条件下支付缺口率 二、测试结果 (一)测试结果 1、流动性期限缺口分析 （1）资产期限结构情况：2015年3月末本行90日以内到期的资产1万元，占总资产的28.91%，其中90日内到期贷款及存放同业资金较多；次日到期的资产为1元，占总资产的3.53%，其中存放同业款项1元，现金1万元，存放央
行款项1万元; 2至7日到期资产1万元，占总资产的4.40％，主要为同业存放及到期贷款，8至30日到期资产1万元，占总资产的3.77％，主要为到期贷款；31至90日的资产为1万元，占总资产的17.21％主要为到期可收回贷款；91日到1年的资产为1万元，占总资产的37.98％；1年以上的资产为1万元，占总资产的12.93%。 2、负债期限结构情况：2015年3月末本行次日到期的负债为1万元，占总负债的30.43％，均为活期存款；2至7日到期的负债为1万元； 31至90日到期的负债为1万元，占总负债的14.63％；91日至1年到期的负债为1万元，占总负债的67.38％；1年以上到期的负债为1万元，占总负债的9.07%。 二、评估预警 我行在存款下降情境下，不同的压力值显示显示的缺口均为负数。此数据表明我行存款减少时存在流动性缺口，且支付较为困难。但因我行2015年3月底未进行融资，所以融资下降无法在基期数据条件下，进行不同程度的压力测试，但此种情境下流动性缺口率仍为负值，故在无法融资的情况下，我行存在一定的流动性压力。 针对贷款质量下降及准备金率下调的情境，我行支付能力保持在正数且支付缺口率大于零时，即资金流入大于资金流出，表明满足资金的流动性需求。 从压力测试情况来看，我行存在一定的流动性压力。由于本行资金进出较为活跃，金额较大，存在潜在的流动性风